Средний бизнес как субъект кредитования

В последнее время в научной литературе большое внимание уделяется изучению малых и средних предприятий как особых экономических субъектов, а также специфике их кредитования. Данная статья посвящена выявлению специфики малого и среднего бизнеса как субъектов кредитования и ее влияния на процесс кредитования малых и средних предприятий.

Recently writers increasingly have been researching special economic subjects- small and medium businesses and the way they are lent. The present paper considers the specific character of SMB influencing the lending procedures of these businesses.

Малый бизнес является основой стабильного развития экономики страны и решения социальных вопросов развитых и развивающихся стран. По замечаниям многих авторов (Д.С. Кундрюцков, С.П. Калугин, М. Мамута, А.А. Арцыбашева, А.Ю. Пономарев, В.Г. Чернов, А.В.

Илларионов, С.И. Мазоль) развитие малого и среднего бизнеса необходимо для сохранения темпов роста экономики России, так как этот сектор экономики создает устойчивый внутренний платежеспособный спрос, способствует росту занятости населения, финансовому наполнению областных и местных бюджетов, расширению банковских операций. Для развития малых и средних предприятий необходимо наладить их эффективное взаимодействие с кредитными организациями, так как потребность этого сектора экономики в заемных ресурсах является стабильно высокой, особенно в условиях финансово-экономического кризиса. Изучение особенностей малого и среднего бизнеса (далее — МСБ) как субъектов кредитования, а также особенностей кредитования малых и средних предприятий является необходимым для обеспечения эффективного взаимодействия их с банками.

Брать ли кредит в каспи банке? Бизнес кредит в kaspi pay — за 300 тыс тг переплата 7000 тг. Брать!

В России нормативное закрепление статуса малого предпринимательства появилось в Федеральном законе от 14 июня 1995 г. № 88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в РФ», при этом в нем отсутствовало понятие среднего бизнеса. Впервые нормативные критерии, разграничивающие экономические субъекты на предприятия МСБ, были представлены в Федеральном законе от 31 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого

и среднего предпринимательства в РФ», при этом были использованы следующие критерии: независимости (управляемости), численность работников предприятия, предельные значения выручки и балансовой стоимости активов.

Необходимость законодательного закрепления статуса малых и средних предприятий возникла вследствие того, что специфика этих экономических субъектов требует особых мер государственной поддержки. Меры государственной помощи, направленные на поддержание и развитие малого предпринимательства, а также сложившиеся экономические условия стимулируют банки к активному взаимодействию с малыми предприятиями. Однако природа малого предпринимательства обусловливает особенности, свойственные данным экономическим субъектам, без знания которых банки не могут строить взаимоотношения с МСБ. Характерные для МСБ черты могут быть объединены в три группы: финансово-экономические, организационные и кадровые.

Правильный кредит — Как правильно брать кредиты?

Базовые характеристики МСБ лежат в финансово-хозяйственной сфере и предопределяют появление организационных и кадровых особенностей, так как управление небольшими по объему финансовыми ресурсами не требует сложной организационно-управленческой структуры. К финансово-экономическим особенностям МСБ следует отнести:

• небольшой объем располагаемых ресурсов — малые предприятия (далее — МП) имеют собственный капитал, который состоит из уставного капитала в размере 8-10 тыс. руб., небольшой прибыли либо убытков, которые образованы за счет операционных и внереализационных расходов с целью уменьшения результата деятельности предприятия, для сокращения налоговой базы [3, с. 22];

• короткий период планирования, как правило не более одного года, ввиду небольшого объема ресурсов [4, с. 14];

• как правило, малый бизнес не располагает собственным имуществом, так как в основном МП арендуют помещения, используемые ими в производстве и торговле [3, с. 21]. Если же все-таки основное средство приобретается, в большинстве случаев это осуществляется за счет собственных денежных средств руководителей предприятия и не отражается во внеоборотных активах [3, с. 20];

• высокая чувствительность к изменению уровня постоянных затрат ввиду небольшого объема ресурсов и объемов производства [4, с. 14];

• главной особенностью МП является их большая чувствительность к изменениям экономической среды. Поскольку характерной чертой рыночной экономики является цикличность развития, то проблема выживания МП состоит в наличии резервов для того, чтобы пережить период спада и дождаться подъема рынка. Следовательно, в период подъема МП должно суметь накопить достаточную сумму прибыли в период подъема, чтобы профинансировать свои постоянные издержки в период спада: заработную плату, арендную плату, представительские расходы, налоги [4, с. 14];

