Самозанятость Тинькофф плюсы и минусы

Сервис регистрации самозанятости Тинькофф и Ozon изучили, сколько самозанятых работает на маркетплейсах, в каких категориях они продают и сколько составляет их месячный доход. В среднем самозанятый продавец зарабатывает около 43 600 рублей в месяц, а самая популярная категория для работы — «Дом и сад» (27%). Исследование опубликовано в РБК.

Тема исследования

Доход самозанятых на маркетплейсах

Объем изученных данных

Точно неизвестно. В исследовании участвовали транзакций клиентов Тинькофф, которые оформлены как самозанятые продавцы на маркетплейсах

Период, охваченный исследованием

Ключевые выводы

• Средний месячный доход самозанятого продавца — 43 600 рублей.
• Топ-3 категории у самозанятых продавцов: «Дом и сад», «Одежда» и «Аксессуары».
• Лидер по количеству самозанятых — Wildberries

Предыдущая новость

Другие популярные категории товаров у самозанятых продавцов: «Одежда» (17%), «Аксессуары» (9%), «Хобби и творчество» (6%), и «DIY» (4%).

Плюсы самозанятости

Категории, популярные у самозанятых продавцов

Среднемесячный доход самозанятого продавца

Также эксперты выяснили, что самозанятые продавцы на маркетплейсах зарабатывают больше, чем другие самозанятые. Например, они получают на 50% больше, чем самозанятые в сегменте «Красота» и на 15% больше, чем самозанятые в сегменте «Животные». Это означает, что самозанятый может увеличить свои продажи, если дополнительно будет продавать на маркетплейсе.

По доле самозанятых продавцов среди маркетплейсов лидирует Wildberries — в первом квартале 2023 года на нем работали 74% самозанятых продавцов. На Ozon самозанятые начали активно работать в сентябре 2021 года — к январю 2023 года их доля на маркетплейсе выросла до 24%.

Источник: ppc.world

Самозанятость в Яндекс Такси: плюсы и минусы

Благодаря внедрению особого налогового режима водители такси, зарегистрированные как самозанятые, могут работать с агрегаторами напрямую и не платить лишнюю комиссию таксопаркам. Подобный статус обеспечивает многочисленные плюсы для таксиста. Вместе с ним появляются и некоторые минусы, которые также стоит учесть при выборе схемы работы. Разберем плюсы и минусы самозанятости в такси.

Можно ли работать в такси как самозанятый

Условия и порядок применения налога на профессиональный доход или НПД (официальное название самозанятости) установлены законом № 422-ФЗ. Каких-либо ограничений по видам деятельности в нем не предусмотрено. Соответственно водители, работающие в такси, могут также получить этот статус и работать легально. В 2022 году он доступен во всех регионах Российской Федерации, действует для россиян и некоторых иностранцев (граждан Беларуси, Армении, Киргизии и Казахстана).

САМОЗАНЯТОСТЬ. Плюсы и минусы. Как стать самозанятым.

Вместе с тем следует учитывать требование п. 6 ст. 2 указанного закона, где речь идет о том, что некоторые виды деятельности требуют регистрации в качестве ИП. К ним относятся и пассажирские перевозки, которые можно осуществлять при наличии соответствующего разрешения. Последнее в свою очередь могут получить только индивидуальные предприниматели или организации (п. 1 ст.

9 закона № 69-ФЗ). Таким образом, нужно зарегистрироваться как ИП и получить разрешение, а затем уже перейти на режим самозанятости.

Плюсы самозанятости в сфере такси

Самозанятые водители получают от своего статуса определенные выгоды – они могут работать официально, но по сравнению с другими вариантами работы в такси (при регистрации ИП или посредничестве таксопарков) могут вести деятельность с меньшими затратами.

Официальная деятельность

Один из важных плюсов для самозанятых – это легализация работы в такси, что позволяет не переживать о возможных проверках со стороны налоговиков на предмет подозрительных доходов и штрафов за незаконную деятельность. Таким образом нивелируется один из минусов для водителей, которые подключаются к агрегаторам через таксопарки.

