Как определить собственника бизнеса

Бенефициарным владельцем — это закреплено в законодательстве РФ — признается физлицо, которое прямо или при посредничестве третьих лиц владеет более чем 25% капитала юридического лица или же обладает возможностями для осуществления контроля за действиями данного юрлица (ст.

Кто может быть признан собственником бизнеса ооо?

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Какой процент в капитале клиента ЮЛ должно иметь физическое лицо что бы признать его в качестве бенефициарного владельца?

бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Сколько бенефициарных владельцев может быть у клиента?

БЕНЕФИЦИАРНЫЙ ВЛАДЕЛЕЦ 17 ответов

Ключевые показатели для предпринимателя и собственника бизнеса

Владение клиентом может осуществляться одним или несколькими физическими лицами (в том числе лицами, имеющими родственные отношения).

Что означает выражение бенефициар?

Бенефициарий (или бенефициар) — выгодоприобретатель в современной финансовой и юридической терминологии: Получатель платежа (выгоды в другой форме) по страховому полису или иному договору

Кто может быть признан бенефициарным владельцем юридического лица?

Кто такой бенефициар простыми словами?

Бенефициаром принято называть физическое или юридическое лицо которое имеет определённую финансовую выгоду(простыми словами – получает деньги), согласно условиям долговых документов/договоров различного характера.

Чем бенефициар отличается от собственника?

Обычно под бенефициаром (бенефициарным собственником, бенефициарным владельцем) понимается реальный собственник компании, то есть тот, кому компания принадлежит не юридически, а фактически и в конечном счёте, и тот, кто оказывает существенное влияние на принятие такой компанией решений.

Как определить конечного бенефициара?

Чтобы узнать, кто конечный бенефициарный владелец компании, нужно посмотреть на ее регистрационные данные в ЕГР. Все юридические лица должны указывать своих конечных бенефициаров, это обязательно.

Как определить кто бенефициар?

Бенефициаром признается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25% в капитале) клиентом-юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Когда не проводится идентификация бенефициарных владельцев?

Идентификация клиента — физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводятся при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов — физических лиц платежей, страховых премий, если их сумма не .

Как провести идентификацию клиента?

Порядок идентификации клиента в банке

В отношении физических лиц — ФИО, гражданство, дата рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность, данные миграционной карты, документа, подтверждающего право иностранного гражданина на пребывание в РФ, адрес места регистрации и жительства, ИНН.

Кто может быть бенефициаром?

Бенефициаром в этом смысле может быть только физическое лицо, конкретный человек. . Далее, слово «бенефициар» употребляется в корпоративном и трастовом праве стран англосаксонской правовой семьи. Бенефициаром компании может быть либо её титульный акционер, либо лицо, в чью пользу держит акции номинальный акционер.

Он означает получателя выгоды: в денежном или ином выражении. Выгодоприобретателем считают юридическое или физическое лицо, получающее прибыль/профит в соответствии с долговыми документами. Еще встречается термин «бенефициарий», он имеет то же значение.

Что такое страны бенефициары?

«страны-бенефициары» – развивающиеся и наименее развитые страны – пользователи единой системы тарифных преференций Евразийского экономического союза.

Кто такой принципал и бенефициар?

В обеспечении сделки банковской гарантией (сокращенно – БГ) участвуют три субъекта: гарант – тот, кто выдает гарантийный документ; бенефициар – который получит денежное возмещение, если контрагент не выполнит свои обязательства; принципал – лицо, чье обязательство по основному договору обеспечивает БГ.

Источник: madetto.ru

Кто является бенефициарным владельцем компании, единственным участником которой является закрытый паевой инвестиционный фонд?

