Финансовые индикаторы — это стоимостные показатели, используемые для характеристики финансового положения хозяйствующих единиц (государства, региона, предприятия и т.п.).
Делятся на абсолютные и относительные. Классифицируются (с некоторой долей условности) на макроэкономические и микроэкономические. В свою очередь, в рамках каждой группы выделяются отдельные подгруппы.
- общеэкономические (индексы цен, валютный курс, денежные агрегаты, дефицит бюджета, государственный долг, платежный баланс, золотовалютные резервы);
- бюджетные (доходы, расходы, дефицит бюджета, государственные заимствования, государственный долг);
- индикаторы финансовых рынков (процентные ставки, денежные агрегаты, валютный курс, фондовые индексы, ставка рефинансирования центрального банка);
- индикаторы платежного баланса (платежный баланс по текущим операциям, баланс движения капиталов, золотовалютные резервы).
- рентабельность,
- объем продаж,
- товарно-материальные запасы,
- дебиторская задолженность,
- прибыль,
- прибыль на акцию,
- цена/прибыль,
- балансовая стоимость акции,
- курс акции,
- текущая доходность акции,
- доходность собственного капитала,
- доходность активов и заемных средств,
- коэффициент покрытия и пр.
Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН
Финансовые показатели на разных этапах развития бизнеса.
Страница была полезной?
Еще найдено про финансовые индикаторы
- Определение пороговых значений индикаторов оценки финансового состояния организации По своему целевому содержанию индикаторы финансового состояния организации представляют собой систему оценки позволяющую определить развитие организации в будущем в
- Ключевые финансовые индикаторы выявления фальсификации бухгалтерской финансовой отчетности Аннотация В статье рассматриваются вопросы применения финансовых индикаторов выявления фальсификации бухгалтерской финансовой отчетности На примере одной из российских компаний продемонстрирована возможность
- Финансовая устойчивость предприятия и ее оценка для предупреждения его банкротства Таким образом Ифу индикатор финансовой устойчивости выступает как платежеспособность в денежной форме Понятно что величина индикатора может быть
- Финансовая нестабильность региона методы оценки и инструменты элиминирования Центру макроэкономического анализа и краткосрочного прогнозирования 11 разработавшим систему индикаторов предвестников финансовой нестабильности и систему раннего оповещения о финансовых кризисах соответственно Их сравнительная характеристика
- Комплексный анализ финансовой устойчивости компании коэффициентный экспертный факторный и индикативный ЗК где И фу — индикатор финансовой устойчивости ДК — денежный капитал СК — собственный капитал компании разд III Капитал
- О соотношении и алгоритмах расчета показателей собственного оборотного капитала и чистого оборотного капитала Это индикатор финансовой устойчивости организации а не текущей платежеспособности При высокой доле собственного капитала в оборотных
- Финансовая устойчивость организаций оборонно-промышленного комплекса с длительным производственным циклом Электроприбор Показано что динамика индикатора финансовой устойчивости практически полностью соответствует поведению во времени общих валовых объемов работ выполненных предприятием
- Совершенствование учетно-аналитического обеспечения управления оборотным капиталом организации Первоначально необходимо определить оценочные индикаторы результативности управления оборотным капиталом которые объективно отражают производственный и финансовый потенциал организации и служат основой для разработки оценочных индикаторов эффективности управления оборотным капиталом характеризующиеся использованием вовлеченных в хозяйственный оборот производственных и финансовых ресурсов Оценочные индикаторы эффективности управления оборотным капиталом организации являются следствием результативного комплекса операций и
- Оценка качества финансового менеджмента бюджетных инвестиций в России Данное определение так же как и определение установленное в более ранней методике не содержит указания ни на рациональность расходов бюджета в рамках бюджетных полномочий главных администраторов расходов бюджетов ни на своевременность и полноту поступления им бюджетных средств Индикаторы оценки качества финансового менеджмента бюджетных инвестиций Рассмотрим соответствие групп показателей качества финансового менеджмента главных
- Факторы специфических рисков компаний при оценке премии за эти риски на развивающихся рынках капитала На основе реальных данных выявлены их значимые факторы и соответствующие им показатели операционной и финансовой стабильности компаний как индикаторы уровня уникальных рисков на развивающихся рынках капитала а именно коэффициент
- Оценка результативности банковской деятельности в РФ Задачей исследования является диагностика состояния банковской сферы в разрезе индикаторов финансовой безопасности выявление рискообразующих факторов и оценка остроты кризисной ситуации в банковской сфере Степень
