Число социальных и экологических проблем в мире растет быстрее, чем страны успевают аккумулировать средства для их решения. Лидеры все чаще задаются вопросом: а что мы оставим в наследство будущим поколениям?
Не случится ли так, что технологии, на которые мы уповаем сегодня, станут приговором завтра? Достаточно ли гуманной и социально ориентированной будет экономическая система через 20, 30 и 50 лет? Что произойдет с природными ресурсами планеты при текущей интенсивности использования? Не окажется ли, что внуки и правнуки упрекнут ныне живущих в безрассудстве, недальновидности и отсутствии бережливости?
Ответом на все эти тревоги еще в 1980-х годах стала сформулированная ООН концепция устойчивого развития, главная идея которой заключалась в обеспечении потребностей нынешних поколений без ущерба для будущих.
Устойчивое развитие (sustainable development) – это концепция управления развитием человечества, основанная на достижении баланса трех элементов: экономического роста, социальной интеграции и защиты окружающей среды. Концепция предполагает, что при сохранении баланса качество жизни человека повышается, а негативное воздействие на природу минимизируется.
Эта концепция заставила правительства развитых стран задуматься о том, каким средствами можно достичь этого баланса, так как было очевидно, что такая цель идет вразрез с уже устоявшейся моделью капитализма. В 2015 году она обрела новое прочтение и, можно сказать, новую жизнь: рабочая группа Генассамблеи ООН представила миру 17 взаимосвязанных целей устойчивого развития (ЦУР) в качестве «плана достижения лучшего и более стабильного будущего для всех».
Что такое «капитализм стейкхолдеров»?
В последнее время все активнее обсуждается поиск новых механизмов повышения социальной ответственности компаний. По сути, речь идет о переходе к новой капиталистической модели, которую в свое время довольно активно популяризировал глава Всемирного экономического форума Клаус Шваб. По его словам, существует три модели капитализма, и сегодня мы можем наблюдать переход к «капитализму заинтересованных сторон», ориентированному на получение социальных и экологических выгод, а не только на рост прибыли.
Теорию капитализма для всех заинтересованных сторон сформулировал в 1984 году профессор Эдвард Фримен в своей книге «Стратегический менеджмент: концепция заинтересованных сторон», попытавшись переосмыслить доктрину Милтона Фридмана, утверждавшего, что единственная социальная ответственность компании заключается в том, чтобы увеличивать прибыль для акционеров.
Какие преимущества дает переход к «капитализму стейкхолдеров»? Допустим, компания жёстко ориентирована на извлечение прибыли, это порождает определенный социальный эффект, власти реагируют на этот эффект ограничительными мерами, которые, в свою очередь, тормозят развитие национальной экономики. Порочный круг замыкается. Новостные ленты изобилуют примерами.
Так, в США обсуждается план банкротства Purdue Pharma, против которой выступили 49 штатов. Компанию обвиняют в агрессивном навязывании своей продукции, приведшему к кризису общественного здравоохранения.
Как появились ESG-принципы?
Как перейти к модели капитализма стейкхолдеров и повысить социальную ответственность компаний, которые всегда фокусировались только на финансовых показателях? И здесь вы обращаетесь к ESG-принципам, которые в 2004 году сформулировал генеральный секретарь ООН Кофи Аннан:
- ответственное отношение к окружающей среде (E – environment);
- высокая социальная ответственность (S – social);
- высокое качество корпоративного управления (G – governance).
Аннан в докладе «Неравнодушный побеждает» предложил руководителям мировых компаний присоединиться к инициативе и включить ESG-принципы в свои стратегии, в первую очередь – для борьбы с изменением климата.
ESG – environmental, social, governance – характеристики управления компанией, за счет которых достигается ее вовлеченность в решение экологических, социальных и управленческих задач.
Аббревиатура была простым сокращением для экологических, социальных и управленческих факторов. В документе упоминалось, что учет этих факторов при принятии инвестиционных решений может оказать положительное влияние на общество и финансовые рынки.
Факторы ESG
В наши дни степень влияния ESG-факторов на принятие инвестиционных решений усиливается, а рекомендации постепенно трансформируются в реальные требования, и весьма вероятно, уже скоро компании увидят международный стандарт.
