Что такое слово маржа в бизнесе

Маржа-французское слово, которое переводится как «преимущество». В бизнесе это преимущество обозначает разницу, разрыв между ценой товара и его себестоимостью (т.е. совокупностью всех затрат на его приобретение или производство) по отношению к этой цене. Зависимость такова, что чем выше маржа, тем выше прибыльность бизнеса, тем он успешнее и конкурентоспособнее.

Однако безосновательно маржу увеличить не получится, поскольку этот процесс регулируется не только величиной затрат, но и законом спроса и предложения. Маржа представляет собой тот процент прибыли, который «спрятан» в цене. Именно поэтому она не может быть равной 100%, поскольку любая цена, какой бы высокой она ни была, все равно будет включать определенную долю себестоимости (затрат).

Существует несколько разновидностей экономической маржи как аналитического показателя: валовая (по выручке), прибыльная (по прибыли), вариационная (биржевая), процентная (для банковской деятельности), гарантийная (в отношении залог/кредит), кредитная (товар/кредит), банковская (кредит/депозит), фронт-бэк (прибыль/наценка и прибыль/скидки).

Что такое маржа? Как ее рассчитать?

Как посчитать маржу в процентах

Обычная торговая маржа в процентах считается по достаточно простой формуле:

М = [(Ц — СБ) : Ц] * 100 %,

Иногда маржу путают с торговой наценкой, хотя экономический смысл у них различен. Наценка представляет собой инструмент ценообразования, а маржа-инструмент рентабельности. Для сравнения достаточно привести формулу наценки:

Н = [(Ц — СБ) : СБ] * 100%,

где Н-торговая наценка,

Пример расчета маржи и наценки при условии, что цена товара 600 руб., а его себестоимость 300 руб.

М = [(600 — 300) : 600] * 100 % = 50 %.

Н = [(600 — 300) : 300] * 100 % = 100 %.

Из примера видно, что наценка вполне может достигать значения 100 %, тогда как для маржи это недостижимый ввиду ее экономического смысла показатель. Наценка определяет возможности увеличения себестоимости, а маржинальный показатель подсказывает, как повысить прибыль предприятия (например, за счет более дешевых поставщиков, снижения операционных расходов, банковского обслуживания, аренды). Также маржинальный анализ, проводимый по группам товаров, позволяет выявить наиболее выгодные виды торговой продукции.

Актуальные курсы 163 валют с графиками их изменений Вы можете увидеть на сайте наших партнёров currency.events.

Источник: deit.name

Что такое маржа?

Понятие «маржа» используется не только в предпринимательской сфере, но и в биржевой, страховой и банковской деятельности. Для ее определения в каждой области существуют свои особенности, требующие детального рассмотрения. Здесь же разберем особенности показателей маржи применительно к товарам.

Что такое маржа?

Слово «маржа» произошло из английского «margin», что означает разница, преимущество. Отсюда и определение этого понятия – разница между себестоимостью и отпускной стоимостью продукции. Вот поэтому маржа является основной метрикой рентабельности бизнеса, показывая сумму денежных средств, которую получит предприниматель от продажи своего продукта или услуги.

Маржинальность за 2 минуты! Рубрика «Просто о финансах компании»

В себестоимость продукции закладывается все затраты на ее производство, а также издержки на зарплату сотрудникам, налоги, арендную плату производственных помещений и складов, за упаковку, доставку и т.д. Если какие-либо платежи не закладываются в себестоимость товаров или услуг, то она вычитается из маржи, чтобы точно рассчитать чистую прибыль от бизнеса.

Первый кредит в месяце май — бесплатно!

Воспользуйтесь нашей системой подбора кредитов с бесплатной проверкой кредитного рейтинга !

Маржа и маржинальность – в чем разница?