• значительный объем банкротств — около 50 % МП закрываются в первые два года деятельности, успешными бывают только 15 % МП [4, с. 15];

• характерной особенностью малого бизнеса (далее — МБ) является низкий уровень прозрачности, что не позволяет в полной мере осуществлять анализ и оценку кредитоспособности [2, с. 17];

• отсутствие официальной финансовой отчетности [3, с. 20] или ее представление в усеченном виде [6; 7, п. 85];

• большая часть расчетов с контрагентами осуществляется наличными деньгами, минуя банковские счета [3, с. 21];

• недостатки налогообложения МБ, которые заключаются в высоком уровне налоговой нагрузки, которая складывается из налоговых платежей и различного рода начислений; сложном механизме расчета налогов, приводящий к многочисленным вариантам его трактовки; административных издержках, связанных с учетом финансово-хозяйственной деятельности для целей налогообложения и подготовкой отчетности для налоговых органов [3, с. 22].

К организационным особенностям МСБ относятся следующие:

• ввиду небольшой численности персонала слабо выражена специализация выполняемых функций, например, при малой численности сотрудников нецелесообразно создавать отдел кадров. Значительное число функций как оперативного, так и стратегического управления, выполняет руководитель — собственник компании, поэтому на малом предприятии, как правило, существует только один центр принятия управленческих решений, что приводит к значительному сокращению времени, необходимого для принятия управленческого решения [4, с. 14];

• стремление государства облегчить процедуру регистрации малых предприятий кроме положительных последствий имеет также отрицательное, способствующее повышению риска взаимодействия контрагентов с малым бизнесом, так как последний может относительно быстро перерегистрироваться на другое предприятие;

• эволюционный характер трансформации малого предприятия в крупное. Поэтому, осуществляя взаимодействие с малым предприятием, банк должен помнить, что он имеет возможность создать лояльного крупного клиента в будущем [4, с. 14].

Особенностью МСБ в кадровой сфере является слабое внимание к системе отбора персонала, а небольшой уровень оплаты труда приводит к значительной текучести кадров, что не всегда положительно сказывается на деятельности малого предприятия [4, с. 14].

Помимо специфики малого бизнеса, которая определяется его сущностью, необходимо обратить внимание на отраслевую специфику, также присущую малым предприятиям. Большая часть малых предприятий (45 %) осуществляет деятельность в сфере оптовой и розничной торговли, ремонта автотранспортных средств, бытовых изделий и предметов личного пользования. Торговля как отрасль хозяйства относится к сфере обращения, что налагает отпечаток на кругооборот оборотного капитала таких организаций, который состоит из двух стадий: превращение авансированного капитала в запасы товаров и реализация товаров покупателям [10, с. 152]. Так как в расчетах с контрагентами в основном применяется предварительная оплата отгружаемых товаров, то для обеспечения непрерывности оборота торгового капитала встает необходимость получения заемных средств для покрытия временной потребности в денежных средствах. Поэтому считается, что современная торговля

является самой кредитоемкой отраслью хозяйства, где сосредоточено свыше 80 % краткосрочных кредитов коммерческих банков. Особенности кругооборота капитала торговых организаций обусловливают специфику процесса кредитования, оценки их кредитоспособности, а также особенности предлагаемых банковских продуктов.

Рассмотренные выше особенности субъектов МСБ как потенциальных заемщиков определяют особенности их кредитования, которые могут быть сгруппированы по таким направлениям, как:

1) набор этапов процесса кредитования;
2) анализ кредитоспособности заемщика;

3) кредитные продукты (размер кредита, процентные ставки, виды обеспечения, срок кредитования, объект кредитовании и др.).

1. Кредитный процесс, как определенная последовательность действий сотрудников банка, традиционно включает следующие этапы [1, с. 26-30; 8, с. 239]: рассмотрение заявки и принятие решения о целесообразности кредитования; оформление кредитной документации; обслуживание кредита: этап выдачи кредита, этап мониторинга финансового состояния заемщика, этап мониторинга обеспечения кредита, этап контроля уплаты процентов и комиссий, этап контроля за погашением основного долга; текущий и последующий контроль.

