Назначение платежа при переводе между своими счетами — какие формулировки в платежном поручении не вызовут претензий банкиров? Каких правил нужно при этом придерживаться? Заполнять ли назначение платежа ИП при перечислении денег с расчетного на личный счет? Ответы вы узнаете из нашего материала, а также найдете в нем образцы возможных формулировок для юридических лиц и ИП.
- Указываем назначение платежа в платежном поручении: какие требования учесть
- Что писать компании и ИП при перечислении денег со счета на счет
- Как ИП грамотно заполнить назначение платежа при переводе между личным и расчетным счетом
- Формулировки для ИП
Указываем назначение платежа в платежном поручении: какие требования учесть
Поле «Назначение платежа» в платежном поручении обычно является предметом пристального внимания банкиров и налоговых инспекторов. Платежку попросту могут не провести или запросить у плательщика дополнительную информацию, связанную с назначением перевода денег.
ИП личная карта
В каком порядке банкиры рекомендуют заполнять поле «Назначение платежа», смотрите на рисунке:
Как видите, особый порядок заполнения назначения платежа при перемещении средств компании между своими счетами в законодательстве отсутствует. Трудно назвать основание, по которому в таком денежном перемещении компании будет отказано: фактически деньги никуда не уходят, а лишь перераспределяются. Что писать в назначении платежа юридическому лицу в такой ситуации, узнайте далее.
Образец заполнения платежки вы найдете в статье
Как выгрузить платежку из 1С в банк, мы писали здесь
Что писать компании и ИП при перечислении денег со счета на счет
Юридическим лицам нет особого смысла придумывать замысловатые формулировки, чтобы угодить банкирам. Достаточно коротко и ясно изложить в одной фразе причину перемещения средств компании с одного счета на другой. Как могут выглядеть такие формулировки, смотрите далее.
Поскольку строгих правил на этот счет не придумали, каждая компания вправе заполнить поле «Назначение платежа» по своему усмотрению.
Примеры формулировок назначения платежа при переводе средств между своими счетами:
Аналогичным образом вправе поступить и индивидуальные предприниматели.
Как внести деньги на расчетный счет ООО, читайте в статье
Многие банки при формировании платежных поручений в электронном виде позволяют вообще не заполнять поле «Назначение платежа», если перевод осуществляется между счетами клиента.
Как ИП грамотно заполнить назначение платежа при переводе между личным и расчетным счетом
В ситуации с ИП при заполнении назначения платежа не все так очевидно и однозначно, как у юридических лиц. Закон не обязывает предпринимателя открывать расчетный счет, а только предоставляет ему такое право (ст. 11 НК РФ). Однако при проведении безналичных расчетов в целях предпринимательской деятельности использовать личный счет не допускается. А расплачиваться по безналу ИП в отдельных случаях приходится:
Чтобы перевести деньги с расчетного на личный счет, предпринимателю, как и юридическому лицу, необходимо оформить платежное поручение. Что ему указать в поле «Назначение платежа», расскажем в следующем разделе.
Формулировки для ИП
Как открыть расчетный счет ИП в банке, читайте в статье
О том, как закрыть расчетный счет ИП, мы тоже писали
При перечислении средств с личного счета на расчетный возможно указание следующих формулировок.
Варианты заполнения поля «Назначение платежа» для ИП:
А вот при переводе с расчетного счета на личный нужно быть предельно внимательным, т. к. переводы ИП на личный счет контролируют налоговики (для обеспечения полноты начисления налогов) и банкиры (с целью противодействия незаконному обналичиванию средств). Банкиры при переводе больших сумм могут затребовать справку об уплате налогов. Но суды, как правило, встают на сторону бизнесмена и признают отказ банка в осуществлении перевода незаконным, т. к. банкиры не вправе требовать документы об уплате налогов (постановление АС ДВО от 07.05.2015 № Ф03-1619/2015).
