Корпоративная карта для юридических лиц — удобный инструмент для компаний, применяемый для оформления и контроля платежей по текущим расходам бизнеса (на представительские цели, организацию командировок, хозяйственные задачи и так далее). Когда будет выгодно применение карты? В чем ее плюсы? Какие условия предлагают банки?
Корпоративная карта для юридических лиц: сфера применения
Особенность пластиковой карточки для юрлиц — привязка к расчетному счету компании и применение для покрытия различных типов затрат:
- Основная деятельность. Наличие счета корпоративной карты позволяет своевременно производить закупку товара, рассчитываться с поставщиками и оплачивать услуги.
- Командировки, представительские траты. В процессе деятельности могут потребоваться средства на оплату проживания, приобретение билетов, питание в кафе, аренду машины и выдачу суточных сотрудникам. Во всех этих случаях наличие корпоративной карты для юрлиц очень кстати.
- Хозяйственная деятельность. Обязательной статьей затрат любой организации являются накладные или хозяйственные расходы. Здесь деньги требуются для совершения покупок в интернете, траты на офисное оборудование и ПО, оплату услуг курьеров и так далее.
Счет корпоративной карты: преимущества
Работа с «пластиком» для юридических лиц имеет ряд преимуществ (если сравнивать с классической наличностью):
Овердрафт для юридических лиц: что такое овердрафт для бизнеса + условия, проценты, лимиты
- Возможность контроля средств. Для каждой корпоративной карты устанавливается индивидуальный лимит. Потратить большую сумму невозможно.
- Высокий уровень безопасности. Если карточку украли или она утеряна, достаточно одного звонка в банк для ее блокировки.
- Снижение временных и финансовых затрат. Наличие счета корпоративной карты позволяет ускорить процессы получения/передачи подотчетных средств, быстрее проверять чеки, упростить ведение бухгалтерской отчетности и документов.
К дополнительным плюсам «пластика» для юридических лиц стоит отнести:
- Отсутствие проблем с декларированием средств при выезде за границу.
- Быстрая выдача наличности в случае утери карточки за рубежом.
- Поддержка технологии Apple Pay,
- Отсутствие потребности в обмене валюты перед выездом в другую страну.
- Удобство пополнения.
- Возможность оформления нескольких продуктов (число корпоративных карт для юридических лиц банками, как правило, не ограничивается).
- Участие в программах лояльности. Многие финансовые учреждения при открытии счета корпоративной карты предлагают клиентам выгодные условия (бонусные программы).
Как получить корпоративную карту?
Чтобы оформить карточку, привязанную к счету компании, юридическому лицу требуется сделать несколько шагов:
- Заполнить заявление на получение корпоративной карты. Важно, чтобы все прописываемые данные были точными.
- Получить карточку через несколько суток в своем отделении.
- Установить лимиты и использовать инструмент для решения текущих задач.
В заявлении на получение корпоративной карты достаточно указать:
- Личные данные (ФИО, телефон).
- Регион и город проживания.
- Отделение кредитного учреждения и названия фирмы.
- ИНН организации и e-mail.
Тарифы: обзор предложений
Условия выпуска корпоративного «пластика» для юридического лица в каждом банке индивидуальны (как и тарифы):
- Сбербанк. Здесь клиентам доступно три типа карточек, привязанных к расчетному счету. Открытие такого аккаунта во всех случаях бесплатно, а вот стоимость обслуживания составляет 1200 или 2500 р. Наиболее доступный вариант «Бюджетная» корпоративная карта, плата за которую не берется. При снятии наличности с «пластика» взимается 1-3% со счета.
Промсвязьбанк. На выбор клиентов представлено четыре продукта. Выпуск всех типов карточек бесплатен для клиентов, а расходы на обслуживание составляют 200-300 рублей. Размер комиссии при выдаче наличности зависит от объема снимаемой суммы и составляет от 1,4 до 8%. Предел по выдаче средств составляет семь миллионов рублей в месяц.
Альфа-банк.Для владельцев расчетного счета в кредитном учреждении выпуск карточки бесплатен — достаточно оформить заявление на получение. Стоимость обслуживания зависит от типа «пластика» и составляет от 199 до 500 р. Комиссия для юридических лиц за снятие наличности — 1,5-5%.