Маржа и маржинальность – это не одно и тоже. Если сравнивать понятия, что такое маржа и маржинальность, то:

1. Показатели маржи обеспечивают понимание, какая есть разница между переменными расходами и выручкой от продажи товаров. Она выражается в деньгах.
2. Выручка – это показатель, который отражает сумму, полученную от реализации товара.
3. Переменные затраты – это показатель суммы расходов, которые непосредственно связаны с процессом производства и реализацией продукции. Выручка зависит от переменных расходов: чем выше затраты, тем больше доход и наоборот.
4. Постоянные затраты – отражают сумму расходов, которые не связаны с реализацией товаров. Это зарплата сотрудникам, аренда оборудования и помещений, платежи за энергоресурсы и все остальные обязательные платежи, совершаемые на регулярной основе.
5. Маржинальность – это расчет соотношения маржи и полученной выручки. Ее показатели выражены в процентах, поэтому, рассчитывая маржинальность, можно строить графики, проводить сравнительный анализ и следить за динамикой продаж.

Из понятий можно проследить разницу: маржа определяет показатели дохода, оставшегося от выручки с продаж, выраженного в деньгах, а маржинальность – долю дохода от полученной прибыли, которая выражается в процентах.

Виды маржи при оценке прибыльности бизнеса

При оценке эффективности предпринимательства выделяют следующие основные виды маржи:

• валовая – определяет размер выручки. если вычесть себестоимость товаров;
• операционная – определяет размер прибыли, если вычесть цену реализованной продукции и расходы на операции, связанные с их продажей;
• чистая – определяет размер выручки, если вычесть все затраты: выплату налогов, процентов и т.д.

Однако, основные виды маржи не могут определить состояние бизнеса без дополнительных показателей таких, как:

• коэффициент маржи валового дохода – показывает в процентах оставшуюся прибыль после совершения всех производственных и реализационных выплат;
• коэффициент операционного дохода – это показатель прибыли после вычета всех постоянных затрат, связанных с производством продукции;
• коэффициент маржи чистого дохода – показывает чистую прибыль компании с вычетом постоянных и переменных затрат на производство и реализацию товара.

Чтобы определить, у какой компании эффективность работы выше, нужно сравнить эти коэффициенты маржи. Однако не стоит путать показатели коэффициента и маржи.

Для чего нужно определять маржу?

Предприниматели рассчитывают эти показатели, когда приходит время оценить эффективность торгового процесса и, тем самым, рентабельность бизнеса. Поскольку каждая область деятельности обладает средними ориентировочными показателями, маржа помогает сравнивать собственную компанию с конкурирующими предприятиями. Если маржа вашего бизнеса ниже усредненных значений, значит есть над чем работать, так как предприятие требует увеличения эффективности.

Также знать маржу интересно инвесторам, поскольку, если следить за ее показателями, можно понять, насколько успешна компания. Для этого инвесторы берут маржу чистого дохода, наглядно показывающую, насколько правильно предприятие контролирует уровень расходов:

1. Маржа с низким значением на большие постоянные затраты или ошибочное ценообразование. Это говорит и о низком запасе прочности компании, который в случае отрицательных изменений в экономике приведет ее к возникновению убытков.
2. Маржа со стабильным ростом говорит о том, что компания получает достаточно прибыли для покрытия переменных и постоянных расходов.

Какая маржа считается хорошей

Финансовые издания часто информируют, что хороший показатель имеет маржа, уровень которой колеблется от 10% до 20%. Однако многочисленные исследования подтверждают более низкие показатели, равные 7,5% в среднем. Поэтому следует опираться не на цифры статистических данных различных изданий, а на показатели компаний конкурирующих компаний. Это раскроет реальную картину успешности бизнеса в определенной сфере деятельности.

Также различают маржинальность товаров:

• низкомаржинальный продукт – это изделия первой необходимости, поэтому много компаний производит подобную продукцию, повышая конкуренцию и снижая наценку на товар (бакалея, бытовая химия, продукты питания);
• среднемаржинальный продукт – это изделия с долгим сроком службы, поэтому их стоимость выше, несмотря на высокую конкуренцию производителей (бытовая техника и электроника, стройматериалы и многое другое);
• высокомаржинальный продукт – это изделия со стабильно высокими показателями спроса, которые хорошо окупаются благодаря большой наценке.