Речь идет о том, что последние уплачивают налоги только со своей комиссии. С выплат водителям налоги не уплачиваются. При этом им регулярно поступают деньги на карту, поэтому есть риск однажды получить запрос от налоговой службы о необходимости подать декларацию НДФЛ 4, где нужно указать источники дохода. Например, при заработке за год 500 000 руб. и комиссии парка 3%, водитель должен уплатить 13% НДФЛ с суммы – 63 050 руб. Кроме указанной суммы, возможны штрафы за непредоставление декларации и неуплату налогов.

Простая регистрация

Чтобы стать самозанятым, не нужно собирать пакет документов, уплачивать госпошлину или посещать отделение налоговой инспекции. Процедура проходит онлайн, требует минимум времени и информации – достаточно указать личные данные (ФИО, ИНН, СНИЛС, место регистрации и фактического проживания). Для регистрации можно выбрать наиболее удобный вариант:

1. Через приложение «Мой налог» (скачивается из магазина Google Play или AppStore) – достаточно отсканировать с помощью смартфона паспорт и добавить фото или сделать селфи. Это же приложение используется для дальнейшей работы.
2. Через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС.
3. Через портал Госуслуги.
4. Через приложения банков, которые предоставляют клиентам услугу регистрации самозанятых (Сбербанк, ВТБ, Альфа-банк, Тинькофф и пр.).

Удобное приложение

Для самозанятых предусмотрено официальное приложение ФНС – «Мой налог». Кроме процедуры регистрации, здесь можно:

• видеть суммы заработка и налоговых отчислений (с разделением заказов от физических и юридических лиц);
• получать квитанцию на оплату налога вместе с реквизитами;
• видеть сроки внесения оплаты;
• настроить автоматическую оплату с привязанной карты;
• настроить отчисление добровольных взносов в Пенсионный фонд.

Через приложение водитель может получить официальный документ, подтверждающий статус самозанятого или уровень дохода (например, для получения визы, кредита в банке или некоторых пособий) Соответствующая справка оформляется в электронном виде за несколько минут – достаточно зайти в личный профиль, нажать на имя, пролистать страницу до раздела «Сформировать справку» и выбрать нужный вариант.

Низкая налоговая ставка

Ставки зафиксированы до 2029 года согласно закону № 422-ФЗ. Они зависят от того, кто будет заказывать поездки:

• физические лица (граждане) – 4%;
• юридические лица (в рамках корпоративных заказов) – 6 %.

Это меньше, чем платят водители ИП при работе на других системах налогообложения и меньше комиссии некоторых таксопарков (если учесть, что они берут дополнительные проценты за вывод заработанных денег с баланса на карту).

Налоговый вычет

Первое время работы можно рассчитывать на пониженные ставки за счет налогового вычета в размере 10 000 руб., который предоставляется при регистрации. Это значит, что до исчерпания указанной суммы ставки будут снижены до 3% и 4% по заказам от физических и юридических лиц соответственно.

Например, при месячном доходе 50 000 руб. за заказы от физлиц налог должен составить 2000 руб. (50 000 * 4%), но к оплате будет 1500 руб. (50 000 * 3%), поскольку 500 руб. компенсируется за счет налогового вычета. Остаток суммы (10 000 руб. – 500 руб.) переносится на следующие периоды. Когда он будет полностью исчерпан, ставки вернутся к стандартным значениям. При этом самостоятельно следить за этим не придется – все автоматически рассчитывается в приложении «Мой налог». Здесь же можно отслеживать остаток суммы по налоговому вычету.

