2.1.Нормативно — правовая база страховой деятельности
Основными правовыми актами, регулирующими страховую деятельность в России, являются Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» вторую часть Гражданского Кодекса РФ и Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г. № 4015-1.
Для развития страхового рынка и страхового бизнеса в Российской Федерации существуют значительные возможности и перспективы, а именно: огромная территория страны, почти 150-миллионное население, наличие хозяйствующих субъектов различных организационно-правовых форм и видов собственности, появление новых видов страхования и др.
Началом возникновения современного российского страхового бизнеса можно считать 1989 г., когда появились страховые кооперативы.
Важную роль в становлении и развитии современного страхового дела в России сыграл Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «О страховании», который заложил все основы современного страхового дела.
Дальнейшее развитие этого закона произошло в Гражданском Кодексе РФ (глава 48 «Страхование»)[1]. ГК РФ уже четко определил, что следует понимать под страхованием имущества, неполным имущественным страхованием, дополнительным имущественным страхованием, страхованием ответственности за причинение вреда, страхованием ответственности по договору, страхованием предпринимательского риска, перестрахованием.
Полис ОМС и полис ДМС, в чём принципиальная разница.
Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании»[3] изменил название Закона РФ от 27 января № 4015-1 на термин «организация страхового дела». Этот термин более точно выражает сам процесс страхования, в то время как предыдущий закон более точно выражал экономическую категорию.
В 1998 г. были также приняты Закон РФ от 24 июля 1998 г. № 125-ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»[5], Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. № 855 «О мерах по реализации Федерального Закона «Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов налоговой полиции»[6], Постановление Правительства РФ от 27 ноября 1998 г. № 1399 «О государственном регулировании страхования в сфере агропромышленного производства»[7].
Приказом Росстрахнадзора № 02-02/08 от 19 мая 1994 г. были утверждены «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» и «Классификация по видам страховой деятельности». Этими документами установлен порядок выдачи лицензии, которая может быть выдана на проведение страховой деятельности на определенной территории, заявленной страховщиком.
2.2. Формы страхования, классификация отраслей страховой деятельности
Для упорядочения разнообразных отношений и явлений, в отношении которых организуется страховая защита, и создания единой и взаимосвязанной системы необходимой становится классификация страхования.
Как у россиян менялся спрос на страхование?
Страховая деятельность разделяется на отдельные отрасли, которые формируются по принципу однородности рисков.
Отрасли страхования классифицируются по различным критериям:
по объектам страхования (видам риска);
по видам страхового возмещения;
исходя из структуры баланса.
Объектами страхования могут быть не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы.
Статьей 32.9. Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (в ред. Федеральных законов от 07.03.2005 N 12-ФЗ, от 30.06.2007 N 119-ФЗ, от 29.11.2007 N 287-ФЗ, от 24.06.2008 года N 94-ФЗ) была утверждена «Классификация видов страхования».
В лицензии, выдаваемой страховщику, указываются предусмотренные классификацией следующие виды страхования:
1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;
2) пенсионное страхование;
3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;
4) страхование от несчастных случаев и болезней;
5) медицинское страхование;
6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);
7) страхование средств железнодорожного транспорта;
8) страхование средств воздушного транспорта;
9) страхование средств водного транспорта;
10) страхование грузов;
11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);
12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;
13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;
14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;
15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;
16) страхование гражданской ответственности владельцев средств водного транспорта;
17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;
18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;
19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;
20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;
21) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;
22) страхование предпринимательских рисков;
23) страхование финансовых рисков.
Выделяют три отрасли страхования: личное, имущественное и страхование ответственности.
Основные виды страхования в разрезе отраслей:
По личному страхованию:
страхование от несчастных случаев и болезней;
По имущественному страхованию:
страхование средств наземного транспорта;
страхование средств воздушного транспорта;
страхование средств водного транспорта;
страхование других видов имущества;
6) страхование финансовых рисков.
По страхованию ответственности:
страхование гражданской ответственности владельца автотранспорта;
страхование гражданской ответственности перевозчика;
страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;
страхование профессиональной ответственности;
страхование ответственности за неисполнение обязательств;
6) страхование иных видов гражданской ответственности.
Для конкретизации страховых интересов предприятий, организаций и граждан внутри отдельной отрасли далее различаются подотрасли и более узкие виды страхования. В связи с тем, что все изменения в условиях страхования находят свое отражение в страховом тарифе, в мировой страховой практике вид страхования называют такжетарифом, имея в виду страхование на однотипных условиях. Так, в личном страховании можно выделить подотрасль — страхование жизни, включающее следующие виды: страхование детей, страхование на случай смерти и утраты трудоспособности, страхование пенсий и т.д.
