Как получить деньги от государства на открытие бизнеса самозанятым

Налог на самозанятых официально называется НПД (налог на профессиональный доход). Кроме того, государство дополнительно поддерживало самозанятых в период максимальных ограничений, связанных пандемией коронавируса. В 2023 году часть этих льгот уже не действует, но определенные бонусы на НПД сохранились.

Налоговый вычет на 10 000 рублей

Режим НПД (налог на профессиональный доход) сам по себе уже является льготным. Ведь обычный наёмный работник платит со своих доходов 13% НДФЛ, а самозанятый – от 4% до 6%. Такие низкие ставки для НПД будут действовать не менее 10 лет – до 31 декабря 2028 года.

Эта льгота была введена законом от 27.11.2018 N 422-ФЗ, т.е. она действовала ещё до пандемии коронавируса. Каждый зарегистрированный самозанятый получает право на налоговый вычет в пределах 10 000 рублей. Действует вычет особым образом:

• если выручка за услуги получена от физического лица, то вместо 4% надо заплатить только 3% от дохода;
• если клиентом является организация или ИП, то вместо 6% надо заплатить только 4%.

Предположим, вы зарегистрировались, как плательщик НПД, и в первый месяц получили от своих клиентов-физлиц 50 000 рублей. Налог по ставке 4% с этой суммы составит 2 000 рублей, но вычет позволяет разделить эту сумму так:

• 3% (1 500 рублей) самозанятый платит за свой счёт;
• 1% (500 рублей) погашается за счёт вычета.

Так продолжается до тех пор, пока не будет полностью использована сумма вычета в 10 000 рублей.

Например, если самозанятый с даты регистрации заработал 500 000 рублей, то за свой счёт он заплатит 3% дохода или 15 000 рублей, а ещё 5 000 рублей будет погашено за счёт вычета. Получается, что вся сумма вычета будет использована, когда плательщик НПД, который оказывает услуги физлицам, заработает 1 млн рублей.

Вычет считается нарастающим итогом и не ограничивается по времени. То есть, если вы за первый год заработали 300 000 рублей, то использовали только 3 000 рублей из вычета, а остаток вычета в 7 000 рублей переносится на следующие годы.

Если клиентами самозанятого будут организации или ИП, то вычет израсходуется быстрее, потому что ставка налога с таких доходов выше. Так, если 500 000 рублей получено от клиентов-юрлиц и ИП, то налог составит 30 000 рублей, из них:

• 4% (20 000 рублей) платит самозанятый;
• 2% (10 000 рублей) погашаются за счёт вычета.

Самостоятельно отслеживать, как расходуется вычет, не надо. Он применяется автоматически при расчёте налога в личном кабинете плательщика НПД.

• Может ли самозанятый работать по трудовому договору?
• Может ли иностранец быть самозанятым?
• Как заключить договор с самозанятым?

Отмененные льготы для самозанятых

Как мы уже отметили, в период максимальных ограничений из-за пандемии государство предоставляло самозанятым дополнительную поддержку:

• налоговый капитал или бонус в размере 12 130 рублей, эти деньги можно было направить на оплату налога на профессиональный доход;
• возврат налога, перечисленного самозанятыми в течение 2019 года.

В 2023 году воспользоваться этими льготами уже нельзя, но плательщики НПД по-прежнему пользуются сниженными налоговыми ставками и вычетом в 10 000 рублей.

Для бизнеса

• Сформировать декларацию по УСН бесплатно
• Создать документы для бизнеса
• Спецпредложения

Новое на сайте

• С 15 мая ФНС изменила реквизиты в платёжке на уплату налогов
• Работодатели будут компенсировать задержку неначисленной зарплаты
• ЕНП будут направлять сначала на НДФЛ, затем — на другие платежи
• Код причины увольнения в ЕФС-1
• Регистрация юрлица в ЕСИА

Регистрация бизнеса

• Подготовка документов для ИП/ООО онлайн
• Подбор кодов ОКВЭД
• Консультация по регистрации
• ТОП-6 идей для бизнеса

Спецпредложения 1С

• Проверьте своего бухгалтера
• Консультация по оптимизации налогов
• Месяц бухгалтерского обслуживания в подарок

• Регистрация ООО

• Регистрация ООО в 2023 году Полная инструкция по регистрации ОООРегистрация ООО онлайнОтветственность учредителей ООО Образцы документов Документы для регистрации ОООФорма Р11001Устав ОООУставные документыРешение единственного учредителяПротокол собрания учредителейДоговор об учреждении ООО Коды ОКВЭД Всё про ОКВЭДПодборки кодов ОКВЭД по типу бизнесаЧитать все статьи
• Помощь Консультация по регистрации ОООКонсультация по подбору кодов ОКВЭД
• Бесплатный сервис регистрации ООО Готовые документы за 10 мин. Без специальных знаний Без ошибок и перепроверки Подготовить документы

Бесплатный сервис регистрации ИП Готовые документы за 10 мин. Без специальных знаний Без ошибок и перепроверки Подготовить документы

Бесплатная консультация по налогообложению Подбор налогового режима Составление плана платежей Раскрытие спорных вопросов Оставить заявку