Согласно исследованию PwC, примерно три четверти инвесторов в скором времени прекратят вкладываться в традиционные фонды, чтобы отдать предпочтение ESG-продуктам. Так, в 2018 году датский пенсионный фонд РКA продал свои доли в 70 компаниях угольной и 35 компаниях нефтегазовой отраслей из-за их недостаточного соответствия ESG-критериям. В 2020 году пенсионный фонд Швеции AP1 полностью исключил из своего инвестиционного портфеля активы в сфере добычи ископаемого топлива.
ESG-факторы, влияющие на инвестиционную привлекательность компании
ESG-трансформация в России
В России единых требований к раскрытию ESG-информации нет, но в последнее время регуляторы начали активное движение в этом направлении. В мае 2021 года первый зампред Центробанка Сергей Швецов заявил о планах по разработке единого подхода к оценке ESG-рисков на финансовом рынке. В августе того же года глава правительства Михаил Мишустин распорядился утвердить меморандум о финансовой политике ВЭБ.РФ в новой редакции. Согласно документу, ВЭБ.РФ будет отдавать приоритет проектам, учитывающим ESG-факторы.
Тем не менее, у российских компаний все еще остается вопрос, связанный с балансом ESG-факторов. Как в нынешних условиях добиться экологичности без ущерба экономике и социальному развитию, особенно – крупным производственным предприятиям? Разумеется, мир еще долго не откажется, например, от использования энергетического угля, но даже снижение его добычи может иметь серьезные последствия для целых регионов и отдельных отраслей, ведь примерно половину всех грузов, перевозимых РЖД, составляет уголь.
Хотя эта неравномерность вызывает тревогу, но учитывается в отраслевых оценках. Так, в картах значимости по секторам для энергетики выделяются экологические факторы, для сектора услуг — социальные, а для финансов — факторы корпоративного управления. Кроме того, влияние на доступ к финансированию оказывает не только позиция компании в ESG-рейтинге, но и позитивная динамика. Так, недавно Аэрофлоту удалось привлечь первый кредит, привязанный к ESG. В Совкомбанке учли повышение ESG-рейтинга авиакомпании с B до BB благодаря результатам в области экологии и управления эмиссией парниковых газов CO2.
Остаются и другие «шероховатости». Так, по словам старшего вице-президента по ESG Сбербанка Татьяны Завьяловой:
- S-фактор как корпоративная ответственность представлен в России достаточно хорошо, например, градообразующие предприятия несут ответственность за инфраструктуру, в то время как западным компаниям это не свойственно;
- Е как защита окружающей среды менее развита и представлена главным образом как соблюдение нормативных требований в рамках законодательства;
- G как корпоративное управление также представлено довольно фрагментарно в рамках законодательных норм и внутренних требований.
У России есть свои победы в области устойчивого развития. Например, вице-президент «Тинькофф» Нери Толлардо ставит современный российский уровень цифровых сервисов, связанных с финансовой грамотностью и благотворительностью, в пример другим странам. По его мнению, основная проблема кроется в PR: российские компании часто не знают, как и где им рассказать о том, чего они добились.
Отдельного внимания требует проработка нормативной базы. Недавно ПСБ заявил о планах стать центром компетенций в области ESG-финансирования для оборонных предприятий и о своем участии в разработке соответствующих нормативных и правовых актов. Учет ESG-факторов, без сомнения, будет стимулировать экспорт.
Кроме того, после введения ЕС трансграничного углеродного сбора это еще и «страховка» на европейских рынках. Россия на втором месте после Китая по объему углеродоемких товаров, но зато в Поднебесной есть аналоги EU ETS. Поэтому за «лучшее будущее для всех» развернется совсем непростая конкуренция.
Подписывайтесь! Мы публикуем интересные статьи и видео каждую неделю.
Источник: dzen.ru
ESG-трансформация: что это такое и почему бизнесу стоит о ней задуматься
В эфире спецпроекта «Зелёный переход», вышедшего на канале «Россия-24», эксперты в области устойчивого развития обсуждают принципы, лежащие в основе ESG-подхода к ведению бизнеса. Представители банковского сектора и металлургии, нефтегаза и консалтинга рассказывают, что меняется в их отраслях и что каждый из нас может сделать прямо сейчас, чтобы улучшить жизнь своего города и всей планеты. СберПро Медиа публикуют текстовую версию дискуссии.
