Бизнес-планы на портале БИБОСС включают в себя расчеты доходов и расходов компании, окупаемости предприятия и инвестиционных покупателей. Расчеты основаны на усредненных данных по России. Если вы хотите получить более точные расчеты, соответствующие вашему городу или региону, советуем вам воспользоваться финансовой моделью, прикрепляемой к каждому бизнес-плану.
Что такое финансовая модель?
Это Excel-файл, построенный на формулах. Все параметры в модели можно разделить на изменяемые (вводные данные, такие как зарплата сотрудников, стоимость аренды помещения, стоимость оборудования) и неизменяемые (сумма расходов и доходов, инвестиционные показатели, сроки окупаемости и безубыточности). Сам шаблон бизнес-плана является интеллектуальной собственностью портала, поэтому формулы скрыты.
Финансовая модель рассчитана на первые 24 месяца после открытия бизнеса.
Из чего состоит финансовая модель?
Финансовая модель состоит из нескольких листов:
- Титульный лист. На нем представлены основные показатели (сумма инвестиций, точка безубыточности, срок окупаемости, средняя ежемесячная прибыль) и список редактируемых показателей. На этом листе все ячейки редактируемые, вы можете вставить в них средние данные по вашему городу или региону. Мы советуем не редактировать основные показатели — вы удалите формы расчета. Сумма инвестиций редактируется на других листах.
- Оборудование. Это лист расчета стоимости закупаемого оборудования, необходимого для открытия. Здесь также все ячейки редактируемые. И так же, как и на предыдущем листе, не стоит редактировать сумму — лучше изменить количество или цену оборудования за штуку.
- Инвестиции. На этом листе представлена сумма первоначальных инвестиций и примерные ежемесячные затраты. Здесь уже учтена сумма оборудования с предыдущего листа, но также добавлены другие инвестиции, которые также можно редактировать. Ежемесячные затраты рассчитываются на следующих листах.
- ФОТ. Здесь приведены подробные расчеты заработной платы сотрудников. Отдельно рассчитывается окладная и премиальная часть. Также в расчете учитываются страховые взносы за сотрудников.
- Продажи. Объем продаж зависит от четырех факторов: себестоимости товара, наценки на него, коэффициентов сезонности и роста. Первые два показателя — редактируемые (если это бизнес-план услуги, то вместо себестоимости и наценки используется конечная цена услуги).
- Затраты. На этом листе рассчитывается вся сумма ежемесячных затрат. Сюда, в том числе, «подтягиваются» данные по ФОТ, и прочие затраты, такие как аренда помещения, закупка товаров и т.д.
- Расчет окупаемости. В этой сводной таблице на основе затрат и доходов с предыдущих листов, а также выбранной системы налогообложения рассчитывается прибыль компании. Здесь же определяются сроки безубыточности и окупаемости предприятия.
- Экономические показатели. Эти показатели необходимы для презентации бизнес-плана потенциальному инвестору. Ячейка «ставка дисконтирования» здесь — редактируемая.
Ограничения финансовой модели
Создание финансовой модели за 10 минут с нуля
Финансовая модель бизнеса. Прогнозируем выручку в Excel @predprinimatel22
Нельзя менять формулы и вставлять свои значения на ячейки, где есть формулы. Это касается листов «Продажи», «Затраты», «Расчет окупаемости» и «Экономические показатели». Ячейки на этих листах закрыты паролем.
Что сделать, если нужно поменять? Изменить редактируемые показатели.
- Для продаж это будет цена товара, либо его себестоимость и наценка, а также количество продаж в месяц.
- Для затрат — площадь и цена аренды помещения, цена закупки и т.д. Если какие-то пункты затрат не учтены — добавьте их в «Прочие расходы».
- ФОТ — зарплаты, премии — все это можно изменить на титульном листе. В некоторых финансовых моделях этот лист доступен для редактирования.
- Если вы не будете продавать какой-то из имеющихся в финансовой модели продуктов, просто поставьте «0» на титульном листе в графе «Среднее количество продаж продукта». Если вы собираетесь презентовать данную финансовую модель, отправьте ее нам и мы удалим строки с данным продуктом.
Система налогообложения «зашита» в финансовую модель, она не изменяется.