Как подсчитать маржу

Существует формула, по которой маржу можно рассчитать на обычном калькуляторе, зная такие значения, как цена за товар (Ц) и его себестоимость (С): маржа = Ц — С.

Если взять простой пример, то получатся такие расчеты: магазин закупил партию обуви, с ценой за каждую пару 15 000 тенге, а продали по цене 20 000 тенге. Сделаем вычисления маржи: 20 000 — 15 000 = 5 000 тенге. С каждой пары магазин получит 5 000 тенге прибыли.

Этот простой пример не совсем верен, так как в реальности нужно сделать точный расчет переменных затрат, влияющих на себестоимость продукта. Маржа – это показатель, по значению которого будет сложно оценить рентабельность бизнеса. Проводя ежемесячный мониторинг, можно увидеть, что маржа стабильно увеличивается, но на деле выясняется, что параллельно увеличиваются расходы и переменные и постоянные. Поэтому более точным будет показатель маржинальности.

Маржинальность вычисляется по формуле: М / В х 100, где:

• М – маржа товара;
• В – выручка за товар.

Сделаем пример расчета: компания реализовала партию товара выручив 1 000 000 тенге, в то время как себестоимость его была 500 000 тенге. Делая нехитрый расчет, получаем маржу в 500 000 тенге. Вычисляем маржинальность: 500 000 / 1 000 000 х 100 = 50%.

Делая ежемесячные вычисления маржинальности, можно легко понять, за какой период доход компании изменился, глядя на ее процентное отношение. Поэтому, если сравнивать маржу с маржинальностью товара, то маржинальность считают более наглядной, так как она позволяет сравнить бизнес с конкурентами, анализировать ситуацию на рынке и вычислить точку безубыточности.

Также рассмотрим формулы других видов маржи для проведения оценки рентабельности:

• формула коэффициента валовой прибыли: ВП / В х 100, где ВП – это валовая прибыль, В – выручка;
• формула коэффициента операционной прибыли: ОП / В х 100, где ОП – это показатель операционного дохода;
• формула коэффициента чистой прибыли: ЧП / В х 100, где ЧП – значение чистого дохода.

Как увеличить маржу

Есть много способов, чтобы маржа начала расти. Основная задача – это стимулировать сбыт товара, поставив следующие маркетинговые цели:

1. Управление ценой. Манипуляции со стоимостью можно проводить за счет дополнительного сервиса и предложений, увеличивающих спрос на товар. Например, компания может предложить кастомизированный товар.
2. Применение кросс-селл и апселл. Эти техники маркетинга позволяют предлагать потребителю аналог продукции или сопутствующие товары, цена которых выше. Соответственно, маржа будет расти.
3. Мотивация покупателей на большие траты. В этом случае вводятся акционные предложения, стимулирующие увеличение числа покупок в чеке покупателя. Например, небольшой подарок или бесплатную доставку.
4. Обучение продавцов. Качество обслуживания имеет большое влияние на желание клиентов возвращаться за продукцией компании. Поэтому, если есть желание, чтобы маржа была на высоком уровне, следует обучить сотрудников с помощью различных курсов и тренингов.
5. Проведение опросов среди клиентов. Чтобы понимать желания и предпочтения клиентов, необходимо поддерживать с ними обратную связь. Это помогает получить положительные отклики увеличивая разницу между ценой продукции до выявления мнения покупателей и после.
6. Работа над лояльностью, чтобы маржа получила стабильность. Программы лояльности и выгодные условия для постоянных покупателей повышают приток клиентов компании, что положительно влияет на производство.
7. Изменение ассортимента продукции. Предприятия должны неустанно работать над товаром, улучшая его качества и функциональные возможности. Однако перед введением разработок необходимо провести глубинный анализ интересов потребителя, чтобы это действительно повлияло на маржинальность.