Е.М. Тараненко,
автор ответа, консультант Аскон по юридическим вопросам ВОПРОС Единственный участник ООО — закрытый паевой инвестиционный фонд под управлением управляющей компании. Кто является бенефициарным владельцем ООО, если информация о пайщиках закрыта. ОТВЕТ Однозначного ответа на данный вопрос законодательство не содержит. С одной стороны, любое юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных законом, и раскрывать их согласно установленному порядку. Закрытых паевых инвестиционных фондах в числе исключений, которые имеют право не раскрывать данную информацию, нет. Федеральный закон «Об инвестиционных фондах» также указывает на возможность раскрытия информации о закрытых паевых инвестиционных фондах, если это предусмотрено законом. С другой стороны, закрытый инвестиционный фонд вправе не раскрывать информацию о пайщиках. Кроме того, стоимость пая до его продажи также определить затруднительно. Соответственно, ООО обязано принять меры по установлению бенефициарных владельцев учредителя, в частности направить запрос учредителю, а также принять иные рекомендуемые меры. Если меры по установлению бенефициарных владельцев не дали результата, то банкам дана возможность признать бенефициарным владельцем единоличный исполнительный орган организации-клиента. При этом, поскольку понятие бенефициарного владельца включает физическое лицо, которое имеет возможность контролировать действия организации, то, но нашему мнению, генеральный директор управляющей компании может быть признан таким бенефициарным владельцем. ОБОСНОВАНИЕ Согласно статье 3 и 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Закон № 115-ФЗ), бенефициарный владелец — в целях настоящего Федерального закона — физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом — юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. В соответствии с частью 3 статьи 51 Федерального закона от 29.11.2001 N 156-ФЗ (ред. от 31.12.2017) «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.02.2018) (далее — Закон N 156-ФЗ), не допускается распространение информации об акционерном инвестиционном фонде или о паевом инвестиционном фонде, акции или инвестиционные паи которых ограничены в обороте, за исключением случаев ее раскрытия в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами. Юрлицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и обновлять ее не реже одного раза в год путем направления запросов своим участникам (акционерам). Информация о бенефициарах включается в отчетность общества и представляется по требованию госорганов (ФНС России, Росфинмониторинга и их территориальных органов) (п. 1, пп. 1 п. 3, п. п. 6, 7 ст. 6.1 Закона о противодействии легализации преступных доходов). Пунктом 4 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо вправе запрашивать у физических и юридических лиц, являющихся учредителями или участниками данного юридического лица или иным образом контролирующих его, информацию, необходимую для установления своих бенефициарных владельцев. Информация о бенефициарах не требуется только (п. 2 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ):

1) государственным корпорациям или организациям, в которых РФ, субъекты РФ либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
2) эмитентам ценных бумаг, допущенных к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством о ценных бумагах;
3) иностранным организациям, ценные бумаги которых прошли листинг на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России;
4) иностранным структурам без образования юрлица, организационная форма которых не предусматривает наличия бенефициарного владельца, а также единоличного исполнительного органа;
5) международным организациям.

Согласно абз. 7 пп. 2 п. 1 ст. 7 Закона N 115-ФЗ в случае, если в результате принятия предусмотренных настоящим Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец не выявлен, им может быть признан единоличный исполнительный орган клиента.

Пунктом 6 статьи 6.1 Закона N 115-ФЗ установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.

Согласно Банка России от 28.01.2014 N 14-Т «Об Информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев», в случае если в результате принятия предусмотренных Федеральным законом мер по идентификации бенефициарных владельцев бенефициарный владелец клиента — юридического лица – не выявлен, бенефициарным владельцем признается единоличный исполнительный орган клиента — юридического лица.

В решении организации о признании единоличного исполнительного органа клиента бенефициарным владельцем следует зафиксировать причины, обусловившие невозможность выявления бенефициарного владельца, а в анкете (досье) клиента – сведения, указывающие на то, что единоличный исполнительный орган клиента признан бенефициарным владельцем по причине невозможности выявления кредитной организацией бенефициарного владельца либо в случае отсутствия физического лица, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет клиентом — юридическим лицом — либо имеет возможность контролировать действия клиента.

Е.М. Тараненко,
автор ответа, консультант Аскон по юридическим вопросам

Источник: www.ascon-spb.ru

Бенефециарный владелец (бенефициар) — кто это и чем отличается от выгодоприобретателя юридического лица, права и обязанности + образцы документов

Здравствуйте, дорогие читатели «Biznesmenam.com»! В этой статье я расскажу, кто такой бенефициар, бенефициарный владелец и выгодоприобретатель.

Кстати, пока ты сидишь и читаешь это, я торгую на бирже и зарабатываю на разнице курсов валют. Подробнее смотри здесь!

Данные понятия в сознании большинства наших соотечественников плотно ассоциируется с коррупцией. Бенефициар и выгодоприобретатель – это термины, определяющие физическое или юридическое лицо как получателя прибыли от инвестиционной деятельности, от передачи своего имущества в доверительное управление, от сдачи в аренду недвижимости и т.п. Более подробно вы узнаете, дочитав статью до конца.

Кто такой бенефициар (выгодоприобретатель) - определение и значение терминов

1. Кто такой бенефициар (бенефициарный владелец) — определение и значение
2. Кто такой выгодоприобретатель и чем он отличается от бенефициарного владельца
3. Кому необходимо знать конечного бенефициара
4. Права и обязанности бенефициаров
5. Роль выгодоприобретателя при выплатах
6. Принципал и бенефициар в банковской гарантии
7. Оффшоры и бенефициары
8. Защита прав бенефициарных владельцев
9. Бывают ли организации без выгодоприобретателей
10. Заключение + полезное видео

1. Кто такой бенефициар (бенефициарный владелец) — определение и значение

Бенефициарный владелец — кто это такой?