Источник: www.beboss.ru
В чем разница между Финансовой моделью и Бизнес-планом
Вы хотите быть уверены, что ваш бизнес преуспевает? Скорее всего, вы слышали как о бизнес-планах, так и о финансовых моделях, но знаете ли вы, что их отличает? В этой статье мы подробнее рассмотрим различия между этими двумя важными инструментами и почему вы должны использовать их оба. Продолжайте читать, чтобы узнать больше о том, как бизнес-план и финансовая модель могут помочь вашему бизнесу добиться успеха!
Что такое ФИНАНСОВАЯ МОДЕЛЬ?
В самом широком смысле финансовая модель — это то, что вы знаете и представляете о своем бизнесе, выраженное в цифрах. Эта модель состоит из основных финансовых показателей, таких как расходы, доходы, налоги, прибыль и другие сопутствующие данные, которые выделяют предприятие.
Целью финансовой модели является прогнозирование и планирование как входящих, так и исходящих денежных потоков для предприятия или проекта, чтобы оценить влияние внешних / внутренних факторов на параметры бизнеса, а также оценить экономическую эффективность указанной компании.
Финансовая модель обычно поставляется в виде документа Excel, который содержит взаимосвязанные таблицы — обычно состоящие из отчета о прибылях и убытках, отчета о движении денежных средств и баланса — все это является обычным делом для любого предпринимателя.
Курс по финансовому моделированию
Научитесь строить финансовые модели любой сложности для оценки компаний из различных отраслей, а также для прогнозирования их денежных потоков
Чем вам может помочь финансовая модель?
Финансовая модель — это эффективный инструмент, позволяющий
- оценить основные финансовые показатели предприятия
- спланировать использование различных ресурсов на будущие периоды
- оценить экономическую долговечность и эффективность фирмы
- оценить потенциальную инвестиционную ценность любого проекта.
- сделать прогноз относительно роста вашего предприятия, а также оценить риски
Как строится финансовая модель?
Несмотря на технические достижения, облегчающие работу предпринимателей, некоторые компании по-прежнему предпочитают использовать методы старой школы, такие как сбор информации из 1с и построение финансовых моделей с помощью шаблонов Excel.
Однако, если вы используете в своем бизнесе современные технологии управленческого учета, создать эффективную финансовую модель может быть довольно просто. Технологии, которые упрощают работу предпринимателей и сейчас встречаются компании, которые делают все «вручную», путем сбора показателей из базы 1С и заполняя на их основе шаблоны финмоделей в Эксель.
Построить финансовую модель достаточно просто, если вы используете современные технологии управленческого учета в вашем бизнесе. Если вы хотите узнать больше о построении финансовой модели читайте нашу статью
Что такое БИЗНЕС-ПЛАН?
Бизнес-план служит мощным средством управления вашим предприятием. Он является более полным и надежным, чем финансовая модель, на которой он основан. В то время как последняя сосредоточена на настоящем, первая смотрит в будущее и намечает эффективный путь к нему. Этот документ включает в себя всесторонний обзор вашего проекта, подкрепленный соответствующими расчетами и прогнозом дальнейшего развития. Он служит программой действий для вашего предприятия, в которой содержится информация о нем, его продукции, рынках и маркетинговых стратегиях, организации операций и их эффективности.
Цели разработки бизнес плана
- Для внутреннего использования в организации. Чтобы эффективно сделать это, необходимо тщательно изучить емкость текущих и перспективных рынков, сравнить ценовую политику с затратами на производство и оценить прибыль. Кроме того, необходимо определить основные параметры, чтобы удостовериться в успехе внедрения.
- Для достижения внешней цели бизнес-план необходим для доведения его до сведения внешних сторон с целью привлечения средств, получения кредита или налоговых льгот и т. д. В этой ситуации план должен быть достаточно убедительным, чтобы ваши партнеры инвестировали в предложенную вами концепцию.
Из чего состоит Бизнес-план?
- План проекта;
- обзор фирмы и ее окружения;
- информация о товаре;
- оценка рынка, продвижение и сбыт;
- организационная схема;
- денежный план;
- анализ экономической и финансовой эффективности;
- анализ рисков, их снижение и юридическое сопровождение;
- сроки реализации инвестиционного проекта; различные пожелания.
Единого формата бизнес-плана не существует, и его компоненты могут быть изменены или переставлены в соответствии с деталями проекта, его целями и задачами.