Разобравшись что такое маржа, в чем разница между ней и маржинальностью, а также как их вычислять и повышать, можно контролировать прибыль и расходы компании.

Источник: finanso.com

Что такое маржа простыми словами

Иногда происходит так, есть желание заниматься какой-либо деятельностью, но мало знаний в данной области. В первую очередь стоит понять главные термины и их обозначения. Бизнесменам-новичкам сложно представить, что такое маржа. У нее достаточно широкое понятие, и для разных областей деятельности у нее будет разнообразный смысл.

Терминология

Если перевести с английского, то слово «margin» истолковывается как «разница». Этот термин означает разность между прибылью организации и себестоимостью товара. Нередко ее зовут валовой прибылью.

Этот параметр выражается чаще всего в денежном эквиваленте. При этом он отражает, какую выгоду приобрел предприниматель от реализации продукции, если вычесть затраты на ее производство.

ВМ — сумма, уплачиваемая банком или участником торгов на бирже в связи с изменением денежного обязательства по одной позиции в результате её корректировки по рынку

Вариационная маржа (ВМ) простыми словами – это финансовый итог в денежном эквиваленте по результатам торговой сессии рынка. При получении прибыли у этого показателя получается положительное значение, а в случае убытка у данного параметра отрицательное значение и полученную сумму списывают со счета по результатам клиринга. Также она представляет собой дополнительные активы, которые нужны клиентам при появлении ценовых колебаний на рынке. Они гарантируют выполнения обязательств.
В торговле фьючерсами предусматривается оплата клиентами двух разновидностей маржи: начальной и вариационной. Депозит, необходимый для торгов, называют начальной маржей, а вариационная – это средства, отображающие смену показателей стоимости в течение дня.

Прибыль и маржа в чем разница

Данные понятия неодинаково интерпретируются в Евросоюзе и в РФ. В странах Европы маржа представляется в виде процентного параметра и отображает соотношение прибыли от реализации продукции к ее отпускной цене.
Но разница в терминах существует. Следует уточнить – в чем разница между этими понятиями: оба эти слова дают возможность провести правильную оценку экономического результата деятельности предприятия.

Понятие свободной маржи в Форексе

Свободная маржа (Free Margin) отражает разность между величиной открытых позиций и счёта трейдера. Если открытых позиций нет, то средства счета не будут использоваться. По этой причине все ресурсы счета считаются свободными для торгов.
Чтобы узнать, как рассчитать маржу, необходимо воспользоваться формулой: СМ = ТД-НМ. В данной формуле СМ означает free margin, ТД отражает текущее состояние депозита, а НМ – это необходимая margin для открытых торговых позиций.

Формула расчета валовой маржи

При анализе рентабельности организации важным индексом результата ее деятельности считается валовая маржа.

Формула валовой маржи – это разница выручки от реализации продукции в отчетный момент времени и переменных расходов на производство этой продукции.

С одним только уровнем валовой маржи невозможно провести полную оценку финансового состояния организации или отдельные критерии ее деятельности. Этот параметр скорее аналитический, который демонстрирует успешность деятельности компании. Применение данной формулы придает значение и доходам, которые не относится к результатам оказания определенных услуг компании или продажи ее продукции. Это скорее доходы, которые были получены в результате:

• оказания услуг, которые не причисляют к промышленным;
• предприятия ЖКХ;
• списания задолженностей.

Валовый доход или сумма покрытия регулярных расходов и создания прибыли устанавливается как разность выручки и расходов.

Коэффициент валового дохода необходим, чтобы оценить прибыльность продаж компании

В вопросе о том, как рассчитывается коэффициент валовой маржи, поможет формула:

КВД = Валовый доход/ Прибыль с продажи

Коэффициент валового дохода необходим, чтобы оценить прибыльность продаж компании. Необходимо, чтобы валовый доход покрывал расходы, которые сопряжены с управлением организацией и продажей ее продукции, а также обеспечивал прибыли организации. Если сказать иначе, это способность компании регулировать производственные издержки.

