Объясняем, когда лучше зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель, а когда — открыть полноценную компанию, почему репутация ООО имеет больший вес и кого банки охотнее кредитуют.
Чем может заниматься ИП
- Производство, хранение, переработка и сбыт наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров.
- Организация азартных игр и деятельность в области азартных игр, кроме случаев, когда ИП имеет соответствующую лицензию на эту деятельность.
- Добыча, переработка, перевозка и сбыт ядовитых, радиоактивных, взрывчатых и опасных веществ.
- Добыча и сбыт драгоценных металлов и камней без соответствующих лицензий.
- Оказание юридических и бухгалтерских услуг без соответствующих квалификационных требований и сертификаций.
- Организация пиротехнических мероприятий без соответствующих разрешений и сертификатов.
- Выдача займов физлицам и юрлицам.
Чем может заниматься ООО
Общество с ограниченной ответственностью (ООО) — это организационно-правовая форма предприятия, которое является юридическим лицом и отличается ограниченной ответственностью своих участников.
ООО или ИП? Что выгоднее для бизнеса в 2022 году? Сравнение
ООО в России создается путем заключения учредительного договора между участниками, которые могут быть физическими лицами или юридическими лицами. Уставный капитал ООО должен быть не менее 10 тысяч рублей, при этом участники вносят свои доли в уставный капитал и могут иметь их в разных пропорциях.
Важной особенностью ООО является ограничение ответственности участников. Это означает, что участники несут ответственность только в пределах своих вкладов в уставный капитал, а самих участников нельзя привлечь к ответственности по обязательствам ООО, за исключением случаев, предусмотренных законом.
ООО имеет свой баланс, счета в банке, регистрируется в налоговых органах и имеет свой ИНН, КПП и другие реквизиты. ООО имеет право на заключение договоров, проведение сделок и осуществление различных видов деятельности в рамках установленных законодательством правил и ограничений.
ООО может заниматься производством, торговлей, оказанием услуг, строительством, научно-исследовательской деятельностью и другими видами деятельности в соответствии с учредительными документами и действующим законодательством. Конкретный перечень видов деятельности, которыми может заниматься ООО, определяется в соответствии с общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД), который устанавливает коды для каждого вида деятельности. Перечень ОКВЭД-кодов, которые присваиваются каждому виду деятельности, можно найти на сайте Росстата или на сайте Федеральной налоговой службы.
Важно отметить, что некоторые виды деятельности могут потребовать специальных разрешений и лицензий, например, для осуществления медицинской деятельности, банковской деятельности, транспортной деятельности, деятельности в области финансовых услуг и так далее. Поэтому перед началом любой деятельности следует ознакомиться с соответствующими требованиями и получить необходимые разрешения и лицензии.
ООО в России не может заниматься деятельностью, которая запрещена законодательством. Как и в случае с индивидуальным предпринимательством, перечень запрещенных видов деятельности определен Федеральным законом «О лицензировании отдельных видов деятельности» и другими законодательными актами.
К некоторым запрещенным видам деятельности для ООО относятся, например:
- Производство и торговля наркотическими средствами и психотропными веществами.
- Производство и оборот оружия, боеприпасов, взрывчатых материалов и средств их поражения.
- Деятельность в области газовой и нефтедобывающей промышленности, если она связана с разработкой и использованием месторождений в охраняемых природных территориях.
- Игорная деятельность без лицензии.
- Производство и оборот лекарственных средств и медицинских изделий без соответствующих разрешительных документов и лицензий.
- Деятельность, связанная с организацией пиратства и нарушением авторских и смежных прав.
Как выбрать между ИП и ООО
Размер и характер бизнеса
ООО может быть любого размера, но чаще всего это малый и средний бизнес. Возможны различные виды деятельности, кроме тех, которые запрещены законом
ИП может вести любую разрешенную законом деятельность, за исключением определенных видов.