Этапы процесса кредитования малых предприятий имеют ряд особенностей, отличающих их от процесса кредитования крупных предприятий. Например, при работе с малым бизнесом на этапе рассмотрения заявки и принятия решения не проводятся начальные переговоры с потенциальным клиентом с целью определения его перспективности для банка, а также кредитных потребностей; не происходит первичного рассмотрения заявки руководством банка, заявка рассматривается непосредственно сотрудником подразделения, осуществляющего кредитование. Это возможно, поскольку при кредитовании малых предприятий применяют стандартизированный подход к клиентам, не учитывающий индивидуальные особенности каждого предприятия в отдельности. Поэтому на первом этапе происходит отсеивание большого количества предприятий, не удовлетворяющих общим критериям, которые, однако, при более детальном анализе могли бы стать клиентами банка [1, с. 31]. Только после положительного решения сотрудника банка о дальнейшем рассмотрении заявки производится первичная беседа с клиентом, осуществляется запрос на предоставление документов

[1, с. 26]. В случае непредставления заемщиком пакета документов в течение определенного времени, отказа заемщика от кредита, отрицательного заключения службы экономической безопасности банка, заведомой неприемлемости условий заемщика следует снятие заявки клиента с дальнейшего рассмотрения. В случае кредитования крупного заемщика заявка может быть направлена на доработку. Особенностью кредитования МП является также то, что внимание банка сосредоточивается не на качестве каждого отдельного заемщика, а на качестве портфеля ссуд, предоставленных малым предприятиям.

На этапе оформления кредитной документации необходимым условием получения ссуды является открытие расчетного счета в банке и осуществление всех расчетов предприятия через этот счет. Данный этап при кредитовании малых предприятий является достаточно коротким, так как договора являются стандартными и их подписывает уполномоченный руководством сотрудник, непосредственно работающий с малым предприятием. На этапе мониторинга финансового состояния заемщика сотрудник банка поддерживает с клиентом тесный контакт и лично посещает предприятие. На этапе обслуживания кредита процедуры контроля за уплатой процентов, комиссией и основного долга объединяются, поскольку, как правило, клиент производит погашение основного долга ежемесячно равными частями одновременно с платежами процентов и комиссий.

2. Особенности оценки кредитоспособности субъектов МСБ проявляются во введении границы минимального срока существования бизнеса, тесном контакте кредитного эксперта с заемщиком, проведении оценки личного финансового положения владельца бизнеса, использование для расчета оценочных коэффициентов данных отчетности, составленной непосредственно кредитным экспертом, а также в стремлении упростить и ускорить процедуру оценки кредитоспособности [11] .

3. Рассматривая особенности кредитных продуктов для заемщиков — субъектов МСБ, можно выделить ряд требований, при выполнении которых возможно получение кредита. Эти требования касаются заемщика, параметров кредитной сделки, поручительств и гарантий.

В отношении заемщика предъявляются требования о местонахождении бизнеса заемщика и объектов залога, а также срока существования бизнеса. В связи с тем, что малые и средние предприятия не являются вполне прозрачными и надежными заемщиками, часто

банки готовы предоставить кредит только тем заемщикам, которые территориально близко расположены к подразделениям банка. Высокое количество банкротств вновь создаваемых МП приводит к тому, что банки устанавливают минимальный срок фактического существования бизнеса, которые они готовы кредитовать.

Условия кредита для МСБ также отражают особенности такого рода заемщиков. Как правило, им не предоставляются нецелевые кредиты, а также необеспеченные или недостаточно обеспеченные кредиты; денежные средства в счет кредита предоставляются путем зачисления суммы на ссудный счет в банке, а их расходование должно осуществляться с расчетного счета, открытого у банка-кредитора, что облегчает контроль за целевым использованием кредита.

Особого внимания заслуживают такие параметры кредита, как сумма и процентные ставки. Обычно минимальная сумма кредита для заемщиков — субъектов МСБ ограничивается 300 000 руб., что обусловлено нерентабельностью кредитных операций на меньшую сумму для банка вследствие значительных затрат на сам кредитный процесс.