Бенефициарный владелец (от фр. benefice — польза, прибыль) и бенефициар — это человек или компания, получающая доход от активов (в виде арендной платы, дивидендов по акциям, страховых выплат).

То есть в собственности бенефициара есть какое-либо имущество: недвижимость, пакет акций, трастовый фонд или иной актив. Являясь владельцем, он передает его в пользование третьим лицам, при этом не участвует в деловой жизни, но получает прибыль .

Бенефициар может состоять в совете директоров, иметь право голоса и участвовать в принятии решений.

Официальное определение согласно федеральному законодательству звучит так:

Бенефициарные владельцы – это лица, имеющие долю в 25 и выше процентов в юридическом лице и возможность контролировать его деятельность.

Их деятельность регулирует ФЗ №115 от 07.08.2001 года, и там же сказано о выгодоприобретателях, как о лицах, для выгоды которых работают его собственные активы, управляемые на основании доверительного управления или договора комиссии. О том, что такое доверительное управление читайте в одной из наших прошлых публикаций.

Приведем примеры бенефициаров или выгодоприобретателей:

наследники, принимающие какое-либо имущество согласно завещанию;
арендодатели, сдающие собственное имущество в аренду за определенное вознаграждение;
владельцы банковских вкладов;
лица, предоставившие собственное имущество или денежные средства в доверительное управление с целью получения регулярного дохода;
владельцы контрольных пакетов акций;
лица, получающие страховые выплаты;
владельцы собственных компаний.

Обычно собственник того или иного актива не афиширует свое состояние во избежание угроз личной безопасности. При этом в уставных документах бенефициарные владельцы могут не упоминаться, либо их деятельность официально сведена к минимуму. Как правило, об их участии знают только банковские служащие или контрагенты.

ВАЖНО! Бенефициары юридического лица принимают участие в собрании акционеров, их голос является решающим при распределении прибыли. Решение инвестировать также принимают бенефициары.

Сохранение инкогнито реальных владельцев юридического лица объясняется следующими случаями:

бизнес ведется в оффшорных зонах;
легализация денежных средств, полученных не совсем законно, для снижения налогового бремени.

Для того, чтобы бенефициар смог оставаться анонимным, обычно используют следующие организационные структуры компаний:

номинальный директор осуществляет деятельность на основании доверенности;
бенефициар создает трастовый фонд, который передает в доверительное управление;
бенефициар использует акции на предъявителя.

Благодаря таким схемам бенефициар имеет доступ к управлению через номинальных управляющих.

Есть еще такое понятие как конечный бенефициар. Это лицо, замыкающее цепочку выгодоприобретателей и получающее конечную прибыль от работы своих активов.

2. Кто такой выгодоприобретатель и чем он отличается от бенефициарного владельца

В российском законодательстве эти два понятия немного разнятся.

Бенефициар – это лицо, имеющее влияние на деятельность организации с при помощи своей доли в 25%. Это может быть пакет акций или часть уставного капитала.

Выгодоприобретатель — это более широкое понятие , включающее в себя рантье, арендодателей и прочих лиц, получающих какой-либо доход.

3. Кому необходимо знать конечного бенефициара

Контролирующие государственные органы так или иначе пытаются выйти на бенефициара и промониторить его деятельность на предмет противоправных действий, таких как :

легализация доходов, полученных с нарушением законов;
финансирование терроризма;
уход от налогов;
отток капитала за рубеж.

Помимо пресечения незаконных действий информация нужна государству при организации тендеров на госзакупки.

В случае предоставления крупных займов банки тоже могут заинтересоваться реальными владельцами активов, с целью прозондировать платежеспособность и уменьшить риск невозврата. Банки в свою очередь, должны передать сведения в Росфинмониторинг.

Читайте также: Куратор в бизнесе это

Так что в эти структуры подать сведения придется согласно действующему законодательству по установленной форме. Форма называется «Сведения о цепочке собственников, включая конечных бенефициаров» и в нее вносятся исчерпывающие сведения, вплоть до адресов проживания.

Скачать бланк «Сведения о бенефициарном владельце» (doс. 64 кб)
Скачать «Сведения о бенефициарном владельце — образец заполнения» (doс. 13.5 кб)
Скачать бланк «Сведения о бенефициарном владельце юридического лица для банка Сбербанк»

4. Права и обязанности бенефициаров

Права бенефициарного владельца:

полное распоряжение своей долей, вплоть до продажи;
контроль за деятельностью руководства;
право назначить или уволить руководящих работников;
участие в собраниях акционеров;
влияние на принимаемые решения;
получение дохода от деятельности компании.