Зачем нужен бизнес-план?
Бизнес-план — это отличный способ создания стратегии развития бизнеса; он позволяет определить преимущества и недостатки рынка, точно определить целевую клиентуру для вашей продукции или услуг; помогает сохранить как собственные, так и внешние ресурсы; минимизирует или устраняет риски, связанные с ведением бизнеса; и в конечном итоге приводит к успешной и прибыльной работе вашего предприятия.
Так что же выбрать: финансовую модель или бизнес-план?
Нет необходимости выбирать одно или другое. И финансовая модель, и бизнес-план являются основополагающими в любом бизнесе, и их легко построить и использовать. Не забывайте, что разработка бизнес-стратегии требует много усилий и знаний, однако она может помочь в решении более важных вопросов. Если перед вами стоит задача запустить новый вид бизнеса или получить финансирование, не медлите с составлением плана.
Несмотря на то, что оба эти инструмента могут помочь предпринимателю разработать свою стратегию, они решают разные задачи. Финансовая модель не убедит инвестора в том, что ему стоит вкладывать деньги в ваше предприятие, в то время как бизнес-план не скажет вам, будут ли проблемы с движением денежных средств в этом месяце.
Станьте профессионалом в финансовом моделировании
Научитесь строить финансовые модели любой сложности для оценки компаний из различных отраслей, а также для прогнозирования их денежных потоков
Источник: sf.education
Финансовое моделирование .
Финансовое моделирование – это процесс построения финансовых моделей. В деловом обороте сложилось разнообразное толкование финансовой модели.
Во-первых, финансовая модель – это план доходов и расходов. Такой план обычно составляется для оценки эффективности инвестиционного или операционного решения. Например, в финансовой модели проекта проводится расчет критериев инвестиционной привлекательности: чистой приведенной стоимости (NPV), внутренней нормы доходности (IRR), периодов окупаемости (PbP и DPbP), а также других показателей.
Во-вторых, термин финансовая модель используется для описания, как (или за счет чего) бизнес будет генерировать доход. Например, интернет-проект будет генерировать доход от подписки или от рекламы?
В-третьих, финансовая модель – это еще и структура финансирования проекта. Например, финансовая модель завода «Полезная деталь» – это реализация проекта за счет средств одного частного инвестора без привлечения кредитов или займов, а финансовая модель трамвайного общества «Прямой угол» предполагает государственно-частное партнерство, привлечение капитального гранта на покрытие инвестиционных затрат, вклады в уставный капитал от трех частных инвесторов и кредитную линию в крупном банке.
Во всех трех случаях речь идет о формировании гипотез и расчете финансового результата при их реализации. В первом случае речь идет непосредственно о сопоставлении доходов и расходов. Во втором случае для определения оптимального варианта дистрибуции необходимо сравнить потенциальные доходы для разных бизнес-моделей. В третьем случае можно составить несколько вариантов финансирования проекта и сопоставить расходы и доходы с учетом ресурсных ограничений (например, ограниченность бюджетного финансирования, кредитоспособность компании).
То есть в любом случае финансовое моделирование – это задача, которая требует формирования какого-то плана доходов и / или расходов с целью получения ответа на вопросы о текущем и / или стратегическом развитии или о механизме реализации проекта.
Получается, что финансовое моделирование имеет специфику, привязанную к целям построения финансовой модели. Инструменты при этом остаются одинаковые. Это определяет сходство подходов к финансовому моделированию различных объектов в различных временных горизонтах при возможном кардинальном отличии во внешнем облике полученной финансовой модели.
Из этого следует, что первоочередной задачей финансового моделирования становится постановка цели.
Целеполагание – первоочередная задача финансового моделирования
Итак, процесс построения финансовой модели начинается с постановки цели. Цель можно сформулировать так:
«На какие вопросы ответы должна дать финансовая модель?»
Так как речь идет именно о финансовом моделировании, то эти вопросы и ответы описываются каким-то показателями и их значениями. Поэтому главную цель следует декомпозировать на набор критериев, которые необходимо рассчитать.
Например, если необходимо принять инвестиционное решение, то цель и ее декомпозиция – это:
1. Этот проект привлекателен для инвестиций?