Однако, учитывая масштабы бизнеса, небольшой располагаемый капитал, отсутствие залога, отвечающего требованиям банка, для такой суммы кредита подобное ограничение минимальной суммы приводит к тому, что для многих МП банковское кредитование является недоступным. По некоторым оценкам спрос на кредиты в этом секторе удовлетворен не более чем на 10 %. В то же время занижение суммы кредита под предлогом минимизации рисков также неоправданно, так как способно лишь увеличить риски из-за срыва проекта на заключительных стадиях его реализации [9, с. 79]. Как правило, в большинстве случаев банки кредитуют малые предприятия по более высокой ставке, чем крупных и стабильных первоклассных заемщиков. Однако, как показывает мировой опыт взаимодействия банков с малыми предприятиями, это малопродуктивно с точки зрения управления рисками, так как процентные ставки для корпоративных клиентов и так достаточно высоки, а рентабельность МСБ на порядок ниже рентабельности крупных предприятий, что приводит снова к недоступности банковских кредитов для большей части предприятий МСБ [9, с. 81].

Срок кредитования является одним из элементов кредита, воздействуя на который, банк также может снижать риски. Поэтому банки часто уменьшают сроки кредитования для МСБ по сравнению с крупными клиентами. Однако,

хотя более длительный срок кредита увеличивает его риск, искусственное сокращение сроков предоставления и возврата кредита может оказать негативное воздействие и на заемщика, подтолкнуть его к более рискованным, ошибочным хозяйственным решениям. В результате общие риски заемщика и банка только увеличатся. Такая характерная черта МП, как отсутствие значительных резервов денежных средств, а значит, и невозможность одномоментного отвлечения из оборота значительной суммы денег определяет и прядок погашения кредита: либо ежемесячными аннуитетными платежами, либо с индивидуальным графиком погашения кредита. Следует отметить, что крупные предприятия имеют больше вариантов погашения кредита, в том числе ежемесячное погашение процентов и погашение суммы основного долга в конце срока кредита.

Чтобы обезопасить себя от возможного невозврата кредита, банки требуют не только залога, но также гарантий или поручительств других лиц. При рассмотрении вопроса предоставления гарантий малым предприятиям следует отметить, что в настоящее время в России действуют более 40 гарантийных фондов, которые помимо льготного кредитования инвестиционных проектов, микрофинансирования также предоставляют обеспечение в форме поручительства. При этом сумма поручительства ограничивается определенной долей от суммы кредита, решение о предоставлении поручительства принимается на основании документов, представленных банком [5, с. 100].

Очевидно, что средние и в большей степени малые предприятия отличаются от крупных наличием определенного набора специфических черт, которые обусловлены как их экономической природой, так и законодательным регулированием деятельности таких предприятий. Специфика субъектов МСБ проявляется в финансово-экономической, организационной и кадровой сфере, что, безусловно, отражается в их отношениях с контрагентами, в том числе с банками. Последние, в свою очередь, должны понимать особенности функционирования малых и средних предприятий, чтобы адекватно оценивать риски взаимоотношений с ними, а также предлагать такие банковские продукты, которые будут способствовать их развитию и превращению в надежных клиентов банка.

1. Арцыбашева А.А. Особенности процесса кредитования малых предприятий // Банковские услуги. — 2006. — № 2. — С. 25-31.

2. Калугин С.П. Банковский сектор и малый бизнес в регионе // Деньги и кредит. — 2008.

3. Кундрюцков Д. С. Проблемы банковского кредитования малого бизнеса в России и способы их решения // Банковские услуги. -2008.- № 5.- С. 19-22.

4. Мазоль С.И. Экономика малого бизнеса: учеб. пособие. — Минск: Книжный дом, 2004. — 272 с.

5. Малый бизнес становится частью региональной политики // Банковское дело. -2008. — № 8. — С. 98-101.

6. О формах бухгалтерской отчетности организаций: приказ Минфина РФ от 22 июля 2003 г. № 67н (ред. 18 сентября 2006 г.) // Правовая справочно-информационная система «Консультант полюс»

7. Об утверждении положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ: приказ Минфина РФ от 29 июля 1998 г. № 34н (ред. от 18 сентября 2006 г.) // Правовая справочно-информационная система «Консультант полюс»

8. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / под ред. К.Р. Тагирбекова. — М.: Издат. дом «ИНФРА-М»: Изд-во «Весь Мир», 2003. — 720 с.

9. Пономарев А.Ю. Управление рисками кредитования малого бизнеса // Банковское дело. — 2008. — № 5. — С. 78-82.

10. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: учеб. для вузов. — 2-е изд. перераб.