ИП может работать один или нанимать сотрудников
Обязательная регистрация в ФНС. Минимальный размер уставного капитала — 10 тыс. рублей
Обязательная регистрация в ФНС. Уставный капитал не нужен
Учредители несут ответственность только в пределах своих долей в уставном капитале
ИП в одиночку несет всю ответственность за свою деятельность
От 1 до 50 учредителей, в том числе юрлица. Учредителями из физлиц могут стать только совершеннолетние
Учредителей нет. Регистрация возможна с 16 лет
Максимальное число сотрудников
Не ограничено, но для некоторых систем налогообложения есть лимиты
Не ограничено, но для некоторых систем налогообложения есть лимиты
Для регистрации ООО необходимо подготовить учредительный договор, который должен быть нотариально заверен, а также документы, подтверждающие уплату государственной пошлины
Только оплата госпошлины
ОСНО (20%), УСН с ограничениями, АУСН с ограничениями, ЕСХН для агробизнеса
ОСНО (13%), ЕСХН, патент (ПСН), УСН, АУСН
Как выплачиваются налоги
Организации дополнительно к уплате налогов предоставляют декларации
Высокие штрафы. Отдельные штрафы дополнительно могут взиматься с руководителей и других должностных лиц
Штрафы ниже, чем у ООО
Ликвидация ООО возможна только по решению учредителей. Она проходит в несколько этапов: принятие решения об учреждении ликвидационной комиссии, регистрация ее в налоговой инспекции, сообщение в СМИ и на федеральном ресурсе, продажа имущества, погашение долгов и выплата оставшейся части уставного капитала учредителям
ИП может ликвидироваться по инициативе владельца, по решению суда или по другим основаниям, предусмотренным законодательством.
Требуется предоставление отчета о проделанной работе, урегулировании всех финансовых обязательств и выплате налоговых платежей
Можно включать в состав учредителей инвесторов, а также продавать доли
Осложнено, так как ИП — единоличный бизнес
Банки выдают кредиты после проверки платежеспособности
Банки особо тщательно проверяют ИП, так как у физлиц упрощенная система отчетности
Выбор между ИП и ООО зависит от разных факторов. Вот некоторые соображения, которые могут помочь вам сделать выбор:
- Размер бизнеса. Если вы планируете начать небольшой бизнес, возможно, лучше начать с ИП, поскольку регистрация ИП более дешевая, а уплата налогов обычно проще. Если же вы планируете крупный бизнес, то ООО может быть лучшим выбором, так как позволяет привлечь инвесторов и распределять ответственность между участниками.
- Количество собственников. Если у вас есть партнеры или вы планируете привлекать инвесторов, то лучше выбрать ООО, поскольку это обеспечит распределение ответственности и прав на управление бизнесом.
- Наличие рисков. Если ваш бизнес связан с высокими рисками, например, строительство, медицина и так далее, то ООО может быть лучшим выбором, так как оно позволяет защитить личный имущественный взнос участников. В случае ИП вы лично отвечаете за все обязательства бизнеса.
- Желаемый уровень гибкости. Если вам нужна гибкость в управлении бизнесом, то ИП лучший выбор. Вы можете быстро и просто изменять свою деятельность, подавать налоговые отчеты и так далее. ООО же имеет более жесткие правила управления и бухгалтерского учета.
- Репутация. ООО считается более престижной формой организации, особенно если вы планируете работать с крупными компаниями или государственными учреждениями.
- Финансовая ответственность. Как ИП, так и ООО несут финансовую ответственность за долги и обязательства своего бизнеса. Однако в ООО члены общества несут ответственность только в размере своей доли в уставном капитале, тогда как в ИП личное имущество может быть подвергнуто риску при возникновении долгов.
- Расчетный счет. ООО и ИП нужен расчетный счет для проведения платежей и уплаты налогов. Их число не ограничено. На Банки.ру можно онлайн открыть расчетно-кассовое обслуживание для любых целей как небольшого, так и крупного бизнеса.
Кроме того, при выборе между ИП и ООО важно также учитывать свои цели и планы на будущее. Например, если вы планируете расширять свой бизнес, привлекать инвестиции или привлекать новых сотрудников, то ООО может быть более подходящей формой организации. Если же вы предпочитаете сохранять больший контроль над своим бизнесом и работать в одиночестве, то ИП может быть предпочтительнее.
Наконец, не забывайте о том, что выбор между ИП и ООО не является окончательным — вы можете изменить форму организации в будущем, если это будет необходимо. Однако такой переход может потребовать дополнительных затрат и усилий, поэтому лучше сразу выбрать наиболее подходящую форму для вашего бизнеса и изучить все возможные варианты, прежде чем принимать решение.
Что открыть выгоднее — ООО или ИП: кратко
- ИП — это единоличный бизнес, то есть всю ответственность несет предприниматель единолично. В случае закрытия за долги придется платить в том числе личным имуществом.