Участники дискуссии
- Александр Ведяхин, первый заместитель председателя правления Сбербанка;
- Илья Торосов, заместитель министра экономического развития;
- Сергей Чеботарёв, вице-президент по энергетике и экологии группы НЛМК;
- Максим Ремчуков, директор по устойчивому развитию «Сибура»;
- Елена Дубовицкая, директор практики услуг по корпоративному управлению и устойчивому развитию PwC в России.
Что такое ESG?
Большую часть истории человечества одной из ключевых задач бизнеса было извлечение прибыли. Сегодня мы сталкиваемся с новым подходом, когда важными становятся ESG-факторы и ответственность компаний за воздействие на окружающую среду и социум. Ведь в долгосрочной перспективе следование ESG-практикам прямым образом влияет на устойчивость бизнеса.
Александр Ведяхин,
первый заместитель председателя правления Сбербанка
ESG (environmental, social and governance) — это сумма подходов, определяющих вовлечённость бизнеса в вопросы охраны окружающей среды, социальной ответственности и качества корпоративного управления. Способ воплотить прекрасные устремления ООН и всего человечества в конкретные задачи, цели и инструменты для развития бизнеса.
Елена Дубовицкая,
директор практики услуг по корпоративному управлению и устойчивому
развитию PwC в России
Устойчивое развитие — общая концепция, а ESG — метрики, определяющие эффективность компании в каждом из трёх аспектов. На пути от целей устойчивого развития к конкретным показателям и международные, и российские компании выбирают для себя приоритетные задачи в той сфере, на которую они могут повлиять. Как правило, это определяется отраслью: для добывающих компаний приоритетом будет снижение углеродного следа, для ритейлеров — вопрос отказа от пластика и т. д.
Сергей Чеботарёв,
вице-президент по энергетике и экологии группы НЛМК
Сбор макулатуры во времена СССР тоже элемент ESG, в том смысле, что это — хорошая практика. Но практика должна быть упакована в правильные процессы, образующие единую систему.
ESG-практики российского бизнеса
РЖД привлекли в «Юникредит Банке» ESG-кредит с привязкой к выполнению экологических показателей на сумму 585 млн швейцарских франков (около 630 млн долларов).
У «Русала» в 2020 году более чем в 1,5 раза выросли продажи низкоуглеродного алюминия. Благодаря электроэнергии от гидрогенерации, его углеродный след в 3 раза меньше среднемирового значения.
Норникель в июле 2021 года выпустил первую партию углеродно-нейтрального никеля, до конца года планируется поставить до 10 000 тонн такого товара. В течение 10 лет компания инвестирует в комплексную стратегию в области экологии 5,5 млрд долларов.
Что компании уже делают в этом направлении?
Илья Торосов,
заместитель министра экономического развития
В апреле 2021 года было подписано соглашение о финансировании строительства электрометаллургического комплекса «Эколант» в городе Выксе Нижегородской области на сумму 140 млрд рублей. Это будет один из самых современных заводов в Европе, с низким уровнем выбросов.
Александр Ведяхин,
первый заместитель председателя правления Сбербанка
Снижать углеродный след нужно не только «грязным» производствам. Сбер недавно объявил о планах достижения углеродной нейтральности в своей операционной деятельности к 2030 году. Например, только за прошлый год мы сократили потребление бумаги на 3,7 млн килограмм. Утилизировали 3 млн банковских карт, переработанное сырьё в дальнейшем будет использовано для производства профилей пластиковых окон.
Также у Сбера есть программа «Миллион деревьев». Мы планируем высадить их до 2023 года. К 2030 году эти деревца подрастут, и их поглощающая способность сможет компенсировать остаточные углеродные выбросы Сбера. Так мы выйдем на углеродную нейтральность.
Кроме того, мы готовы помочь нашим клиентам двигаться в направлении соблюдения принципов ESG. Мы планируем разработать ESG-рейтинг компаний, который будем в будущем учитывать в процессе кредитования проектов.
Максим Ремчуков,
директор по устойчивому развитию «Сибура»
Уровень ESG-рисков «Сибура» ниже, чем у 99% компаний химического сектора, по версии международного рейтинга Sustainanalytics. Мы последовательно снижаем косвенные выбросы, связанные с энергопотреблением наших предприятий. Например, на заводе «Полиэф» в Башкирии мы устанавливаем солнечные панели — почти 5 МВт установленной мощности. В Тюменской области участвуем в создании карбонового полигона, который станет частью системы мониторинга климатически активных газов.