— М.: Высшая школа, 2004. — 291 с.

11. Черебедова А.В. Проблемы оценки кредитооспособности заемщиков — субъектов малого и среднего бизнеса // Вестник Омского государственного университета. Серия «Экономика». — 2008. — № 3. — С. 146-150.

МАЛЫЙ И СРЕДНИЙ БИЗНЕС КРЕДИТОВАНИЕ СУБЪЕКТЫ КРЕДИТОВАНИЯ КРЕДИТНЫЙ ПРОДУКТ small and average business crediting subjects of crediting a credit product

Источник: uchimsya.com

Средний бизнес как субъект кредитования

Прежде чем говорить о структуре и динамике финансирования и страхования малого бизнеса, необходимо определиться с тем, что же понимается под малым бизнесом. Основная проблема, которая здесь возникает, многообразие подходов к выделению малого бизнеса, прежде всего у самих игроков рынка. В ряде крупных банков малым бизнесом считается предприятие с объемом выручки до 3-6 млн. долл.

США. Другие банки, как например РосБР, АК «Барс», придерживаются определения, данного в федеральном законе от 14.06.95 г. №88-ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

По закону, к субъектам малого предпринимательства относятся коммерческие организации (юридические лица), в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций, благотворительных и иных фондов не превышает 25 процентов, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25 процентов и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия): в промышленности, строительстве и на транспорте — 100 человек, в сельском хозяйстве и научно-технической сфере — 60 человек, в оптовой торговле — 50 человек, в розничной торговле и бытовом обслуживании населения — 30 человек, в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности — 50 человек. Хотя в самом законе ничего не сказано о финансовых показателях, определяющих принадлежность предприятий к малым, в качестве основного финансового индикатора возможно применение ограничения по годовому обороту в 15 млн. рублей, установленного в Налоговом кодексе и дающего тем, кто ему соответствует, право перехода на упрощенную систему налогообложения. Ряд банков вообще не ведет отдельного учета по предприятиям разного размера, а разделяет клиентскую базу по объемам выданных кредитов. Например, в банке «Уралсиб» относят к малым все предприятия, прокредитованные менее чем на 500 тыс. долларов [20].

В мировой практике также не сложилось единого мнения относительно того, что же именно считать малым бизнесом. Общей тенденцией является использование комплексного критерия, включающего пороговую численность работников и критическое значение того или иного финансового показателя, устанавливаемые на разном уровне в зависимости от отрасли. При этом в США в качестве финансового критерия используется годовой доход, в Японии — размер уставного капитала, а в Европе и Канаде — размер годового оборота. Ограничения по численности, структуре и количеству отраслей, по которым производится выделение, существенно различается от страны к стране. [28]

Наиболее целесообразно, на наш взгляд, к сфере малого бизнеса относить предприятия с численностью занятых до 50 человек и годовым объемом выручки до 40 млн. руб. Кроме того, совокупная доля участия РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, одного или нескольких юридических лиц, не являющихся субъектами малого и среднего предпринимательства, общественных, благотворительных и религиозных организаций и объединений в уставном (складочном) капитале этих организаций не должна превышать 25%. Также это не могут быть кредитные организации, инвестиционные фонды, страховые организации, профессиональные участники рынка ценных бумаг, ломбарды, организации и индивидуальные предприниматели, занимающиеся игорным бизнесом.

Такие критерии при выборе предприятий малого бизнеса наиболее соответствуют мировой практике.

Теперь, когда мы определились с понятием «предприятие малого бизнеса», попробуем обозначить основные особенности организаций такого типа.

Малое предприятие не является уменьшенным вариантом крупной компании, а представляет собой организацию, деятельность которой качественно отличается от крупных предприятий рядом специфических черт, которые определяют его статус и поведение в рыночной среде, в том числе на кредитном рынке.