- ООО — это организация, как правило, нескольких учредителей. Открыть это юрлицо сложнее и дороже, но зато ответственность за долги будет только в рамках имущества компании.
- Если вы планируете вести бизнес не один, то лучше открыть ООО.
- В отличие от ООО, ИП не могут привлекать инвестиции, а банки кредитуют их менее охотно.
- Налогообложение у ИП проще, чем у ООО. Это может быть как преимуществом, так и недостатком. К примеру, к некоторым госзаказам не допускают индивидуальных предпринимателей именно из-за ограниченности в оценке платежеспособности.
- Госпошлина за открытие ООО — 4 тыс. рублей, за ИП — 800 рублей.
- Регистрируют ИП и ООО одинаково — до 5 дней. Однако для регистрации ИП достаточно только паспорта, а список документов для открытия ООО более серьезный.
- Для ликвидации ИП достаточно написать заявление и погасить задолженности.
- Ликвидация ООО — долгий процесс, включающий оплату госпошлины, уведомление кредиторов и нескольких госорганов, уплату долгов и распределение активов. Может длиться несколько месяцев.
- Идеальной организационно-правовой формы нет. Лучшая — та, что подходит для ваших предпринимательских целей.
26.04.2023 17:58
nttt nttttu0412u043eu0439u0434u0438u0442u0435nttt ntttu0438u043bu0438nttt nttttu0437u0430u0440u0435u0433u0438u0441u0442u0440u0438u0440u0443u0439u0442u0435u0441u044c.nttt ntt nt»>’ >
Источник: www.banki.ru
ООО или ИП: что лучше открыть и в чем разница
Когда вы открываете бизнес, вам нужно определиться с формой собственности. Самые простые и типичные формы собственности для малого бизнеса — ООО или ИП. Что лучше открыть и почему, читайте в этой статье.
Из этой статьи вы узнаете:
- Чем отличается ИП от ООО
- Что выбрать: ООО или ИП, в чем их плюсы и минусы
- Что выгоднее открыть: ИП или ООО
Чем отличается ИП от ООО?
ИП — это физическое лицо, которое зарегистрировало себя как предприниматель. Открыв ИП, я просто работаю предпринимателем. И все, что зарабатываю и чем владею — мое.
ООО — это юридическое лицо, организация. Когда вы регистрируете ООО, вы разделяете имущество и доходы на ваши личные и на принадлежащие организации. Вы можете работать в своей компании, а можете быть учредителем, и работать в другом месте.
Что выбрать ООО или ИП? Сравнение плюсов и минусов в таблице
Госпошлина 4000 рублей
Фиксированы и надо платить всю жизнь, пока ИП не закрыто. Не важно, ведете вы бизнес или нет, взносы платить надо. Даже если вы на пенсии, но не закрыли ИП, взносы платить все равно придется.
Льготные периоды, когда можно не вести бизнес и не платить взносы: служба в армии, уход за ребенком до 1,5 лет, пенсионером старше 80 лет или инвалидом
Деньги на расчетном счете принадлежат компании, а не ее руководству.
За счет прибыли могут выплачиваться премии, ежемесячно и не реже 1 раз в квартал — дивиденды учредителям
Что выгоднее открыть ИП или ООО?
ИП выглядит привлекательной формой ведения бизнеса, на первый взгляд. Налогов меньше, отчетности — минимум, штрафы маленькие. Но это если думать о выгоде, как об экономии, а не об увеличении прибыли.
ИП: преимущества и недостатки
Главные преимущества ИП:
- Минимум документов и налоговой отчетности
- Можно свободно распоряжаться заработанными деньгами
- Налоги и штрафы для ИП намного меньше
Но у ИП есть жирные недостатки, которые для многих исключают саму возможность вести бизнес:
- Сложнее открыть расчетный счет и получить кредит в банке, по сравнению с ООО
- Некоторые организации предпочитают работать только с юрлицами
- В случае банкротства вы отвечаете своим имуществом
- Фиксированные страховые взносы — платятся один раз в год. Размер взносов с годами увеличивается: минимальный взнос в 2012 – 17 208 рублей, в 2016 – 23 153 рублей, в 2017 году – 27 990 рублей), которые придется платить всю жизнь, пока не закроете ИП
- Даже если вы закроете ИП, устроиться на работу по найму вам будет сложнее, чем если бы у вас его никогда не было
Почему банки не любят открывать расчетные счета ИП?