Чтобы не спорить с банками, рекомендуем указывать следующие формулировки:
Обратите внимание! Банковскому контролю подлежат суммы свыше 600 тыс. руб. При этом если переводы ИП осуществляет регулярно и они несоразмерны масштабам деятельности предпринимателя, то суд может принять сторону банка и согласиться с тем, что такой перевод является обналичкой (постановление АС УО от 14.07.2016 № Ф09-7507/16).
Кроме того, банки часто удерживают комиссию за перевод с расчетного счета ИП на личный. Но это незаконно. В данном случае суды однозначно встают на сторону предпринимателей (постановления АС ВВО от 04.09.2017 № Ф01-3432/2017, АС СЗО от 10.02.2017 № Ф07-13845/2016).
Как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту физ. лица
В статье рассмотрим, как ИП перечислить средства со своего расчетного счета на карту физ. лица. Разберем все способы и узнаем, что указать в назначении платежа. А также мы расскажем, как перевести деньги на личную карту без комиссии.
Расчетный счет для ИП
ТОП банков 2022 года!
Открытие — 0 р.
Обслуживание — от 0 р./мес.
Только надежные банки России.
Может ли ИП перевести деньги с расчётного счёта на карту физ. лица
В соответствии с пунктом 2 статьи 209 ГК РФ все доходы, полученные от ведения бизнеса, являются собственными средствами ИП — ими можно распоряжаться по своему усмотрению.
Предприниматель имеет право перечислять деньги со своего расчётного счёта на любую карту, в том числе на карту другого физ. лица, например, своего сотрудника.
Перевод с расчётного счёта ИП на ЕНВД
Если платёж на имя физического лица отправляет ИП-работодатель, в назначении платежа нужно указать, что перечисляется заработная плата (и за какой период). В этом случае предприниматель обязан уплатить подоходный налог за своего работника в размере 13% от начисленной заработной платы.
Проблемы могут возникнуть, если на один расчётный счёт поступают доходы от ЕНВД и других режимов налогообложения (ОСНО, УСН). Налоговая служба может отнести доходы, полученные ИП от ЕНВД, к доходам, полученным на других режимах. Во избежание подобных проблем для расчетов по ЕНВД рекомендуем завести отдельный расчётный счёт.
Перевод денег с расчётного счёта на карту жены
Если ИП переведёт сумму со своего расчётного счёта на карту супруги, налоговая служба может расценить эти средства как ее доход, подпадающий под действие закона об уплате НДФЛ, и потребовать заплатить 13% с этой суммы. Оптимальным вариантом для ИП будет сначала перевести нужную сумму на свою карту, а уже с неё — на карту жены.
Перевод со счёта ИП на вклад в другом банке
ИП может переводить деньги с одного своего расчётного счёта на другой, открытый как в этом же, так и в другом банке. Такая операция фактически не отличается от перечисления денег ИП любому юр. или физ. лицу: деньги списываются с одного счёта и зачисляются на другой. В этом случае в платёжном поручении будут совпадать отправитель и получатель.
В каждом банке есть свои шаблоны для назначений платёжек — уточните у специалистов, что указать в качестве основания перевода. К примеру, можно написать «Перевод между своими счетами в другой банк».
Назначение платежа при переводе на личную карту ИП
ИП может перекинуть деньги с расчётного счёта на личную карту. В качестве основания на перевод денег в платёжном поручении может быть указано: «Перевод в другой банк собственных средств на личную карту №….».
Как перевести деньги с расчётного счёта ИП на карту физ. лица
Чтобы правильно перевести деньги с собственного расчётного счёта на банковскую карту физического лица, следуйте пошаговой инструкции:
- Прийти в банковское отделение или войти в интернет-банкинг.
- Сдать операционисту банка платёжное поручение (форма 0401060) или создать электронное платёжное поручение с помощью онлайн-справки в интернет-банкинге. В платёжке должны быть указаны реквизиты:
- номер документа (платёжки);
- дата заполнения документа;
- ФИО и ИНН плательщика (ИП);
- реквизиты банка, в котором открыт счёт плательщика;
- ФИО получателя;
- реквизиты банка, в котором открыт счёт получателя;
- сумма перевода (цифрами и прописью);
- назначение платежа.