Упрощенная система работы

Кроме невысокой налоговой ставки, водители такси, работающие как самозанятые, получают еще ряд преимуществ:

1. Уплата налога только за периоды, когда есть фактический доход. Соответственно, при отсутствии поездок никакие отчисления делать не нужно и сниматься с регистрации, если будут перерывы в работе, необязательно. Это особенно удобно для водителей, которые работают в такси не постоянно, а выполняют заказы время от времени.
2. Не нужно покупать онлайн-кассу. С 1 июля 2021 года таксисты ИП обязаны использовать онлайн-кассу и выдавать клиентам чеки, а это дополнительные расходы на ее покупку или аренду и обслуживание. Поскольку у самозанятых чеки формируются в приложении «Мой налог», то и этот аппарат не нужен.
3. Нет необходимости платить фиксированные страховые взносы за себя. Например, в 2021 году водители-ИП обязаны оплатить 32 448 руб. в Пенсионный фонд при условии годового дохода не более 300 000 руб., иначе дополнительно уплачивается 1% от суммы превышения. Даже если изначально водитель был зарегистрирован как ИП, с переходом на режим НПД, об обязательной уплате взносов можно забыть. По своему желанию можно уплачивать добровольные взносы в Пенсионный фонд, чтобы доход за период работы в такси был засчитан в страховой стаж для будущей пенсии. При этом суммы взносов, из которых формируется стаж и будущая пенсия выбирается самостоятельно.
4. Не нужно заниматься отчетностью. На режиме НПД не нужно вести книгу учета доходов, подавать декларацию или другие виды бухгалтерских или налоговых документов. Квитанции на оплату автоматически формируются по итогам минувшего месяца и направляются в приложение «Мой налог».
5. Экономия на банковском обслуживании. Самозанятым не нужно открывать расчетный счет в банке и платить за его обслуживание. Для получения выплат достаточно обычного счета физического лица в любом банке. Все деньги будут поступать на дебетовую карту.
6. Моментальное снятие с учета. Отказаться от статуса самозанятого так же быстро, как и зарегистрироваться. Процедуру можно пройти самостоятельно в приложении. Достаточно нажать кнопку «Сняться с учета» и указать причины своего решения.

Отсутствие комиссии за вывод денег

Самозанятый таксист сотрудничает с агрегаторами напрямую, соответственно избавляет себя от необходимости уплачивать комиссию таксопаркам-посредникам не только за выполнение заказов, но и за вывод заработанных денег на свою банковскую карту. Несмотря на то, что сама комиссия парка может составлять 2-3% (что на первый взгляд ниже ставки налога для режима НПД), к ней следует прибавить комиссию за вывод заработанных денег с баланса. Она обычно составляет 1-3%. При этом устанавливается также минимальная сумма за каждую операцию (например, не менее 30 или 40 руб.). Таким образом, общий процент, уплачиваемый парку, может достигать 5-7%, а иногда и больше.

Бонусы от агрегаторов

Агрегаторы такси заинтересованы в сотрудничестве с самозанятыми, поэтому для привлечения новых партнеров предлагают различные бонусы. Например, один из плюсов от Яндекс Такси – дополнительные баллы приоритета, которые учитываются при распределении заказов между водителями. Их количество и срок действия зависят от города работы. Кроме того, предоставляются бесплатные юридические консультации и возможность купить автомобиль в кредит на более выгодных условиях.

Недостатки режима НПД

Несмотря на многочисленные плюсы, для самозанятых в такси водителей есть и некоторые минусы:

1. Отсутствие трудового стажа. В общем случае на режиме НПД не предусмотрено обязательных страховых взносов, поэтому этот период работы не будет учитываться в страховой стаж для расчета пенсии.
2. Необходимость оформить ИП для разрешения на деятельность по перевозке пассажиров, поскольку самозанятые не относятся к числу лиц, которые могут получать документ. Сделать это можно перед регистрацией в качестве плательщика налога на профессиональный доход или после прохождения этой процедуры.
3. Непонятный порядок расчета. Заработанные деньги могут поступать на карту частями и иногда в разные дни, поэтому не всегда получается разобраться, за какие периоды пришли выплаты. Например, в Яндекс Такси, деньги за заказы, поступившие после 21:00, выплачиваются через день. Кроме того, переводы на карту некоторых банков за заработок в выходные дни переносятся на понедельник или вторник.

