Как оценить бизнес банка

Надежность банка или любой другой кредитной организации, прежде всего можно понять проанализировав его рыночную стоимость как организации. Экономика рынка рассматривает банк в роли специализированных услуг, для которых характерны универсальные свойства цены и полезности. Они происходят из того, насколько качественны и востребованы для потребителей предоставляемые банком сервисы и бонусы. Цена же самого банка, как компании, вычисляется из лицензий на некоторые виды деятельности банка, страховых взносов, которые имеются у банка и общей ценой всего его ресурсного каталога. Только опытное и независимое исследование активов банка, как компании с привилегированной спецификой оказываемых услуг, позволит реально определить его рыночную себестоимость и востребованность на экономическом рынке у потенциальных заказчиков и клиентов.

Цена банка как универсального вида бизнеса

Если речь заходит об определенной процедуре как оценка банка, то специалисты вычисляют его из следующего класса условий и характеристик: оценка во время реструктурирования, при его продаже или покупке, кредитоспособности, уровня качества текущего либо стратегического управления, привлекательности в плане инвестиций и отношений регулирующих внешних органов к определенной независимой оценки банка. Процесс оценки банка необходим не только, как реальный и качественный показатель его гарантии и имеющихся в нем ресурсов, но и как оценка его необходимости на рынке валютных услуг, то есть привлекательности для инвесторов. При оценке банка необходимо учитывать и другие его показатели, как цена ресурсов банка и хранящиеся страховые вклады.

4 способа оценить стоимость бизнеса за несколько минут

Оценка банка через активы предприятия

Любое экономическое предприятие, которое занимается крупным бизнесом, имеет собственную базу активов, и банк в данной связи имеет особое место в экономической сфере мира. Ведь он, в принципе, является коммерческим предприятием. Для вычисления данного процесса как оценка акций предприятия использовать лучше всего все-таки независимых специалистов, разбирающихся в данной сфере экономики. Проведенная профессиональная работа даст возможность реалистично и без преувеличения выявить все необходимые для потенциальных инвесторов темные и светлые стороны банка, а еще дать четкую картину того, насколько хорошо котируются активы предприятия на экономическом рынке, что станет так называемым паспортом экономической привлекательности учреждения в случае его покупки или же продажи.

Ценообразование при оценке банка

Рыночная экономика позиционирует банки как характерный продукт с заранее оговоренными специализированными свойствами пользы и цены. Подобная оценка складывается из реального потребительского спроса на выплату премий и услуг, предоставляемых заведением. Реальная цена банка как учреждения, состоит из специфики его деятельности в финансовом секторе: вкладов по страхованию физических, юридических лиц, объёма внутренних ресурсов, других банковских операций (предоставление кредитов). Для определения степени его влиятельности в среде потенциальных заёмщиков или инвесторов фондового рынка, практической стоимости по рыночным ценам, необходим всесторонний независимый аудит всех фондовых накоплений банка, являющегося заведением по оказанию сервиса специфического характера.

Как посчитать стоимость бизнеса за 5 минут?

Значимость активов банка как бизнес-структуры

Процесс ценообразования банковской структуры представляет интерес не только в качестве показателя ресурсной базы и индикатора надёжности; он выставляет оценку успешности, престижности фирмы в среде инвесторов и заёмщиков. Оценка должна принимать во внимание стоимость текущих вкладов по страховым взносам и банковским внутренним ресурсам. Понятие оценка банка состоит из следующих индексов:
— результативность нынешнего либо перспективного направления деятельности и эффективности инвестиций;
— мониторинг реструктуризации в условиях приобретения или сбыта;
— иммунитет на способность к погашению кредитов;
— позиция управляющих независимых организаций к факту экспертного исследования банка.

Цена акций банка

Каждый банк представляет собой учреждение с коммерческой направленностью, которое занимается собственным специфическим бизнесом. Соответственно, фирма владеет определённым пакетом акций. Для приведения в должный порядок финансовой отчётности, на нём регулярно проводится оценка акций предприятия.

К процессу оценки приглашаются независимые аудиторы, прошедшие сертификацию и имеющие лицензию. Проведённый аудит призван определить истинную цену котировок акций банковского учреждения, показать реальную картину в структуре и финансовых течениях в процессе банковской деятельности, найти основополагающие принципы для привлечения новых инвесторов и заёмщиков банка. Независимая оценка окажет неоценимую помощь в повышении эффективности инвестиций, а при необходимости реализации учреждения поможет получить дополнительную прибыль.