Для чего нужны расчеты

Существует несколько формул, по которым проводится расчет маржи, и у всех них должен быть один результат. Их различия в том, какие компоненты применяются в определенном случае. Величины маржи и прибыли, могут многое рассказать о работе предприятия. Подсчитывать их следует обязательно в определенные периоды, а также сопоставлять их с предыдущими.
Зная изменения коэффициентов, можно увидеть и остальные изменения на рынке, а значит, хороший руководитель произведет необходимые корректировки своей работы и деятельности сотрудников, в политике регулировки цен и иных параметров, которые влияют на экономическую успешность компании.

Результат производственной деятельности находится в зависимости от того, как своевременно и правильно рассчитаны основные показатели.

Индекс, который характеризует состояние счета, называют уровень маржи. Брокеры пользуются этим коэффициентом для определения возможности для трейдеров участвовать в новых позициях. Каждый брокер может устанавливать свои ограничения на коэффициент размера маржи.

Торговая маржа

Этим термином пользуются специалисты разных областей. Обычно, это относительный параметр, являющийся отражением рентабельности. Ясно представлять, что такое маржа в торговле и продажах, должен каждый, кто намеревается заниматься предпринимательской деятельностью. Для торговли, банковского дела или страхования она обладает своей спецификой. В РФ маржей называют чистую прибыль от реализации продукции с вычетом ее себестоимости и накладных затрат.

Банковские активы

Чистая процентная маржа отражает уровень прибыльности работающих активов. Это один из главнейших параметров в деятельности финансовых организаций, который отражает действенность осуществляемых банком активных операций. Устанавливается как отношение разности между доходами и процентными расходами к активам банка. Множество участников рынка определяет параметр, отталкиваясь от величины активов, производящих доход.

Operating Margin (Операционная маржа) – это отношение операционной прибыли компании (Operating Income) к выручке компании (Revenue). Показывает какой процент от выручки остается у компании после вычета себестоимости коммерческих, административных, общих расходов, а также расходов связанных с исследованиями и разработками, износом и амортизацией.

Для определения того, сколько предприятие получает или утрачивает на своём бизнесе с каждого доллара продаж, используют понятие операционная маржа. Этот показатель считается более глубоким и полным показателем для отражения качества работы предприятия, чем валовый, так как в данном случае придается значение не только себестоимости товара, но и остальным существенным операционным издержкам.

Банковская маржа – это отображение разницы между следующими понятиями:

• ставки кредитного и депозитного процента;
• кредитные ставки отдельным заемщикам;
• процентные ставки по активным и пассивным операциям.

Банки устанавливают ее минимальный размер – это предел рентабельности финансовой организации; средний уровень и прочие величины. На уровне банковской маржи сказываются различные факторы:

1. на какое время предоставляются кредиты и хранятся депозиты;
2. величина плавающих и фиксированных процентов.

Чем отличается маржа от наценки: в чем их разница

Маржа – это величина дохода, которая остается у компании, если вычесть расходы. Наценка – это надбавка, которую прибавляют к себестоимости продукции. Максимальная величина наценки является почти неограниченной, в отличие от первого. Маржу высчитывают, взяв за основу прибыль компании, а при расчете наценки отталкиваются от себестоимости. Так в чем разница между ними?

Чем выше наценка, тем больше маржа, но при этом второй параметр всегда меньше первого.
Коммерческая маржа в экономике – это разница между трансфертной стоимостью определенной продукции или услуги и ее стоимостью для клиента. Она отражает рентабельность оборота.

Заключение

Важно знать и понимать, в чем отличия между финансовыми терминами и показателями. Термин «маржа» применяется для расчета главных финансовых показателей. Что имеет большое значение при работе с ценными бумагами, для фондовой биржи и в деятельности банков.

Источник: vashbiznesplan.ru