С учетом описанных выше особенностей работы каждый водитель сможет определить для себя что выгоднее: работать с Яндекс Такси или другими агрегаторами в качестве самозанятого или таксопарк. Поскольку даже одни и те же моменты для одних могут восприниматься как плюсы, для других как минусы. Например, возможность показать свой реальный доход может не понравится тем, кто имеет задолженность перед банками или платит алименты.

Источник: protaksistov.ru

Налог для самозанятых: плюсы, минусы, полезные приложения

С 1 января фрилансеры наконец получили возможность работать «вбелую» без лишней бюрократии и налоговых переплат. Новый единый налог на профессиональную деятельность пока что тестируется только в четырех регионах, включая Москву и Татарстан. Основная цель эксперимента — легализовать статус фрилансера и помочь выйти из тени тем, кто работает на себя. Разбираемся, что значит быть самозанятым, в чем это может быть выгодно и что говорят те, кто решил показать свои доходы государству.

Фриланс по-русски

Вопрос, к какой категории причислить тех, кто работает сам на себя, — к индивидуальным предпринимателям (ИП) или просто специалистам (самозанятым) — обсуждался последние лет пять. Во многом это связано и с тем, что само по себе понятие «фриланс» в России до этого никак законодательно не обозначалось.

1. Штатные сотрудники компаний, работающие по трудовому договору, чаще всего бессрочному. Со своей зарплаты они отчисляли подоходный налог (13%), а компания оплачивала за них социальные взносы (обязательное медицинское страхование (ОМС) и в Пенсионный фонд).
2. Внештатные сотрудники, с которыми заключали договоры подряда (гражданско-правового характера, ГПХ). С них точно так же уплачивались налоги и сборы, но это были единоразовые выплаты с суммы договора.
3. Индивидуальные предприниматели, которые были выгодны компаниям хотя бы тем, что за них не надо было платить социальных налогов (ОМС и ПФР). Сами ИП на упрощенной системе платили только 6% со своих доходов.

Все эти три категории прекрасно вписывались в мир больших корпораций и среднего бизнеса, когда основным заказчиком услуг у частных лиц выступали компании, где был менеджер по кадрам и бухгалтер, которые занимались оформлением документов. Работать «вбелую» было необходимо для фирм-заказчиков, но неудобно для исполнителей, потому что деньги они получали не сразу.

Новый налог — это возможность прежде всего перевести товарно-денежные отношения между частниками в правовое поле, зафиксировав статус и отношения всех участников сделки.

Статус «самозанятый» — это самый выгодный с точки зрения налогов режим из всех действующих для физлиц. Он включает сбор 4% за доход, полученный от услуг или продажи товаров частным лицам, или 6% от поступлений от компаний. Дешевле только не платить налоги вовсе. Кстати, самозанятым можно совмещать свою профессиональную деятельность со штатной работой.

Кто такие самозанятые

Для начала — хорошие новости. Списка профессий, кто может быть самозанятым, попросту не существует. Перечень направлений и сфер деятельности в законе не прописан. Самозанятым может стать любой, кто оказывает услуги, кроме посреднических (агентских), или самостоятельно реализует товары собственного производства.

Однако есть ряд ограничений, которые как раз закреплены законодательно. Например, самозанятый в отличие от ИП не может торговать товарами, которые требуют сертификации или подлежат акцизным налогам, например сигаретами или алкогольной продукцией. Также нельзя осуществлять агентскую и — частично — торговую деятельность. Для этого все же нужно регистрировать ИП.
Объясним на примерах.

Если вы распространяете косметику как дистрибьютор сетевых косметических марок, то вы являетесь агентом этой компании. Вы не изготовляете эту продукцию, а берете ее на реализацию, а значит, уже не являетесь самозанятым. Но если вы дома сами варите мыло, что уже давно не является экзотикой, то для его продажи регистрация в качестве самозанятого подходит. Хендмейд идет как «производство собственной продукции».