Обязанности бенефициара состоят в следующем:

выполнение заключенных соглашений с контрагентами;
погашение кредитов и займов;
своевременное предоставление сведений в государственные органы контроля.

5. Роль выгодоприобретателя при выплатах

Если наступило страховое событие , оговоренное в полисе, то страховую выплату получает выгодоприобретатель. При этом выгодоприобретатель может и не быть бенефициаром, то есть владельцем имущества, например, если страхуется ипотека.

Или вот еще пример: супруг застраховал свою жизнь, и при наступлении страхового события выгодоприобретателем будет супруга, но бенефициаром тут является все же супруг. Подробнее о страховании жизни и здоровья читайте здесь.

В наследственных делах круг бенефициаров определяется волей наследодателя. Таким образом, лица, указанные в завещании, или претендующие на наследство согласно закону, будут являться выгодоприобретателями в деле наследования.

6. Принципал и бенефициар в банковской гарантии

В такой услуге как банковская гарантия участвуют 3 стороны:

принципал (сторона, которой нужна банковская гарантия);
бенефициар (лицо, кому предназначен конечный платеж или перевод);
гарант (лицо или организация, гарантирующая соответствующий платеж или перевод).

Принципал и бенефициар здесь являются контрагентами. Например, принципал должен оплатить бенефициару поставленное оборудование. Если платеж не будет внесен вовремя, отвечать за это будет гарант.

В каких случаях нужна банковская гарантия:

перечисление платежей согласно договорам;
возврат авансов по несостоявшимся сделкам;
исполнение взятых на себя кредитных обязательств;
растаможивание товара;
исполнение работ по государственным тендерам и контрактам.

Правом давать банковскую гарантию в России монопольно владеют банки. Размер вознаграждения за гарантию составляет от 2 до 10 процентов от гарантированного платежа.

Здесь банк является бенефициаром, а выгодоприобретателем та сторона, которой должен поступить платеж.

7. Оффшоры и бенефициары

Оффшорные зоны — это страны или отдельные территории в государстве с упрощенными условиями ведения бизнеса.

Упрощенный режим регистрации предприятий и предоставления отчетности позволяет легко сохранять инкогнито конечным бенефициарам.

Ранее бенефициар назывался контролирующим лицом, и должен был иметь минимум 50% акций или половиной решающих голосов в совете директоров.

Позже, когда выяснилось, что с 49% акций легко уйти от правоохранительных органов в случае нарушения закона, было введено понятие бенефициар.

Сейчас контролирующему лицу достаточно иметь 10 % акций, иметь право голоса или занимать руководящую должность.

8. Защита прав бенефициарных владельцев

Когда человек передает в доверительное управление часть своих активов, всегда существуют определенные риски.

К основным рискам относятся:

сокрытие реального положения дел на предприятии действующим руководством;
использование мошеннических схем в работе;
нарушение условий трастового договора;
несоблюдение сроков и оговоренных размеров дохода;
сокращение влияния бенефициара на принимаемые решения.

Чтобы минимизировать риски, необходимо составлять соглашение о доверительном управлении, предусматривающее серьезные санкции за его нарушения, и настаивать на безоговорочном выполнении всех пунктов.

9. Бывают ли организации без выгодоприобретателей

Организации без бенефициаров — это всевозможные некоммерческие организации, благотворительные фонды и объединения, так как они не преследуют цель получить прибыль .

Но и тут в реалиях российского законодательства можно поспорить. Например, бенефициарами могут быть лица, которые получают благотворительную помощь.

10. Заключение + полезное видео

Такое понятие как бенефициар для России относительно новое. По закону именно прозрачность цепочки собственников должна гарантировать добросовестную уплату налогов и защищать от теневых схем и махинаций реальную экономику.

Также рекомендуем посмотреть видеоролик о бенефициарах и выгодоприобретателях:

На этом команда сайта «Biznesmenam.com» не прощается с вами. До новых встреч на страницах нашего интернет-журнала!

Будем также очень рады, если вы поделитесь статьей в соц сетях со своими друзьями. А если у вас остались вопросы или замечания по теме публикации, то пишите их в комментариях ниже.

Автор финансового журнала «Бизнесменам.com», в прошлом руководитель известного smm-агенства. В настоящем коучер, интернет-предприниматель и маркетолог, инвестор. Рассказываю: как эффективно управлять личными финансами, выгодно их приумножать и больше зарабатывать.

На страницах сайта Вы найдете много полезной для себя информации.

Источник: biznesmenam.com