Корпоративная карта для юридических лиц — мощный и полезный инструмент для юридических лиц и ИП, позволяющий оптимизировать расходы и упростить доступ к деньгам на расчетном счету.
Источник: officeoff.ru
Корпоративные карты для бизнеса
Корпоративная бизнес-карта выдается юрлицам – компаниям и ИП – и может быть привязана как к расчетному счету вашей компании, так и к отдельному карточному счету. С ее помощью можно снимать наличные, расплачиваться с контрагентами и вносить средства обратно на расчетный счет организации в любое время суток без подписания кассовых документов. К одному расчетному счету юридического лица в банке можно впустить несколько корпоративных карт, закрепив их за ответственными сотрудниками вашей компании и назначив лимиты по операциям для каждого. Бизнес-карты – это гибкое решение финансовых вопросов, полная прозрачность расходов, моментальный отчет о каждой операции, а также экономия времени на посещении офисов Банка
Как используют корпоративные бизнес-карты ИП и ООО?
Бизнес-карты – это такой же платежный инструмент, что и дебетовая карта физлица. Отличие в том, что списание средств происходит со специального карточного счета или расчетного счета компании (в зависимости от выпущенной карты). Расчеты по корпоративной карте идентичны выдаче наличных средств в подотчёт, и в бухгалтерских проводках отражаются в соответствии с категорией расходов: расчет с контрагентом, командировочные или представительские расходы. Налоговая отчетность по бизнес-картам сдается с учетом организационной формы предприятия и используемой системы налогообложения.
Бизнес-карты не подходят для выплаты заработной платы, для этих целей используется зарплатный проект.
ИП могут использовать бизнес-карту для оплаты личных покупок.
В чем плюсы выдачи бизнес-карт компании?
Использование бизнес-карт снижает нагрузку на бухгалтерию и делает отчетность более прозрачной. Транзакции фиксируются в информации по счету и переносятся в программы учета через сервисы ДБО. Все операции доступны круглосуточно и без выходных.
Одно из конкурентных преимуществ Бизнес-карты МТС Банка это рублевый кешбэк до 50 000 руб. в месяц, в год можно возвращать до 600 000 руб. – эти деньги можно направить на нужды бизнеса. Кешбэк учитывается как прибыль организации и отражается в налоговой отчетности.
Какие переводы и операции доступны с бизнес-карты?
Картой можно расплатиться с поставщиком через банковский терминал, рассчитаться в магазине, гостинице, ресторане, а также любые расходы вашей компанией. На карту можно внести деньги через банкомат для оперативного пополнения расчетного счета в нерабочие часы – например, таким образом удобно сдавать выручку. Еще один востребованный способ моментального пополнения счета у наших клиентов — это перевод с карты физического лица по номеру корпоративной карты.
Оплата картой и снятие наличных доступны в России и за границей в пределах зоны действия платежных систем. Выберете карту по потребностям своего бизнеса. МТС Банк предоставляет уникальную возможность оформления бизнес-карты Union Pay для оплаты покупок за пределами России и да, по ней мы тоже начисляем тот кешбэк до 50 000 руб. в месяц.
Что делать, если карта утеряна/украдена?
Заблокируйте ее, позвонив на горячую линию банка. Для продолжения работы можно заказать новую карту взамен заблокированной. Или просто подойти в любое отделение Банка и сразу получить новую бизнес-карту.
Источник: www.mtsbank.ru
Что такое корпоративная банковская карта?
Для удобства работы организаций (индивидуальных предпринимателей и юридических лиц) финансово-кредитные учреждения выпускают специальные карты для корпоративных клиентов.
Карта корпоративного клиента — это карта, эмитированная банком, что подвязана к счету юр. лица и с ее помощью можно осуществлять следующие виды хозяйственных и банковских операций:
- снятие наличных средств (как на территории страны, так и за ее пределами);
- траты, связанные с основной операционной деятельностью организации (включая безналичные расчеты с контрагентами);
- расходы по представительству и командировочные сотрудникам;
- возможность установления овердрафта (кредитная линия на бизнес-карте).