ИП, в отличие от ООО, могут легко выводить деньги, поэтому банки особенно тщательно проверяют заявки ИП на открытие расчетного счета и следят за тем, кто и почему переводит им деньги.
Если у банка возникнут подозрения — велик шанс отказа в открытии счета. Однако если вы добропорядочный предприниматель, ведете честную, законную деятельность и можете это доказать — подавайте заявку, проблем не возникнет.
Когда стоит открывать ИП?
Если вы ведете самостоятельную частную деятельность, то оптимально открыть ИП.
Если ваш доход за год составляет более 300 000 рублей, то есть вы зарабатываете 25 000 рублей в месяц и более, вам следует либо декларировать свои доходы в налоговой, либо открыть ИП.
Декларация налогов — это оплата 13% дохода государству. ИП на «упрощенке» — 6%.
Примеры частной деятельности, подходящей статусу ИП: репетиторы, программисты, копирайтеры, дизайнеры, консультанты, бизнес-тренеры, психологи, инструкторы по вождению и другие профессии с фриланса.
С ООО работать сложнее, но оно того стоит
Открыть и работать по форме ООО сложнее: больше документов для регистрации, штрафы выше в разы, сложно выводить честно заработанные деньги из-за налогов. Однако с ООО вести бизнес становится в принципе возможно
Главные плюсы ООО:
- Расчетный счет — без проблем
- Возможность заключать договора с юрлицами
- ООО и его учредитель (или учредители) владеют раздельным имуществом и несут ответственность тоже раздельно
Хотите платить меньше налогов — откройте ИП. Хотите больше зарабатывать — учредите ООО.
- О банке
- Реквизиты
- Тарифы и документы
- Раскрытие информации
- Финансовым организациям
- English
- Контакты
Источник: siab.ru
ИП или ООО: что выгоднее в 2023 году
Начинающие бизнесмены часто задают вопрос, как оформить свою деятельность. В этой статье мы собрали основные особенности, достоинства и недостатки двух форм ведения бизнеса и постарались разобраться, что лучше выбрать: ИП или ООО?
Ответственность ИП и ООО
ИП отвечает собственным имуществом, оно не делится на личное и используемое в бизнесе. При появлении долговых обязательств, иск касается всей собственности, даже приобретённой до момента открытия ИП. Но к жилью, являющемуся единственным местом постоянного проживания, это не относится.
ООО рискует только средствами, внесёнными в уставной капитал, находящимися на его счету, а также имуществом, оформленным на ООО. Если компания не в состоянии погасить долговые обязательства, участники общества могут нести сибсидиарную ответственность (при банкротстве).
Ключевые особенности регистрации
- Количество участников. Общество с ограниченной ответственностью можно открыть на 1 или нескольких лиц, ИП только на одного человека
- Документы. ИП сдаёт заявление, копию паспорта и оплачивает госпошлину. ООО предоставляет достаточно большой комплект документов
- Стоимость регистрации ИП — восемьсот руб., ООО — четыре тысячи. (с 2019 г., госпошлина отменена при регистрации через электронные средства связи)
- Размер уставного капитала ООО — минимум десять тысяч рублей, индивидуальному предпринимателю капитала не требуется
- Срок регистрации независимо от формы — 5 рабочих дней
Юридический адрес
ИП оформляется по месту регистрации собственника. Вести деятельность можно в любой точке Российской Федерации, но, сдавать отчётность только по месту регистрации.
Общество должно иметь юридический адрес. Существует несколько вариантов его получения:
- Арендованное или купленное помещение. Это лучший способ, но, самый дорогой.
- Массовый адрес. Существуют специализированные компании, которые его предоставляют.
- Домашний адрес руководителя. Самый дешёвый вариант, но, налоговые органы могут отказать и не зарегистрировать общество на дому. Рекомендуем уточнить эту возможность перед подачей документов.
Читайте так же: 7 вопросов к банку. Выбираем, где открыть расчётный счёт
Страховые взносы
ИП обязаны осуществлять ежегодные отчисления на медицинское и пенсионное страхование. В 2022 году эта сумма составляет 43 211 руб.