Сергей Чеботарев,
вице-президент по энергетике и экологии группы НЛМК
У нас ESG-метрики вплетены в общую стратегию компании. Есть экологическая, климатическая, кадровая программы, инициативы в области охраны труда и промышленной безопасности. Это всё — часть большой стратегии группы НЛМК. За ней стоят конкретные проекты.
Например, строительство электростанции в Липецке на 300 МВт. Она будет утилизировать вторичные газы конвертерного производства, образующиеся при выплавке стали. Мы планируем довести долю самообеспечения электроэнергией площадки в Липецке до 95% и одновременно снизить воздействие на окружающую среду.
Ещё один важный проект — строительство металлургического комплекса в Старом Осколе. Углеродный след сталелитейного производства на предприятии будет почти в 2 раза ниже, чем по классической технологии.
Источник: sber.pro
ESG-рейтинг: что это и почему об этом нужно думать уже «вчера» и не только корпорациям, но и StartUp?
ESG-рейтинг: что это и почему об этом нужно думать уже «вчера» и не только корпорациям, но и StartUp?
19 175 просмотров
- 75% Инвесторов заинтересовано в ответственном инвестировании;
- 90% Миллениалов планируют увеличивать свои вложения с учетом концепции ответственного инвестирования в ближайшие 5 лет;
- 94% Ценных бумаг компаний ориентированных на ESG показали более высокую доходность в 2020 году, чем базовые индексы;
- 100% Прирост инвестиций в ESG в 2020 году
Название #ESG состоит из трёх элементов:
- #Environmental (окружающая среда)
- #Social (социальная ответственность)
- #Governance (управление)
Каждая из трёх составляющих содержит показатели, по которым оценивается чистоплотность компании.
Присуждается рейтинговыми агентствами — авторитетные на сегодня рейтинги — RobecoSam (SЕдинорогу» будет практически не возможен!
Да сущность нашей оптовой цифровой платформы существенно влияет на экологичность, прозрачность бизнеса и иные принципы ESG.
На мой взгляд проблема российского бизнеса как крупного так и МСБ в направлении ESG заключается в:
1) Отсутствие необходимых знаний и навыков у сотрудников корпораций в области устойчивого развития
2) Формальный подход к реализации и упаковке ESG проектов
3) Незнание критериев прохождения аудита и методологии ESG- рейтинга
4)Загруженность операционкой сотрудников ответственных за ESG
5) Недостаточный уровень выделяемого финансирования на ESG инициативы
И конечно дефиците подготовленных специалистов в РФ.
Для Банков например # ESG, это не только отказ от бумажных договоров и платформа доступа к социальным сервисам, но дальше этого креатива у менеджеров не хватает.
Оно и понятно, у них свои KPI, ворох «текучки», да и не обучали их в этом направлении.
Причем парадоксально, некоторые компании имеют по факту ESG проекты, но «упакованы» они настолько плохо, что не получают хорошего рейтинг-балла или вообще не проходят аудит.
Андрей Башин
Ссылки на полезные материалы по ESG
- Доклад о человеческом развитии в Российской Федерации (Цели устойчивого развития ООН и Россия)
- THE ESG RISK RATINGS METHODOLOGY–ABSTRACT
- Thomson Reuters ESG Scores
- Резолюция, принятая Генеральной Ассамблеей 25 сентября 2015 года
- MSCI ESG Fund Ratings Summary
- Десятилетие действий для ЦУР в России 20-30
- Рекомендации TCFD по раскрытию финансовой информации, связанной с климатом
- Task Force on Climate-related Financial Disclosures 2021 Status Report
- Инструмент корпоративного поиска ESG Ratings
- Операционные риски, устойчивое развитие и ESG: дайджест КПМГ
- Пример ESG ОТЧЕТ ОБ УСТОЙЧИВОМ РАЗВИТИИ «Уралкалий» 2019
- Надзор за ESG вопросами: руководство для директоров PWC
- ESG и управление человеческим капиталом
- Получить ESG-СЕРТИФИКАТ
Источник: vc.ru