Источник: www.top-ocenka.com

Как оценить банк перед продажей

Определение реальной рыночной стоимости банковского бизнеса является важнейшим этапом сделки по слиянию, поглощению банков. Противоречие интересов участников в ряде случаев не дает возможности провести объективную оценку активов и капитала банка. Тем более что контрагенты не спешат поделиться своим ноу-хау при проведении оценки банка. Между тем существует ряд факторов, которые играют важную роль при оценке банка и его капиталов.

Московский ГТУ Банка России

Банки выбирают присоединение

Приступая к оценке банка и его капитала, не стоит забывать, что цена банка зависит от того, какая форма объединения будет выбрана организациями. Закон допускает объединение капиталов банков путем слияний или поглощений. В случае слияния возникает новая объединенная структура, которой передаются все права и обязанности предыдущих банков, деятельность которых после объединения прекращается.

Объединение бизнесов в форме слияния в банковской среде сейчас встречается редко. Это связано именно с тем, что при слиянии оба банка утрачивают себя как юридические лица, а на их базе создается новое юридическое лицо, которое и должно быть зарегистрировано соответствующим государственным органом. А сегодня невозможно найти банкира, который не знал бы о сложностях получения банковской лицензии. Поэтому на рынке до сих пор встречаются только случаи присоединения. Да это и понятно, так как данная форма наиболее оптимальна для дальнейшей жизни банка, вдобавок к этому меньше проблем в будущем после присоединения (не надо получать заново лицензию на право осуществления банковской деятельности).

Закон, в свою очередь, определяет, что присоединение одного банка к другому происходит с передачей всех их прав и обязанностей присоединяющему банку, а деятельность присоединяемого при этом прекращается. Другими словами, при данном способе один из банков сохраняет свой юридический статус. Хотя полностью процедура присоединения завершается после внесения изменений в единый реестр юридических лиц о прекращении деятельности присоединяемого банка. Такая процедура позволяет не прекращать жизнедеятельность банка и его работу как по привлечению вкладов, так и по развитию новых стратегических направлений.

К чему приводит неправильная оценка

Когда руководство банка определило для себя наиболее удобную форму объединения и представляет, как будет оформлена сделка юридически, встает важный вопрос: как же реально оценивать банк, его стоимость. Решение этого вопроса стоит на первом месте при осуществлении сделки по присоединению или слиянию капиталов двух или более объединяющихся банковских структур, поскольку данные о реальной стоимости дают возможность провести в дальнейшем правильную реорганизацию бизнеса. Не стоит думать, что негативные последствия для присоединяющего банка могут наступить, только если он ошибется в большую сторону, переоценит присоединяемый бизнес и соответственно переплатит. Недооценка может привести к не менее печальным последствиям — банк не сможет грамотно рассчитать стратегию развития объединенного бизнеса, в частности, это может привести к уменьшению доходов нового объединенного банка на рынке кредитования.

Как показывает практика, правильно проведенная оценка стоимости оцениваемого объекта (банка) позволит в дальнейшем повлиять на величину кредита, а также степень его обеспеченности, что, в свою очередь, вынуждает банки особенно тщательно относиться к результатам оценки.

Первые шаги

Оценивая банк и формируя мнение о его привлекательности, тем более перед предстоящей сделкой, стоит обращать внимание на следующие вопросы.

Изначально банкиру следует четко определить, что будет оцениваться: банк в целом или отдельные активы, например недвижимость. Каждый отдельный объект оценки требует особого подхода и правильной методики.

В дальнейшем желательно составить план, который должен включать в себя прогноз будущего развития активов и получения прибыли. Помимо этого должны быть определены и учтены параметры и структура капитала, составлен прогноз потребности роста капитала.

К примеру, зная развитие банка за предыдущие годы, можно составить график, который покажет возможный рост или падение уровня капитализации. При таком анализе банка следует обращать внимание на порядок выплат дивидендов прибыли присоединяемого банка. При этом показатель достаточности капитала должен быть не ниже 8%. Очень важно, чтобы ссудная задолженность была не более 70%.

Дальнейшая оценка требует определения соотношения активов банка к его пассивам, а также определение чистого дохода и прогноз развития активов.

Пример. В результате анализа банка «К» выяснено, что показатель достаточности капитала как желаемого объекта продажи или присоединения в 2001 году равен 7,6%, в 2002 году — 7,9%, а в 2003 и 2004 годах — 8,2%. Чистый доход банка растет. Исходя из этих данных можно сделать следующий вывод: банк «К» нежелательно присоединять, так как, несмотря на его интенсивный рост, он и далее будет испытывать потребность в росте, а это может привести к ухудшению положения присоединяющего банка. В частности, на первых этапах может замедлиться темп роста прибыли, что, в свою очередь, отрицательно скажется на ключевых показателях рентабельности активов и капитала.

Очень важно, чтобы правильно были оценены портфель банка, ценные бумаги и кредиты. При этом следует брать показатели банка за предыдущие годы, сравнивая их с последующими.