Классификация страхования по видам страховых выплат (рис. 2.1) построена на соотношении страховой суммы и страхового возмещения за понесенный ущерб, на основании чего различают страхование ущерба и страхование суммы. При страховании ущерба выплата страхового возмещения осуществляется на основе необходимой потребности в покрытии потерь и ограничивается фактической стоимостью объекта страхования, выраженной в страховой сумме. В страховании ущерба действует принцип запрета на обогащение, например, нельзя застраховать дом, реальная стоимость которого оценивается в 100 тыс. руб., на сумму вдвое больше действительной стоимости.
Балансовая классификация отраслей страхования (рис. 2.2) основана на статьях бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности страхователя и включает в себя страхование активов и пассивов.
К страхованию активов относятся все важнейшие виды страхования убытков: страхование основных средств, производственных запасов, незавершенного производства, готовой продукции и товаров, возможных потерь по долговым обязательствам. В основе страхования активов лежит имущественный интерес страхователя к вещи или праву, иначе говоря, страховой интерес.
При страховании пассивов страхуется не имущественный интерес, а те убытки, которые возникают из пассивных долгов без погашения. К страхованию пассивов относятся: страхование законодательно определенных обязательств предпринимателя, страхование убытков, имеющих место в случае отклонения претензий, страхование кредита, страхование необходимых затрат.
Возможна комбинация страхования активов и пассивов, например, в случае страхования здания от пожара. В форме страхования активов происходит страхование здания, как правило, по остаточной стоимости. В случае полного разрушения здания в результате пожара могут потребоваться дополнительные средства для его восстановления. В связи с этим разница между восстановительной и остаточной стоимостью страхуется отдельно как необходимые затраты.
Страхование доходов направлено на возмещение тех дополнительных убытков, которые не компенсируются при страховании активов или пассивов. Например, страхование недополученных доходов от временной остановки производства в случае пожара и т.д.
Во всех странах, включая и Россию, все виды страхования, исходя из техники обоснования страховых тарифов, формирования страховых резервов и управления ими,делятся на две группы: страхование жизни и страхование иное, чем страхование жизни. Все нормативные акты и методические рекомендации идут, как правило, раздельно по этим блокам.
В классификации страхования по ориентации страховых интересов выделяют два главных направления:
в личном страховании: ориентированное на социальные и имущественные интересы страхователя и третьих лиц;
в имущественном страховании: на сохранение любого вида имущества, в основном предпринимательских структур.
По форме страхования различают:
— обязательное, осуществляемое на основе требований законодательства страны в рамках установленного перечня и условий страхования. Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными актами Российской Федерации. Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции. Тарифы взносов в эти фонды установлены в процентах от начисленной суммы фонда оплаты труда для работодателей и от доходов для индивидуальных предпринимателей и фермерских хозяйств.
— добровольное, осуществляемое по взаимной договоренности страховщика и страхователя, виды и условия которого определяются самими страховщиками исходя из возможностей, спроса на виды страхования и т.д. при соблюдении действующего в стране законодательства.
По форме организации различают групповое и индивидуальное страхование.
Источник: studfile.net
Страхование бизнеса в России
Предпринимательство всегда связано с рисками. В первую очередь с финансовыми. На бизнес-процессы оказывает влияние ряд внешних и внутренних факторов. К наиболее весомым можно отнести политическую и экономическую ситуацию в стране, пожары, природные катаклизмы, работу с партнерами, клиентами и ошибки персонала. Чтобы минимизировать потери от этих неприятных ситуаций, и было придумано страхование бизнеса.
Общая информация
Даже самым опытным аналитикам не под силу всегда предсказывать факторы, что смогут существенно влиять на бизнес-процессы. Чтобы минимизировать потери от их промашек, и был разработан данный финансовый инструмент. Страхование бизнеса является довольно распространённым явлением на территории стран условного запада. В этой сфере выделяют три основных направления:
- Страхование простоев производственного процесса.
- Ответственности.
- Имущества.
Вот такие виды страхования бизнеса существуют. Давайте рассмотрим их более подробно.
Страхование от простоев
Во многих производственных компаниях процесс работы идёт двадцать четыре часа и семь дней в неделю. От такой непрерывной деятельности организации зависит её финансовое благополучие. В таких случаях штат сотрудников работает, как правило, в посменном режиме. Но, увы, существуют риски.