- Оценка финансовой устойчивости коммерческой организации и мероприятия по ее повышению Х4н К5 Х5 Х5н Формируется комплексный индикатор финансовой устойчивости вида J W Х1 х К1 W Х2 х К2 W Х3
- Методика оценки деловой активности предприятии АПК по индикаторам денежных потоков Для проведения исследования рассмотрены коэффициенты деловой активности в разрезе операционной финансовой и инвестиционной деятельности с добавлением индикаторов денежных потоков Результаты исследования Для оценки деловой активности
- Оперативно принимать антикризисные решения позволит система сигнальных показателей Главный принцип — в систему должны быть включены те показатели которые характеризуют финансовое благополучие компании и при этом управляемые например затраты на персонал А также индикаторы не
- Региональные финансы управленческий мониторинг РФ 4 Индикаторы характеризующие финансовые взаимоотношения с муниципальными образованиями Соотношение налоговых доходов местных бюджетов поступивших по единым
- Построение индекса предпринимательской уверенности в России на основе анализа тональности новостных текстов в интернете Google как индикатор финансовой конъюнктуры Вопросы экономики 2011 № 11 С 79-93 3 Baker S.R Bloom N
- Два контура интересов в политике финансовго здоровья компании WACC Отметим что в стоимостной модели для миноритарного и мажоритарного собственников финансовые индикаторы различаются что связано как с принимаемыми рисками так и с возможностью получения тех
- Особенности финансовой политики компаний в условиях кризиса Выбор исследуемого периода обусловлен тем что это был период предыдущего кризиса российской экономики Индикаторы финансовой политики рассчитанные на основе финансовой отчетности обеих компаний за 2009 г представлены в
- Проблемы оценки и управления операционными рисками в банках Таблица 1 Индикаторы используемые сегодня в российской банковской системе Индикатор Расчет символ отчета о финансовых результатах по форме 0409102 и строка отчета о финансовых
- Анализ организации контроля за кредитным процессом Для комплексной оценки условий развития кредитования помимо макросреды целесообразно привести краткую характеристику основных индикаторов состояния кредитных организаций и их клиентов-заемщиков Индикаторы финансового состояния банковской системы представлены на рис 1 Банковская система являясь неотъемлемой частью экономики
Источник: 1fin.ru
Как финансовые показатели влияют на бизнес. Юнит экономика. Привлечение инвестиций. Компания FInPark
Финансовые индикаторы бизнеса это
До начала конференции
Бесплатная онлайн-конференция
Бизнес, несмотря ни на что.
Истории роста
8 июня .. 11:00 МСК
Какие финансовые показатели отслеживать бизнесу? Топ-7
Какие финансовые показатели отслеживать бизнесу? Топ-7
92% стартапов закрываются. Чтобы избежать такого финала собственнику стоит разбираться в финансах компании: контролировать бизнес-показатели, следить за эффективностью решений. Так, можно вовремя отследить проблему и поддерживать стабильный рост.
Для каждой отрасли определяющие показатели могут быть разными. В этой статье расскажем, какие финансовые показатели отслеживать бизнесу — выделили 7 универсальных, которые любая организация должна контролировать в финансах.
Получайте статьи почтой
Присылаем статьи раз в 1-2 недели. Подписываясь, вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.
Валовая прибыль
Первый универсальный показатель, который поможет понять, что происходит с компанией — валовая прибыль. Формула валовой прибыли выглядит следующим образом:
Валовая прибыль = Выручка — Себестоимость
Показатель один из индикаторов уровня рентабельности. Чем больше организация получает валовой прибыли, тем выше эффективность и больше чистой прибыли. Чтобы всегда быть в курсе, сколько денежных средств есть у организации, лучшим вариантом будет автоматизировать расчёт валовой прибыли. Это позволяют сделать автоматизированные системы управленческого учёта. С ним можно в любой момент отслеживать показатель валовой прибыли в реальном времени и принимать бизнес-решения, основываясь на значении показателя.
EBITDA
Еще один финансовый показатель, который следует отслеживать бизнесу — EBITDA. Расшифровывается как Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization, в переводе «прибыль до вычета расходов по процентам, налогам и начисленной амортизации». EBITDA показывает финансовый результат от основной работы компании. Не учитывает то, что не относится к операционной деятельности. Формула имеет следующий вид:
EBITDA = Чистая прибыль (убыток) + Прочее + Текущий налог на прибыль + Проценты к уплате + Амортизация
Показатель показывает кредитоспособность компании и помогает собственнику решить, стоит ли запускать новый продукт. EBITDA не отражается в бухгалтерской отчётности, однако продвинутые системы управленческого учёта позволяют рассчитывать его в реальном времени и держать «руку на пульсе».