В частности, оценивая кредитный портфель банка, следует разграничить выданные кредиты на группы, а именно:

1. До востребования.
2. От 2 до 7 дней.
3. От 8 до 30 дней.
4. От 31 до 90 дней.
5. Свыше 90 дней.

После распределения выданных кредитов по группам надо вычислить величину разницы между активами и пассивами (их суммами). Определение данного показателя позволит узнать, каков разрыв между выданными кредитами и собственными активами. Чем больше данная величина, тем больший интерес представляет присоединяемый банк для сделки.

Оценивая банк, следует определить его показатели как до слияния или присоединения, так и после совершения сделки. Первоочередным шагом при этом является оценка акций присоединяемого банка. Особенно следует обращать внимание на то, как будут соотноситься данные акции в объединенном банке.

Если сделка будет проводиться в виде присоединения, не исключена возможность, что акции присоединяемого банка будут выкупаться. И в такой ситуации опять остро стоит вопрос, по какой цене будет произведен выкуп.

При оценке банка в целом следует обратить внимание на группу клиентов, с которыми работает банк, а также на долю открытых им счетов.

Как показывает практика, при проведении оценки присоединяемого банка следует обращать внимание буквально на все — мелочей в этом деле нет.

Здравый смысл

Прежде чем заключить договор с оценщиком, бывает полезным провести предварительную работу с ним, чтобы он четко понял поставленную задачу. При этом заказчик должен руководствоваться здравым смыслом, например стараться выбрать оценочную компанию, которая работает на этом рынке не первый год. Целесообразно заключать договор с компанией по оценке всего банка в целом (на всю услугу в комплексе), чтобы не бегать и не искать впопыхах других оценщиков.

Демпинговые предложения должны настораживать по определению. К примеру, если оценщики предлагают оценить банк (капитал со всем его содержимым) в короткие сроки, то лучше отказаться, так как правильная оценка капитала банка — это трудоемкая работа и занимает не час и не день. Тем более если в такой ситуации цена, запрашиваемая оценщиками за свою работу, несравненно мала по сравнению с ценами других оценочных компаний.

Надо помнить, что оценщик представляет расчет стоимости на определенную дату. И если дата оценки будет «свежей» и соответствующей действительности, то стоимость банка при проведении сделки по объединению интересов возрастет.

Источник: bosfera.ru

Оценка банков: на какие показатели опираются аналитики при составлении рейтингов

По данным Центробанка России 1 марта 2021 года в России насчитывалось 364 действующие кредитные организации. Поскольку банков действительно много, необходимо ответственно подойти к выбору финансового учреждения, в котором будут храниться собственные средства, а также можно будет взять деньги в долг. От надежности банка будет зависеть собственное спокойствие, а также сохранность денежных средств. Для облегчения выбора кредитной организации независимые аналитические агентства проводят рейтинговые оценки банков. Фактически рейтинговая оценка банков – это система исследования и сравнения по определенным показателям.

Какие рейтинги банков бывают

Рейтинги существуют различных видов и преследуют разные цели: от прогнозирования стоимости акций до удобства пользования сайтом и мобильным приложением.

Среди распространенных и значимых видов рейтингов можно выделить:

• рейтинг кредитоспособности;
• по состоянию капитала;
• по количеству выданных кредитов;
• рейтинг лояльности клиентов.

Существуют различные виды рейтингов, и они преследуют разные цели:

• Кредитоспособность – это мнение рейтингового агентства о финансовой стабильности банка. Ее высчитывают на основе факторов риска, финансовой истории банка, а также на соотношении активов банка и его кредитных нагрузок.
• Активы отражают стоимость ценного имущества банка, включая привлеченные средства клиентов и сумму выданных кредитов. Иными словами, это количество денег, которые есть в наличии у самого банка.
• Выданные кредиты помогают посчитать количество выданных денег физическим лицам и организациям.
• Лояльность показывает реальный опыт пользования услугами банка. Отзывы оставляют сами клиенты банка на различных ресурсах, таких как «Банкирофф», «Отзовик», «Яндекс.Маркет» и прочие.

Информацию для оценок и составления рейтингов агентства обычно берут из открытых источников. При этом бывают случаи, когда банк указывает недостоверные данные или скрывает показатели. Такая ситуация произошла в ноябре 2013 года, когда против «Мастер-Банк» было возбуждено уголовное дело по подозрению в незаконном обналичивании 2 млрд рублей. До 2012 года данный банк имел высокие рейтинги надежности от агентств и даже занял 1-е место в топе «Банки-лидеры по приросту активных банковских карт на 1 января 2011 года». Тем не менее такие случаи крайне редки, так как надзорные службы регулярно проводят проверки кредитных организаций.