— ограниченные размеры собственных реальных активов и специфическая структура активов, характеризующаяся минимальным вкладом в недвижимость, что приводит к снижению залоговых возможностей;

— характерный для малых фирм короткий жизненный цикл, который не позволяет им зарабатывать репутацию на кредитном рынке, так называемую кредитную историю;

— ориентация на локальные рынки сбыта и ограниченное число партнеров и как следствие — слабая устойчивость к изменениям внешней среды;

— незначительная по сравнению с крупным бизнесом потребность во внешнем финансировании, что приводит к росту операционных издержек при кредитовании;

— относительно низкие показатели рентабельности и нормы прибыли (как правило, ниже средних по отрасли), что формирует низкую эластичность спроса на кредит по цене и не позволяет оплачивать информационно-консалтинговые, образовательные и страховые услуги;

— отсутствие у сотрудников специальных знаний в финансово-экономической области, что приводит к возникновению проблем при разработке финансовой документации для получения кредита, неэффективному управлению кредитными средствами и т.д. [19]

Рассмотрим более подробно особенности организации хозяйственной деятельности малых предприятий и характер влияния этих особенностей на кредитные отношения.

· Короткий жизненный цикл и, как следствие, отсутствие кредитной истории. Отсутствие опыта общения с банками по поводу получения кредитов дает кредитным организациям все основания относить предприятия малого бизнеса к группе повышенного риска. В связи с этим малым предприятиям предлагаются очень невыгодные условия кредитования (высокие ставки, короткие сроки).

· Недостаточная диверсификация деятельности. Такая ситуация так же расценивается банком, как высокорисковая, что так же приводит к ухудшению параметров предлагаемого кредитного продукта.

· Пониженная по сравнению со среднеотраслевой рентабельность. При таком положении малые предприятия нуждаются в относительно дешевом финансировании, но в силу рассмотренных выше факторов банки не могут предложить этого. Кроме того, низкая доходность может являться следствием намеренного занижения результатов финансовой деятельности для снижения налогового бремени. В результате малое предприятие имеет такую отчетность, при которой банк просто не может выдать кредит.

· Потребность в маленьких (по сравнению с крупными предприятиями) объемах финансирования. В связи с этим организации малого бизнеса формируют особый сегмент на рынке «коротких» денег: значительная доля создаваемого ими спроса представлена мелкими и очень мелкими кредитами: недостаток денежной наличности и, соответственно, потребность в кредитных ресурсах часто имеет сверхкратковременный характер. В связи с этим, для банков малые предприятия — нерентабельные заемщики, потому что операционные издержки не зависят от объемов и сроков финансирования.

· Неграмотность персонала. В большинстве случаев работники малых предприятий не имеют достаточной экономической подготовки и опыта для составления кредитных заявок, бизнес-планов, ТЭО, что приводит к отрицательному решению кредитного комитета, рассматривающего заявку.

Таким образом, в параграфе были рассмотрены вопросы, связанные с понятием «малое предприятие» и со специфическими чертами финансово-экономической деятельности данных субъектов хозяйствования в разрезе их влияния на отношения с коммерческими кредитными учреждениями. В следующих параграфах на основе выделенных специфических черт мы обозначим основные проблемы, которые препятствуют развитию кредитования малого бизнеса.

Источник: studbooks.net

Кредитование среднего бизнеса

Кредитование среднего бизнеса — серьезная проблема в РФ. Предприятия испытывают острую нехватку свободных денежных средств. Новые прекращают существование через 1-2 года, не выдерживая жесткую конкуренцию и финансовые сложности.

Чаще деньги требуются на покрытие текущих расходов и закрытие кассовых разрывов, расширение дела, создание производственной базы, инвестиционные проекты. При поиске финансовых ресурсов компании чаще обращаются в банки. 70% сталкиваются с отказами или другими сложностями. Ситуация с доступностью кредитных ресурсов сложная.

Средний бизнес как субъект кредитования

В РФ средний бизнес не выделен как субъект экономических отношений, в банковской статистике и у Росстата идет в связке с малым. В №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в РФ» не предусмотрено кредитование на специальных условиях. Критерии отнесения предприятия к среднему:

• количество сотрудников 100-250;
• оборот за предыдущий год до 200 млн. руб.;
• доля участия субъектов РФ, муниципальных образований, фондов, благотворительных организаций пр. максимум 25%;
• доля участия собственников, не являющихся субъектами малого и среднего бизнеса, максимум 49%.