Рентабельность
Показатель рентабельности отражает эффективность работы организации на основе ресурсной базы: денежные средства, сырье, кадровый потенциал и другие материальные и нематериальные активы. Систематически отслеживая показатель, можно видеть слабые места и предпринимать меры по дальнейшей финансовой деятельности.
Некоторые системы управленческого учёта позволяют отслеживать коэффициент рентабельности как по организации в целом, так и по отдельному проекту, отделу, товару и так далее. Так, например, в сервисе «Финансист» можно рассчитать коэффициент рентабельности продаж (ROS) по следующей формуле:
Рентабельность продаж = (Прибыль от продаж / Выручка) * 100%
Операционная прибыль
Показатель отражает прибыль от основной (операционной) деятельности организации. Формула имеет следующий вид:
Операционная прибыль = Выручка — Себестоимость — Коммерческие расходы — Управленческие расходы
Из формулы видно, что операционная прибыль отражает доход организации без учёта налоговых платежей и платежей по различным обязательствам. Этот финансовый показатель нужно отслеживать бизнесу, чтобы исходя из величины операционной прибыли, собственник мог решить, что делать для развития компании. Если денежных средств недостаточно, размер операционный прибыли также «скажет» об этом, и тогда необходимо будет привлекать внешнее финансирование — инвестиции, кредит.
Чистая прибыль
Финансовые индикаторы бизнеса это
Глобально все финансовые метрики можно разделить на две большие группы: те, за которыми нужно следить ежемесячно, и те, что стоит смотреть каждую неделю. Начнем с ежемесячных.
20 показателей для ежемесячного анализа
Ежемесячно мы анализируем 20 показателей, по которым можем судить о финансовом состоянии бизнеса. У нас в компании все эти показатели можно анализировать в одно месте — на панели приборов:
Финансовая панель приборов, такую можно собрать для себя в Google Data Studio
На панель выводятся все 20 показателей в виде графиков, контрольных лампочек, диаграмм.
Ключевые показатели
Это метрики, на которые мы обращаем внимание в первую очередь:
Научиться эффективному управлению или прокачать свои навыки можно выбрав курс в каталоге курсов управления.
В этом блоке пять метрик:
- Остаток денег — сколько денег остается на счетах в конце месяца. Смотрим, хватает ли этой суммы на работу компании.
- Выручка — есть ли выручка в этом месяце, выросла ли они по сравнению с предыдущим периодом или упала.
- Чистая прибыль — показывает, как сработал бизнес: в плюс, в ноль или в минус.
- Точность планирования — насколько план совпал с фактом. Высокая точность = высокая управляемость.
- Размер собственного капитала — оцениваем, как наша работа отразилась на собственном капитале: вырос он по сравнению с предыдущим месяцем или снизился.
Эти метрики помогают ответить на главные вопросы: прибыльна ли компания? не работает ли мы в убыток? не проедаем ли собственный капитал?
Выполнение годовых планов
Следующая метрика — процент выполнения годовых планов. Здесь мы смотрим, насколько выполнили планы по выручке и прибыли:
Эта метрика помогает понять, движется ли компания к своей цели и в каком темпе. К примеру, у нас первые два месяца года прошли по плану, а вот в марте есть отклонение. Мы знаем, почему оно произошло, и не отказываемся от годовых планов, а придумываем, что делать, чтобы достичь своих целей в новых условиях.
Глобально планы помогают понять, что делать, а что нет. Любое действие можно протестировать вопросом: поможет ли нам это достичь годового плана?
Денежный поток
Дальше анализируем ситуацию по контрольным лампочкам — это шесть метрик:
Денежные потоки — смотрим, достаточно ли у компании средств. Средств будет недостаточно в том случае, если сумма выбытий больше суммы поступлений. Такая ситуация — это отрицательный денежный поток, который ведет к кассовым разрывам, а те — к долгам и кредитам.
К примеру, у нас в марте «посыпались» привычные площадки продвижения, за ними пошел на спад поток новых клиентов и выручка, а вот расходы какими были, такими и остались. Без метрики мы бы могли этого не заметить, а так видим и фокусируемся на росте выручки и снижении расходов.
Доля расходов в выручке
Чтобы понимать, что именно происходит с расходами, анализируем их долю в выручке.
Для удобства разбиваем расходы на три группы:
- производственные расходы — какая доля выручки уходит на производство продукта / услуги;
- административные — какая доля уходит на развитие компании;
- коммерческие — какая доля уходит на работу над ростом дохода.