Проводя сравнительный анализ банков, важно понимать, что в некоторых ситуациях рейтинг может быть необъективен. Причин для этого существует несколько:

• недостоверная раскрытая информация банков;
• накрутка отзывов;
• покупка рейтинга.

Для того чтобы рейтинг был более объективным, агентства часто используют авторитетные источники. Самый авторитетный в России – это Центробанк. Принципы анализа и критерии оценки у частных рейтинговых агентств и государственного регулятора различаются. Госбанк является ключевым звеном банковской системы страны и ответственен как за стабильность банковской системы, так и за проведение денежной политики. По этим показателям осуществляется экспертная оценка данного учреждения.

Методы оценки банков ЦБ РФ

Функции Центрального банка отличны от функций коммерческих банков:

• в стране существует только один государственный финансовый орган;
• получение прибыли – не главная цель деятельности;
• клиенты Банка России – коммерческие банки;
• деятельность банка – область применения публичного права;
• зависит от законодательной власти, туда же предоставляет отчетность;
• деятельность банка утверждают актом верховной государственной власти;
• выдает лицензии коммерческим банкам, которые позволяют им работать;
• руководителя ЦБ назначает и утверждает президент страны и Госдума.

Исходя из своих функций, ЦБ выявляет основную цель анализа банка – поиск проблем на ранних стадиях развития для исследования и принятия мер по их исправлению. Результаты анализа также будут приняты во внимание при решении о режиме надзора над банком.

Ключевые требования для эффективного анализа – точность, своевременность и достоверность информации, которую банки предоставляют Госбанку. При выполнении этих требований можно избежать негативных последствий, если банк в текущий момент имеет какие-либо проблемы.

Анализ решает следующие задачи:

• выявляет связь между рисками и показателями деятельности;
• проводит мониторинг рисков и показателей деятельности;
• сравнивает полученные показатели со средними по организациям группы.

Группы организаций формируют по схожим показателям. В качестве примера может быть одна группа с капиталом более 1 млрд рублей, а другая- с капиталом от 300 млн до 1 млрд рублей.

Показатели деятельности включают в себя финансовые показатели и оценку рентабельности. Риск в таком анализе подразумевают кредитный, рыночный и ликвидный.

Для анализа ЦБ собирает следующие виды данных:

• отчет о финансовых показателях;
• информацию об активах банка;
• сведения о состоянии ценных бумагах, которыми владеет банк;
• бухгалтерские ведомости по счетам банка;
• показатель капитала;
• данные о рисках;
• пояснения отдельных видов деятельности;
• отчетность об открытых позициях в валюте;
• сведения о кредитах, депозитах, размещенных и привлеченных средствах;
• сведения об открытых корреспондентских счетах.

Дополнительно учитывают информацию о нормативах и ссудах, а также данные проведенных проверок.

Результаты анализа позволяют:

• провести мониторинг показателей ликвидности банка и оценить качество ее управления;
• определить, насколько зависит банк от иностранных заемщиков и крупных вкладчиков;
• оценить стабильность собственных и привлеченных средств банка;
• определить общее состояние расчетов;
• спрогнозировать ликвидность банка.

По завершении анализа выдают заключение, в котором указаны обобщенные выводы по каждому разделу. В структуре заключения указаны:

• общая оценка банка (включая подверженность банка рискам, прогноз на год, а также направления деятельности для проверки в первую очередь);
• заключение о финансовой стабильности.

В свою очередь рейтинговые агентства берут за основу заключение Центробанка и далее составляют собственную комплексную рейтинговую оценку банка.

При выборе кредитной организации необходимо иметь объективную оценку состояния работы банка. Не лишним будет провести собственный анализ и составить список критериев надежности. Среди них можно проверить:

1. Возраст и размер банка. Размер напрямую показывает, много ли ресурсов есть внутри банка, а большой возраст дает больше шансов на то, что банк не объявит себя банкротом вследствие случайности. Чем старше и крупнее банк, тем больше доверия он вызывает.
2. Уровень кредитного рейтинга , который определяют агентства.
3. Открытость информации о банке. Данный критерий показывает, насколько банк честен перед своими клиентами и насколько готов рассказать о внутренних процессах. Открытость организации дает понять, кто ею руководит, а так же какими активами располагает банк. Если банк скрывает информацию от собственных клиентов, это явный повод задуматься над тем, насколько он надежен.

Проводя собственный анализ и учитывая мнение экспертных рейтинговых агенств лучше максимально подробно понять принцип работы кредитной организации. На основе этого понимания можно принимать решение, банковский продукт какой организации лучше выбрать для использования.

Источник: bankiroff.ru