Никто не застрахован от пожара в цеху или офисе, обрыва электросети, приостановления деятельности государственными органами, судебных разбирательств и иных подобных рисков. Причем предметом договора в данном случае выступает именно простой, что возник вследствие причин, что не зависят от компании.
Страховщик обязуется возместить ущерб, что возник во время такого перерыва в деятельности. Чаще всего используется модель франшизы. Она бывает безусловной. В чем их разница? Давайте рассмотрим условную франшизу.
Допустим, что простой признаётся таковым, только если он продолжается более трех дней. В таком случае, если предприятие не будет работать меньше дней, то он ничего не получит. Но если перерыв продолжался четыре дня, то все они будут оплачены. В случае с безусловной устанавливается минимальный срок отсутствия деятельности, который не считается при начислении оплаты. То есть, если он установлен в размере трех дней, то компенсироваться простой будет только начиная с четвертого.
Страхование ответственности
Что подразумевается в данном случае? Страхование бизнеса такого типа предусматривает, что в случае наступления предусмотренного договором события компенсацию за причинённый вред будет выплачивать не тот, кто его нанёс, а компания, на которую были переложены риски. В качестве примера можно привести ситуацию с опасными производствами. Так, если произойдёт чрезвычайное происшествие, например взрыв, и пострадают люди, то компенсационные деньги будет выплачивать не работодатель, а страховая компания.
Сюда же можно отнести и экологический аспект деятельности, и транспортировку продукции/ценных материальных ценностей. В случае повреждения или иного негативного случая будет выплачиваться денежная компенсация. Это очень важно в тех случаях, когда необходимо обеспечить стабильную работу компании и очень нежелательно возникновение ситуаций, когда нужно будет выложить значительную сумму денег.
Страхование имущества
Это самый простой и распространённый случай избегания рисков. В таких случаях стараются минимизировать имущественные риски, связанные с взрывами, пожарами, затоплениями, терактами, стихийными бедствиями и прочими опасностями. Тарифная ставка при этом, как правило, не превышает процента. Всё зависит от характера имущества, географического местонахождения, политической обстановки.
Наиболее популярными объектами являются производственные помещения, офисы, склады, оборудование, транспорт и прочее. Если говорить об общемировой практике, то довольно популярным является подход обязательного страхования гражданской ответственности средств передвижения. Ведь если в аварии будет разбито несколько машин, то у владельца автомобиля может не найтись достаточно денег, чтобы всё компенсировать. В таком случае все риски на себя берут страховые компании. А владельцы предприятий могут быть спокойны и не переживать за возможные потери.
Особенности деятельности
Страхование и оценка бизнеса предусматривают получение полной информации о положении дел и реальной стоимости. В противном случае может возникнуть ситуация, когда компенсация не будет проведена. Необходимо объективно оценивать имеющиеся риски, а также их размер.
Страхование бизнеса в России сейчас является довольно развитой сферой – в ней работает примерно семь десятков компаний. Они предлагают подробные консультации и разные условия взаимодействия. Правда нужно отметить, что в рамках Российской Федерации большое влияние имеет географический фактор.
Кроме этого, довольно популярной является практика использования информации из других источников. Так, человек или компания может быть проверен на наличие открытых дел или вынесенных решений в судебном реестре, по базам клиентов различных банков и кредитных организаций.
О среднем и малом бизнесе замолвим слово
Опора государства – это значительное количество небольших компаний, что обеспечивают занятость населения и поддержание стабильности внутри страны. Если верить специалистам, то в Российской Федерации страхование малого бизнеса, равно как и среднего – это едва распаханное широкое поле. На нём уже достаточно давно ведётся работа, но говорить о сформировавшемся рынке пока не приходится. Этому есть несколько причин. Самая главная – это то, что их владельцы не понимают, зачем им программа страхования бизнеса и какие преимущества она даёт.
А вот о негативных моментах, когда не выплачиваются деньги или же их получение сопряжено со значительной тратой денег, наслышаны многие. Что делать в этом случае? В первую очередь необходимо позаботиться о честности работы страховщиков. И постепенно улучшать доверие к ним в предпринимательской среде.
Заключение
Страхование рисков – это сфера деятельности, которая позволяет более уверенно смотреть в будущее. Конечно, если смотреть на среднюю температуру по палате, то потраченные деньги, скорее всего, никогда не вернутся. Но в случае наступления непредвиденной ситуации компенсация оказывает немалую помощь в плане удержания предприятия на плаву.