2. Какая у него доходность, то есть чему равен IRR? Каков размер денежного потока с учетом дисконтирования, то есть какой получается NPV? За сколько лет окупается проект, то есть каков PbP и DPbP?
Кроме ключевых вопросов и показателей могут существовать и вспомогательные. Например, по показателям бухгалтерской прибыли, коэффициентам текущей эффективности и другим показателям.
Цель есть, что дальше?
Следующим шагом необходимо определить, на основе каких данных будут найдены ответы на заданные вопросы. Что вы должны знать, и что вы можете узнать для расчета нужных показателей, – это ключевые вопросы второго шага финансового моделирования.
Для большинства финансовых моделей ответом является набор прогнозов и допущений, необходимых для формирования плана доходов и расходов, налоговой нагрузки и других финансовых показателей.
Все такие данные можно структурировать. Например, на прогнозы по продажам, по операционным затратам, по штатному расписанию, по инвестиционным затратам, по макроэкономическому окружению, по стоимости капитала и по другим блокам.
Идеальный результат на этом этапе: структурированные по блокам исходные данные (предпосылки) финансовой модели.
Составьте карту прежде, чем отправляться в путь
Дорога от исходных данных к расчету ключевых показателей – это и есть самая технически сложная задача финансового моделирования. Прежде чем приступать к его реализации можно продумать архитектуру модели, какие блоки и бюджеты будут рассчитаны, как они взаимосвязаны между собой. Это поможет создать «карту местности» и не заблудиться при непосредственном построении финансовой модели.
При этом важными будут такие вопросы:
1. Для расчета этих блоков достаточно данных?
2. Эти блоки действительно нужны? Они влияют на итоги?
Вероятно, продумывая путь от исходных данных к цели, необходимо будет сделать допущения, как учитывать те или иные затраты, распределять их, формировать налоговую базу. Такие допущения целесообразно систематизировать и оформить в аналог учетной политики для целей финансового моделирования. Если у вас уже есть учетная политика, обеспечьте соответствие разных политик.
Идеальный результат на этом этапе: предварительная схема, которая покажет логику расчетов от исходных данных к результатам.
Моделируйте
Теперь, когда вы знаете, что нужно на выходе, что на входе, какой путь предстоит от старта до финиша, действуйте. Выберите среду, в которой проведете финансовое моделирование. Выберите готовые программные комплексы, типовые шаблоны финансовых моделей в Excel (например, один из ряда бесплатных или платных вариантов финансовой модели BRP ADVICE по этой ссылке).
Или составьте собственную финансовую модель от А до Я. В таком случае одним из оптимальных вариантов будет использование Ms Excel. Применяйте стандарты финансового моделирования, чтобы избежать типовых ошибок и построить финансовую модель, соответствующую международным требованиям: гибкую, прозрачную, наглядную и информативную.
Используйте стандарты финансового моделирования BRP ADVICE. Они подробны, бесплатны и полностью открыты. Посмотрите их по этой ссылке >>>
Допущения как существенная проблема финансового моделирования
При построении финансовой модели всегда есть необходимость делать какие-то предположения или допущения. Например, нужно предположить цену и объемы продаж в натуральном выражении, спрогнозировать размер затрат или указать ожидаемую процентную ставку за пользование кредитами и займами.
Что если предположения неверны? Вероятность этого требует альтернативных допущений. Финансовая модель должна быть рассчитана и для основного, и альтернативного наборов исходных данных и гипотез. Означает ли это, что нужно построить много финансовых моделей? Не обязательно.
В хорошей финансовой модели можно создать гибкость в прогнозировании. Обновление прогнозов и пересчет результатов занимает несколько секунд. Более того, при правильном подходе к финансовому моделированию в модель встраивается анализ чувствительности и сценарный анализ. С помощью этих инструментов легко увидеть, что будет, если все пойдет не так. Это помогает понять, где пороговые уровни доходов или расходов.
Обязательно подвергайте допущения критическому переосмыслению, проводите анализ чувствительности и сценарный анализ, обращайтесь к экспертным оценкам, чтобы проверить свои гипотезы перед принятием решений на основе финансовых моделей.
Примеры финансовых моделей вы можете посмотреть по этой ссылке >>>
Хороших Вам проектов!
Виктор Рыбцев.
Генеральный директор BRP ADVICE.
Источник: brpadvice.ru