Банки предоставляют возможность оформления бизнес-карт всем уполномоченным лицам компании ( директор, заступник директора, главный бухгалтер и т.д).
Карты для корпоративных клиентов — именные, срок действия — три года, а также имеют всевозможные ступени защиты, во избежания мошеннических операций.
Бухгалтерские проводки по корпоративным картам
Все расчеты по бизнес-картам для юр. лиц проводятся в бухгалтерской программе 1С . При открытии счета юридического лица в банке и для получения бизнес-карт уполномоченными лицами организация заключает соответствующие договора с банком.
Что касается карт для корпоративных клиентов, то договор заключается на выпуск и обслуживание карт-счета, а также в банке-эмитенте открывается специальный счет.
Согласно Инструкции плана счетов, при ведении учета отделом бухгалтерии существует специальный счет «Специальные счета в банках», его номер 55.
В 1С программе (к примеру версия 8.3) открыт субсчет «Прочие специальные счета», его номер 55.04 (для анализа в разрезе банковских счетов, связанных с картами, и по возможности предусмотренных параметров учета по основным статьям движения денежных потоков.
Основные бухгалтерские проводки по картам для корпоративных клиентов:
- Внесения денег на корпоративный счет: Дт 55.04, Кт 51;
- Обналичивание денежных средств: Дт 71.01, Кт 55.04;
- Удержание комиссии банком (за снятие наличных средств или комиссия за проведенные расчеты с контрагентами): Дт 91.02, Кт 55.04.
Согласно реквизитов программы по ведению бухгалтерии 1С при оформлении проводок выбираются соответствующие счета учета и счета, открыты в банке.
Что нужно оформления корпоративной карты?
Современные банковские технологии позволяют, как подавать заявку на оформления бизнес-карт дистанционно (если уже открыт счет юр. лица в банке), так и управлять ими (с помощью бесплатного интернет-банкинга).
При оформлении заявки на бизнес-карту для юр. лица нужно внимательно изучить информацию и тарифы, что указаны в следующих документах:
- тарифы по операциям с помощью карт для юр. лиц;
- условиями договора при открытии и ведения карт-счета для корпоративных клиентов.
Если все условия подходят для юридического лица, тогда им заполняется заявление на выпуск банковской бизнес-карты (с подписанием договора и информации о тарифах) и доверенности на получение корпоративной карты.
В каждом банке разные тарифы для корпоративных клиентов, возможны бонусные программы при проведении различных операций (в зависимости от сумм по проведенных операциях, количества открытых карт, наличия открытого зарплатного проекта и т.д).
В большинстве случаев банки предлагают хорошую программу лояльности для своих постоянных корпоративных клиентов.
[box type=»download»] Использование бизнес-карт значительно упрощает работу с внутренним документооборотом, значительно упрощает учет и экономит время. Деньги выдаются в подотчет сотруднику минуя кассу и при этом вся ответственность за расходные операции возлагается на него же. Если сотрудник не соблюдает платежную дисциплину по карте (к примеру пользуется кредитным лимитом на корпоративной карте и не вовремя их возвращает средства), то тогда возможно удержание этих же средств с заработной платы ответственного сотрудника.[/box]
Как ведется учет расчетов с банком?
Все операции по бизнес-картам банка отображаются в бухгалтерии, как безналичные расчеты и соответственно вести учет расчетов с помощью программы 1С Бухгалтерия намного проще, а контролировать все движения денег и устанавливать индивидуальные расходные лимиты можно с помощью интернет-банкинга.
Бухгалтерский отдел организации обязан разработать учетную политику по организации и использовании бизнес-карт:
- список необходимых документов для составления отчета по авансах;
- сроки и порядок предоставления отчетности по авансовым платежам;
- список допустимых операций по расходам работников;
- расходные лимиты по бизнес-картам.
Вся ответственность за правильность пользования бизнес-картой возлагается на организацию (юр. лицо), а физическое лицо (держатель карты) обязано предоставлять отчеты об использовании денежных средств.
Для отчетности могут служить такие первичные документы:
- банковские чеки:
- билеты;
- выписки и т.д.