Следует отметить, что страхование – это не единственный способ минимизировать возможные риски. Так, в качестве альтернативы можно ещё рассмотреть создание резервного фонда предприятия или же вложение в несколько точек или даже иные компании. Хотя в таких случаях необходимо хорошо поработать, выбирая место вложения денег, или же бороться с искушением их потратить, если доступ к ним очень легок.
Источник: businessman.ru
Страхования бизнеса российской федерации это
В статье рассматривается развитие страхования бизнеса в России (на примере страховой компании «Росгосстрах»). С ростом предпринимательской деятельности создаются предпосылки для увеличения оборотов страхового бизнеса, так как есть прямая связь между развитием предпринимательства и его потребностями в страховых услугах.
Одним из важнейших способов, призванным обеспечить эффективную защиту интересов предпринимателя в ходе его деятельности, а также инструментом минимизации деловых рисков является страхование предпринимательской деятельности. Рассматриваются проблемы страхования предпринимательских рисков в России, а именно актуальность использования данного вида страхования. Дана краткая характеристика страховой компании «Росгосстрах», коротко представлены ее продукты для комплексной защиты бизнеса. Выявлены причины слабого развития страхования предпринимательской деятельности в России, перечислены меры по развитию данного направления страхования.
страхование
предпринимательская деятельность
предпринимательские риски
защита бизнеса
1. Андреева Е.В. Тенденции развития страхования рисков в сфере предпринимательства / Е.В. Андреева, О.И. Русакова. – Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2014. – 120 с.
2. Ахвледиани Ю.Т., Парагульгов Х.А. Некоторые аспекты страхования предпринимательских рисков в России / Ю.Т. Ахвледиани, Х.А. Парагульгов // Страховое дело. – 2006. – № 4. – С. 36–40.
3. Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 № 51 ФЗ в действующей редакции [Электронный ресурс]. / СПС «Консультант Плюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/
4. Комаров С.Е. Страхование предпринимательских рисков или бюджет, как выгодополучатель / С.Е. Комаров // Советник бухгалтера – 2009. – № 6. – С. 7–9.
5. Распоряжение правительства РФ от 22 июля 2013 года № 1293-р. «Об утверждении Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года».
6. Рейтинговое агентство «ЭКСПЕРТ РА», 1997-2014: [Электронный ресурс] // Страхование предпринимательских рисков, 2014 г. – Режим доступа: http://www.raexpert.ru.
7. Сафина Г.Р. Введение в анализ предпринимательских рисков и проектный анализ: учебное пособие / Г.Р. Сафина. – Казань: Изд во Казан. гос. технол. ун та, 2010. – 80 с.
8. Сборы страховых компаний по добровольному страхованию предпринимательских рисков за 12 месяцев 2014 года [Электронный ресурс]. /Аналитика страхового рынка 1-kasko.ru. – Режим доступа: http://1-kasko.ru/sbory-straxovyx-kompanij-po-dobrovolnomu-straxovaniyu-predprinimatelskix-riskov-za-12-mesyacev-2014-goda/
9. Селянина Е.Н. Все, что нужно знать о страховании предпринимательских рисков. Планово экономический отдел. – 2014. – № 12 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.profiz.ru/peo/12_2014/strahovanie_riskov/
10. Яшина Н.М. Основы страхования предпринимательского риска / Н.М. Яшина // Финансы. – 2006. – № 11. – С. 52–53.
Общеизвестно, что предпринимательская деятельность всегда является рисковой, то есть действия её участников не могут быть с полной определенностью спрогнозированы. Предпринимательская деятельность представляет собой инициативу, идущую от граждан, с помощью которой происходит соединение и организация факторов производства для создания материальных благ или услуг.
Основой предпринимательской деятельности является получение максимально возможной прибыли. Быть предпринимателем в современном обществе в целом престижно. Не только сами предприниматели заинтересованы в развитии своих предприятий, но и государство, поскольку за этим стоит создание рабочих мест, инвестиции, экономический рост. Существует целый ряд государственных программ и частных инициатив по поддержке развития предпринимательства.
В июле 2013 года Правительством РФ была утверждена «Стратегия развития страховой деятельности в России до 2020 года» [5]. Документ разработан Минфином России с целью комплексного содействия развитию страховой отрасли, в частности, превращению ее в стратегически значимый сектор экономики страны. В стратегии отмечается, что развитие страховой отрасли сдерживается невысоким уровнем страховой культуры и страховой грамотности потребителей соответствующих услуг, а также крайне низким спросом на них.