- В интернет-банкинге подтвердить своё действие и ждать, когда поручение будет исполнено.
ИП может перевести деньги на карту любого банка, например, Сбербанка, Тинькофф, Промсвязьбанка, банка Открытие, Альфа-Банка, ВТБ, УБРиР, Центр-Инвест и др.
Что написать в назначении платежа при переводе собственных средств ИП?
Назначение платежа при переводе собственных средств ИП указывается в платежном поручении при перечислении денег с одного счета предпринимателя на другой. Сейчас практически каждый бизнесмен имеет расчетный счет (р/с) в банке, хотя это не обязательно, но очень удобно платить налоги, вести расчеты с партнерами, аккумулировать выручку от своей деятельности и т.д. После совершения всех обязательных платежей (налоги, оплата кредитов для коммерческой деятельности и пр.) на р/с индивидуального предпринимателя остаются его собственные средства, которыми он может распоряжаться. Эти деньги гражданин может перевести с расчетного на свой личный счет.
Перечисление безналичных денег через банк оформляется платежным поручением (п/п). Один из реквизитов этого документа – назначение платежа. При неправильном или некорректном указании назначения банковский работник имеет право не проводить операцию и вернуть документ для исправления. Требуется прописать, за что перечисляются денежные средства, на основании чего, есть ли НДС. Например, оплата за товар по договору №2 от 16.09.2015, в том числе НДС 800,00 руб.
А что же должен указать предприниматель при переводе своей прибыли? Назначение платежа при перечислении денег с одного счета на другой выглядит так: “Перевод собственных средств на текущий счет №XXX. Без НДС”. Возможны и другие формулировки, например, вывод средств на личные нужды, пополнение счета пластиковой карты и т.п. Пример п/п в приложении 1.
Куда предприниматель может перевести деньги
В большинстве случаев бизнесмен открывает в банке не только р/с, но и текущий, оформляет пластиковую карту. Понятно, что любой ИП регистрируется и работает, чтобы иметь от этой деятельности доходы, которые он хочет получать в денежном выражении в наличной или безналичной форме и использовать их в своих целях. Для этого гражданину нужен личный счет.
С каждым днем все большую популярность завоевывают пластиковые карты. Они очень удобны для хранения, накопления и использования денег. Почти все магазины установили терминалы для приема оплаты в безналичном виде, а банки предлагают различные бонусы при оформлении карт. Чаще всего ИП переводят свои средства на пластиковые карты, могут применить их в безналичной форме или воспользоваться банкоматом и получить наличные.
Предприниматель может открыть в кредитной организации срочный вклад с возможностью пополнения или до востребования и переводить туда свои доходы. Назначение платежа при этом будет такое: “Перевод личных денежных средств на вклад по договору №XXX от XX.XX.XXXX. Без НДС”. Надо указать номер и дату договора между банком и вкладчиком.
Какой банк выбрать
Обычно индивидуальные предприниматели открывают расчетные и прочие счета, заказывают пластиковые карты в одной кредитной организации. Во-первых, это удобно, во-вторых, перебросить деньги намного быстрее, в-третьих, дешевле, чем перечислять в другой банк. При этом ИП имеет право переводить личные деньги в прочие кредитные организации, если ему так нравится. Желательно открыть счет в кредитной организации, ориентированной на работу с малым бизнесом, так как с ней намного проще сотрудничать.
Все операции по перечислению денег и снятию наличных на сумму свыше 600000 руб. подлежат обязательной проверке со стороны любого банка в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подобные переводы считаются подозрительными. Если деньги нужны для покупки квартиры, дачи, дома, склада и т.д., то можно перечислять и снимать в наличном виде не более 3000000 руб. При большей сумме банк потребует объяснений, куда клиент планирует потратить столько денег.
Источник: nachatbisnes.ru