Особенности оплаты страховых платежей:
- выплаты формируют будущую пенсию предпринимателя и его медицинскую страховку
- директор общества также платит страховые взносы, поскольку получает заработную плату. Их размер в итоге приравнивается к фиксированной сумме, вносимой ИП
- ИП может вычесть из уплачиваемого налога 100% суммы внесённых страховых платежей. Общество имеет право использовать только половину
Налоги
Для ООО и ИП на УСН, ЕНВД и ЕСХН действуют одинаковые ставки. Отличия только на общей системе налогообложения.
ООО платит налог 20% на прибыль, ИП — 13% на доход
Наёмный труд
Все обязаны оформить трудовые отношения с работниками — заключить договора, вести трудовые книжки, оплачивать отпуска и больничные и т. д.
ООО с момента открытия уже работает с одним сотрудником — это его директор. Поэтому организация ставится на учёт автоматически.
Предприниматель не обязан ставить себя на учёт в Пенсионный фонд и подавать какие-либо документы.
Платежи за наёмных сотрудников
Для всех форм эти отчисления одинаковы. С доходов работников удерживается НДФЛ 13%, взносы на медицинское и социальное страхование, а также в пенсионный фонд.
Ограничения по видам бизнеса
ИП не имеет права заниматься следующими видами предпринимательской деятельности:
- производство алкогольной продукции
- банки
- страхование
- инвестиции
- ломбарды
- туроператоры
- выпуск лекарств
Для ООО ограничений нет.
Для ООО ограничений по видам деятельности нет, а для ИП есть ряд ограничений
Отчётность
- налоговые отчёты зависят от системы налогообложения
- использовать контрольно-кассовые аппараты должны все при осуществлении наличных расчётов
- по наёмным сотрудникам отчётность одинакова
- бухотчётность ИП не ведут, малые предприятия (до 100 работников и выручка не более 800 млн. руб. в год) оформляют бухотчёты по упрощённой системе
Вывод денежных средств
Всё, что заработал предприниматель, является его собственностью. Он беспрепятственно снимает деньги со своего расчётного счёта. Деньги, полученные ООО, являются собственностью общества. Распоряжаться ими по своему усмотрению не должен даже единственный учредитель.
Вывод финансов для ООО осуществляется одним из перечисленных способов: дивиденды из чистой прибыли, заработная плата и начисления, займ, сделка с предпринимателем, фиктивная сделка со сторонней компанией
Репутация
Форма не влияет на престижность бизнеса. Партнёрам, поставщикам и клиентам всё равно с кем работать. Главное, чтобы чётко выполнялись обязательства.
Необходимо помнить, что организации и ИП на ОСН являются плательщиками НДС. Им выгоднее работать с предприятиями, выбравшими такую же форму налогообложения.
Инвестиции
ООО более привлекательная форма для инвесторов. Привлечение дополнительных денежных средств позволяет расширить бизнес, увеличить прибыль. Но, все инвесторы будут претендовать на долю в компании. Этот момент нужно учитывать.
ИП может привлекать инвестиции. Чаще всего это происходит в формате займа, финансового лизинга или банковского кредита. Получить деньги просто так не получится. Нужны гарантии их возврата.
Если у вас есть план расширения бизнеса за счёт инвестиций и расширения количества участников — открывайте ООО
Ответственность
За несоблюдение налоговой дисциплины и действующего законодательства ответственность несут все, но, её уровень и размеры штрафов разные.
Например, штраф за нарушение привил применения ККТ у общества от 30 до 40 тысяч рублей, сумма наказания ИП от 3 до 4 тысяч. Причём при обнаружении нарушения у ООО отвечает не только общество, но и руководитель с бухгалтером. В ряде случаев им грозит даже уголовная ответственность.
Налоговая ответственность практически одинаковая.
Закрытие
ИП платит государственную пошлину 160 рублей, подаёт в ФНС заявление о прекращении деятельности, оплачивает налоги и страховые взносы, снимает с учёта ККТ (при наличии), увольняет сотрудников (если они есть), закрывает счёт. Максимум за пять рабочих дней ИП ликвидируется.
Процедура ликвидации ООО занимает минимум 4 месяца и включает следующие действия:
- создание ликвидационной комиссии
- публикация в «Вестнике госрегистрации»
- уведомление кредиторов
- приём налоговой проверки
- подача заявления в ФНС
- формирование ликвидационного баланса
- оплата госпошлины — восемьсот рублей
- подготовка ликвидационных документов
Источник: xn--j1aie.xn--p1ai