В сфере предпринимательской деятельности всегда присутствуют риски. А государство не включает в свои обязанности покрытие расходов предприятий в случае неблагоприятных обстоятельств. На рынке регулярно происходят такие события как изменение валютных курсов, приход новых конкурентов, снижение спроса и так далее. Эти факторы представляют собой источники рисков (впрочем, и возможностей) предпринимательской деятельности. Страхование предпринимательской деятельности является механизмом поддержки бизнеса и инструментом снижения предпринимательских рисков, но далеко не каждый предприниматель это понимает, что делает данную тему весьма актуальной. [1].
Предпринимательский риск подразумевает угрозу неполучения ожидаемых доходов в связи с неблагоприятными изменениями условий экономической деятельности. Любой риск можно, так или иначе, снизить, используя набор управленческих стратегий в отношении рисков. Во многих случаях такой стратегией является страхование, которое позволяет снизить и даже минимизировать финансовые потери, повысить степень предпринимательской уверенности.
Страхование предпринимательских рисков относится к подотрасли имущественного страхования. Оно представляет собой обязанности страховщика по выплате страхового возмещения страхователюпредпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), которые воздействуют на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности, причиняют убытки, потери дохода и дополнительные расходы бизнеса [3].
Субъектами такого вида страхования выступают страхователь и страховщик. Под страхователем понимают физическое или юридическое лицо, ведущее предпринимательскую деятельность. Страховщиком является страховая организация, которая имеет лицензию на страхование предпринимательских рисков.
Объектом страхования предпринимательских рисков выступает коммерческая деятельность застрахованной компании, целью которой является получение прибыли с минимальными издержками. Снизить их можно при помощи страхования, так как при наступлении страхового случая убытки предпринимателя будут горазды меньшими. Так, в случае простоев, которые могут возникнуть изза поломки оборудования, несвоевременной поставке сырья и материалов, по договору возмещаются упущенная прибыль и затраты по уменьшению убытков, объемы которых не зависят от оборотов предприятия. Под упущенной прибылью понимается потенциальная прибыль предприятия, которая могла быть получена, если бы деятельность предприятия не была прервана.
Страхование предпринимательских рисков является крайне неосвоенным сегментом рынка имущественного страхования, поэтому представляет особый интерес как с точки зрения теории страхования, так и с позиции бизнес-сообщества [2]. Практика страхования предпринимательских рисков очень распространена за рубежом, в нашей стране она еще только набирает обороты, а в связи с нестабильностью экономики становится все более популярной.
В пятерку лидеров по страхованию предпринимательских рисков на территории Российской Федерации в 2015 году вошли такие страховые компании как Росгосстрах, СОГАЗ, Альфастрахование, ИНГО и Альянс.
Российская государственная страховая компания (сейчас ПАО СК «Росгосстрах») является одной из старейших и крупнейших страховых групп в России. Росгосстрах предоставляет широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков. Росгосстрах предлагает надежные, удобные и доступные программы страхования, самыми популярными из которых являются автострахование, страхование имущества, страхование здоровья и страхование для бизнеса. ПАО СК «Росгосстрах» осуществляет свой бизнес в некоторых станах ближнего зарубежья: в Армении («Росгосстрах Армения»), в Белоруссии (СООО «Росгосстрах»). Наличие данного фактора предполагает наличие (и развитие) международной стратегии, а также расширение географии интересов частных и корпоративных клиентов страховой компании, что ведет к укреплению российского бизнеса за рубежом.
ПАО СК «Росгосстрах» предлагает предпринимателям комплексную программу защиты бизнеса на добровольной основе, включающую специально разработанный набор страховых продуктов: «Росгосстрах–Бизнес – Имущество», «Росгосстрах–Бизнес –Ответственность», «Росгосстрах-Бизнес «Финанс», «Росгосстрах-Бизнес «Авто», «Росгосстрах–Бизнес – Здоровье». Разработаны специальные программы для предприятий ресторанного бизнеса, владельцев офисов, для логистических предприятий и складов, предприятий розничной торговли, медицинских учреждений, автосервисов, салонов красоты, частных охранных предприятий.
Развитие страховых продуктов СК «Росгосстрах» и объективные проблемы в экономике России, начиная с 2014 года, привели к росту оборотов страхования предпринимательских рисков, о чем можно судить по динамике страховых премий СК «Росгосстрах» (таблица). Так, в 2014 году объем страховых премий вырос в 3,12 раз по сравнению с показателем 2013 года, а показатель страховых выплат увеличился в 2,95 раз [6].
Страхование предпринимательских рисков «Росгосстрах», 2012-2014 гг.
Страховые премии, тыс. руб.
Источник: applied-research.ru