Виды кредитов

1. На текущую деятельность (6-12 месяцев) для пополнения оборотных средств и покрытия текущих расходов, приобретения движимого имущества, закрытия кассовых разрывов.
2. Инвестиционные на новые проекты и направления, расширение производственных мощностей (до 10 лет). Потребуется грамотное технико-экономическое обоснование (бизнес-план) и собственные средства (минимум 30% суммы займа). Возможна отсрочка погашения основного долга.
3. Коммерческая ипотека (до 30 лет) по схеме не отличается от жилищной. Потребуется 10-30% собственных средств.
4. Специфические беззалоговые виды (факторинг, лизинг, аккредитив, овердрафт). Условия определяются в индивидуальном порядке.
5. Кредитные карты. Использование не отличается от кредиток для физических лиц. Процентные ставки выше, чем по классическим займам, зато заемные средства доступны в любой момент.
6. Рефинансирование (внутреннее и внешнее) ранее полученных кредитов под более выгодные проценты и с увеличенным сроком кредитования. Допустимо изменение валюты.

Где получить кредит

80% российских банковских учреждений разработали специальные программы для малого и среднего бизнеса, доступ к кредитным средствам с каждым годом становится проще. Основной объем договоров приходится на Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Райффайзенбанк и Открытие. Долгосрочное кредитование среднего бизнеса предлагают банки из ТОП-30.

30% кредитов выдается в Москве, в регионах заемное финансирование получить сложнее. МФО готовы финансировать средний бизнес, но условия менее выгодные (процентные ставки выше, суммы и сроки меньше). Требования при кредитовании к потенциальным заемщикам соответствуют банковским, но в целом подход к заемщикам более лояльный (потенциальные риски закладываются в стоимость займа).

Для улучшения условий по кредитам для среднего бизнеса целесообразно участие в государственных программах по субсидированию процентных ставок. Популярностью пользуется «Программа 6,5%» (в 2018 вступил в силу обновленный вариант). Конечная ставка для заемщика — 6,5%. Разница (недополученные проценты) возмещаются кредитору напрямую из бюджета, заемщики избавлены от лишней бумажной волокиты и ожидания. Участвовать могут компании, работающие в приоритетных отраслях (сельское хозяйство, здравоохранение и др.).

Требования к заемщикам

У кредитных организаций стандартные требования:

• чистая кредитная история, отсутствие факта списания нереальной к взысканию задолженности;
• юридическое лицо коммерческое;
• резидентство РФ;
• продолжительность работы (минимум 6 месяцев, для торговых компаний — 3 месяца);
• ликвидный залог или поручительство при крупных займах (без обеспечения выдают до 1000000 руб.);
• «прозрачность» деятельности (бухгалтерская и налоговая отчетность «в белую»).

Кредитные учреждения обращают внимание на уровень менеджмента, текущее финансовое состояние, платежеспособность и долговую нагрузку. В виде залога предпочитают недвижимое имущество (чем ликвиднее, тем внушительнее сумма кредита и сроки погашения). Компания не должна находиться на стадии банкротства или ликвидации. Специальным фондам и союзам предпринимателей запрещено выступать поручителями у предприятий малого и среднего бизнеса. Целесообразно подыскать подходящее физическое/юридическое лицо или обратиться в национальные и региональные гарантийные организации (механизм функционирует с 2015).

Документы для получения кредита

1. Учредительные (устав, уставной договор, выписка из ЕГРЮЛ, справки о постановке на учет в ФНС и получении кодов ОКВЭД, список лиц, допущенных к распоряжению счетом).
2. Лицензии и разрешения на работу.
3. Свидетельство собственности на помещение или договор аренды.
4. Бухгалтерская и налоговая отчетность (Бухгалтерский баланс, Отчет о прибылях и убытках, заверенные с налоговых органах декларации).
5. Финансовые (выписка по счетам, справки о движении средств и отсутствии долга перед ФНС и внебюджетными фондами, договор банковского вклада и пр.).
6. Для залога (свидетельство о праве собственности на движимое и недвижимое имущество, кадастровый паспорт, заключение оценщика, страховка).

Особенности кредитования среднего бизнеса в РФ

• завышенные процентные ставки;
• жесткие требования, объемный пакет документов;
• затянутое рассмотрение заявок;
• отсутствие залога и поручителей;
• недостаточное развитие государственной поддержки, облегчающей доступ к заемным средствам и снижающей процентную ставку;
• сложные процедуры участия в специальных программах.

• малое количество надежных заемщиков;
• велика вероятность банкротства кредитополучателей;
• недостаточное взаимодействие с БКИ и ФНС;
• непродуманная модель оценки кредитоспособности.

Источник: mosinvestfinans.ru