Карта для корпоративного клиента может быть открыта как в национальной валюте, так и в иностранной.
В зависимости от вида валюты, согласно правил ведения бухгалтерского учета, используются специальные счета для отображения операций по бизнес-карте (внесения наличных средств, расходные операции, отображения комиссионных расходов и других операций).
Расчеты с сотрудниками компании, их учет
Наличные средства, что получил сотрудник с помощью банкомата с бизнес-карты не нужно проводить через кассу. При предоставлении сотрудником отчетных документов о совершенных расходных операциях бухгалтер компании может составить соответствующий авансовый отчет.
Один раз в месяц банк обязан предоставить отчет по всем тратам по каждой корпоративной карте или можно самостоятельно проверить с помощью клиент-банка.
Ответственность за все расходные операции по карте возлагается на держателя карты (на чье имя она выпущена).
Все траты сотрудника (наличные и безналичные) отображаются соответствующими бухгалтерскими проводками.
При проведении проводок нужно учитывать тип бизнес-карты, она может быть дебетовая (карточные расходы возможны только в пределах доступных на ней денежных средств) . и кредитная (устанавливается кредитный лимит и возможно расходовать деньги банка).
Если работник за какие-то потраченные денежные средства не отчитался это тоже отображается в данных бухгалтерской отчетности.
Бизнес-карты и отчетность в государственные органы
Когда сотрудник банка открывает корпоративную карту клиенту, то к этому счету автоматически подвязывается индивидуальный банковский счет.
Об открытии или закрытии этих банковских счетов нужно в обязательном порядке сообщить в ИФНС (заполняется форма № С-09), ПФР (согласно рекомендуемой формы на сайте организации), ФСС (согласно рекомендуемой формы на сайте организации).
Информации предоставляются в государственные организации по места фактического нахождения организации.
Сроки предоставления информации (со дня открытия счета по корпоративной карте) — 7 рабочих дней.
[box type=»download»] Если к основной корпоративной карте выпускается и дополнительная, то о дополнительной корпоративной карте сообщать в государственные органы не нужно, так как счет в банке открыт один (основная и дополнительная карта подвязаны к одному счету в банке).[/box]
Расчетные корпоративные карты, их использование
банки предлагают открытие корпоративных карт всем юридическим лицам: от индивидуальных предпринимателей до крупных организаций.(включая государственные учреждения).
Расчетные бизнес-карты позволяют пользоваться денежными средствами, что фактически доступны на счете (кредитный лимит отсутствует) и имеют следующие основные преимущества в использовании:
- экономия времени и упрощение работы бухгалтерии;
- фактический контроль использования и движения денег на текущем счете с помощью интернет-банкинга;
- возможность установления лимита расходных операций по бизнес-карте в индивидуальном порядке для каждого работника;
- предоставление бонусной программы банком (на остаток средств на счете зачастую начисляются проценты);
- минимальная комиссия за осуществляемые безналичные платежи или ее полное отсутствие (у каждого банка свои условия по использованию бизнес карт и тарифы на них).
Кредитные корпоративные карты, их основные преимущества при использовании
Кредитная бизнес-карта — это та же расчетная корпоративная карта только с овердрафтом (кредитным лимитом).
Бизнес-карта, с овердрафтом позволяет пользоваться деньгами банка на достаточно выгодных условиях. Только при поступлении денег на бизнес-карту (целевое зачисление) средства в первую очередь направлены на погашение кредитной линии.
Размер кредитного лимита по бизнес-карте кредитная организация может установить в зависимости от текущих поступлений денег на счет (в основном учитывается средний размер поступлений за конкретный отчетный период), а также учитывается благонадежность и кредитоспособность бизнес-клиента.
Процент за пользование кредитным лимитом на бизнес-карте намного ниже по сравнению с условиями при оформлении кредитов для юридических или физических лиц.
Также практически все кредитные учреждения предоставляют бесплатную услугу смс-информирования о снятии и поступлении денег на счет, а бонусные программы некоторых банков позволяют экономить при бронировании авиабилетов, гостиниц и при расчетах в торгово-сервисных сетях.
Источник: ip911.ru