Точно так же этот режим не подходит, например, для работы агентом по недвижимости. Это оказание посреднических услуг, а для этого нужно регистрировать ИП. А вот сдавать свое жилье на этом спецрежиме и не платить больше никаких налогов на этот вид дохода (рентный) новый закон разрешает.

Единственное исключение в плане работы в интересах третьих лиц — это услуги по доставке товаров и приему платежей. Также самозанятым нельзя, например, заниматься перепродажей товаров, организовать swape-сервис (комиссионку), если в ней участвуют другие. Но можно устроить тотальную распродажу собственных вещей.

Самозанятый или ИП?

В отличие от ИП у самозанятого есть только два ограничения: он должен работать только на себя, не иметь наемных сотрудников и получать годовой доход не больше чем 2,4 млн рублей (или 200 тыс. в месяц).

Если в течение года сумма дохода от профессиональной деятельности превысила это значение, придется переходить на режим ИП. Эта мера связана с тем, чтобы завтра самозанятыми внезапно не стали бизнесмены, чья деятельность больше завязана на коммерцию, чем просто на оказание профессиональных услуг для личных нужд.

Чтобы исключить возможность мошенничества со стороны организаций, которые хотят сэкономить на уплате налогов, самозанятым нельзя работать на своего последнего работодателя, с которым сотрудничали в штате или по договору в течение двух лет. Поэтому тем, кто хочет этим заниматься «вбелую», лучше или заключать с компанией стандартный договор по ставке НДФЛ (13%), или сотрудничать через ИП, если оно есть. Налоговая помнит все, и проверить, кто за вас платил страховые взносы в фонды за последние несколько лет, элементарно. Хотя налоговики обещают первый год не штрафовать самозанятых за нарушения, вряд ли стоит проверять их на великодушие.

Также самозанятым в отличие от ИП не надо заводить кассовый аппарат, открывать расчетный счет, вести бухгалтерский учет, сдавать декларации и отчеты в налоговую. Для сравнения: все зарегистрированные индивидуальные предприниматели раз в год обязаны платить страховые взносы на ОМС (медицинское страхование) и в Пенсионный фонд. В 2019 году для ИП на любой системе это минимум 36 238 рублей. При этом если годовой доход ИП больше 300 тыс., то предприниматель обязан перечислить в Пенсионный фонд дополнительно 1% от суммы превышающего дохода. Взносы нужно делать обязательно вне зависимости от того, заработал ИП за год хотя бы рубль или нет.

Раньше через ИП многие собственники сдавали квартиры, чтобы не платить 13% подоходного налога. Теперь самозанятые могут сдавать свое жилье, уплачивая только 4% с суммы дохода, и больше ничего не платить.

Как выйти из тени

Стать самозанятым очень просто. Для регистрации достаточно скачать специальное приложение «Мой налог» на смартфон (есть и десктопная версия) или зарегистрироваться в «личном кабинете» программы с помощью ИНН. В «личном кабинете» система попросит подтвердить, что вы готовы передать свои персональные данные как самозанятый.

Сам факт регистрации значит, что вы сообщаете налоговикам (то есть государству), что уже этим занимаетесь. Да, вы выходите из тени, но ваши доходы за 2017–2018 годы легализованы и освобождены от налогообложения. Этот период считается налоговыми каникулами.

В приложении необходимо отправить скан своего паспорта и сделать с ним селфи (что это действительно ваш документ), дальше уже пошаговая регистрация — и все. Через сутки налоговая пришлет подтверждение и вы официально считаетесь самозанятым. Приложение и регистрация бесплатны, никаких пошлин нет, в отличие от госрегистрации ИП (800 рублей). Также самозанятые не платят никаких налогов кроме выплат на получаемый от профдеятельности доход.

Платить налог тоже очень просто. Во-первых, сумму каждого дохода в специальную ячейку приложения вбивает сам плательщик. Не важно, поступили ли деньги на карту, банковский счет или была оплата наличными. Это означает, что налоговая не учитывает все поступления на карту гражданина как его доход от какой-либо деятельности, а налог считается только с тех сумм, что обозначили вы сами.

Источник: thereminder.ru