Сервис подготовки деклараций УСН Расчёт платежей УСН Автоматическое заполнение Актуальные бланки Подготовить декларацию

Серия книг «Начни свой бизнес» О популярных видах бизнеса Подробно о регистрации Все особенности и фишки Скачать книги бесплатно

Бесплатные консультации

• По регистрации бизнеса
• По подбору кодов ОКВЭД
• По налогообложению
• Бухгалтерский аудит бизнеса

Онлайн-сервисы

• Регистрация бизнеса
• Декларации УСН
• Выставить счёт

О нас

бесплатный номер поддержки
(с 9 до 18 по Москве в будни)

отвечаем на все вопросы
по регистрации бизнеса

Все новости бизнеса здесь:

• Регистрация ООО
• Регистрация ИП
• Малый бизнес
• Налогообложение
• Новости

Правовая информация

Все материалы, размещенные на сайте, являются интеллектуальной собственностью. Любое их использование без активной ссылки на www.regberry.ru будет являться нарушением российского законодательства.

• Пользовательское соглашение
• Политика конфиденциальности

Входим в группу
компаний «1С»

Источник: www.regberry.ru

Программа помощи самозанятым — господдержка на открытие собственного бизнеса

Самозанятые — это новая категория работающих граждан, которая с развитием интернета стала намного заметнее, чем раньше. Теперь на её долю выходит обычно около 10% всей экономики страны, поэтому ни одно из развитых или развивающихся государств не могло упустить её из виду. Россия в их числе, поэтому, как и у других, в её экономической, налоговой системе также происходили изменения.

Несмотря на то что людям до сих пор ни одно из решений о поддержке не показалось выгодным, меры предпринимаются. И сейчас фрилансеры имеют несколько вариантов для организации собственной работы, к примеру, субсидии от государства самозанятым гражданам. О существующих вариантах — в этой статье.

• 1 О самозанятых
• 2 Оформление предпринимательства
• 3 Программа самозанятости
• 4 Закон о самозанятых
• 5 Без регистрации

О самозанятых

Перед тем как говорить о том, как могут работать фрилансеры в России, стоит определить, кто это такие. Это один из главных вопросов, так как политики честно говорят, что не до конца понимают, как определять самозанятых, да и у СМИ нет какой-то общей договорённости. Большинство пользуются уже существующей версией из Налогового кодекса. Согласно ей, самозанятые — это граждане, которые:

• Не работают на индивидуальных предпринимателей или ООО.
• Не зарегистрировали свою деятельность в налоговой.
• Не имеют наёмных сотрудников.

В некотором смысле это верно. Однако в Российских реалиях работающими на себя оказываются люди, получающие со своей деятельности добавочный к основной зарплате доход. Что не позволяет применять первые два пункта в полной мере.

Сейчас к самозанятым относят ряд профессий, основные среди которых:

В реальности их гораздо больше, особенно тех, кто зарабатывает в интернете. Можно сделать вывод, что российское законодательство исключает из списка:

• Копирайтеров и переводчиков.
• Дизайнеров и иллюстраторов.
• Программистов.
• Верстальщиков сайтов и другие профессии, которые в последнее время стали очень востребованными.

Оформление предпринимательства

Это главный способ поддержки, заключающийся в регистрации самозанятости. Он предполагает использование патентного режима налогообложения. Его главными особенностями являются:

• Платить НДФЛ, НДС и имущественный налог не требуется. Вместо них, гражданин просто платит деньги за покупку самого патента.
• Выплата государству будет равняться произведению налоговой базы и ставки в 6%.
• Ограничения по видам деятельности, подходящими для патента, описаны здесь. Если самозанятый зарабатывает от нескольких, то каждый оформляют отдельно.
• Гражданин на патенте может иметь штат сотрудников, но не более 15 человек.
• Доход за год не должен превысить 60 миллионов рублей.
• Срок действия патента — от 1 до 12 месяцев за календарный год.
• Нужно вести книгу учёта доходов — единственный документ, который необходимо иметь при использовании этого режима.
• Есть возможность совместить с другими режимами налогообложения для ИП.
• Страховые взносы необходимо выплачивать отдельно от суммы налога. В счёт будущей пенсии — 26 545 рублей, а ещё 5 840 — в ОМС. Обе эти суммы высчитаны за год и будут уменьшены, если срок действия патента меньше.
• Законом предусмотрены штрафы и пеня за различные правонарушения.

О вреде и пользе оформления себя как индивидуального предпринимателя до сих пор ведутся споры. Чтобы найти плюсы, положение ИП чаще всего сравнивают с ООО. Поэтому в сравнении с юридическими лицами, индивидуальные предприниматели могут:

1. Пользоваться упрощенной процедурой постановки и снятия с учета в налоговой.
2. Иметь небольшой пакет необходимой документации.
3. Получить значительно меньший штраф.
4. Использовать льготы.
5. Сделать проще оборот доходов.

Противники ИП, в свою очередь, имеют следующие контраргументы:

1. Ограничения по видам деятельности.
2. Бизнес нельзя разделить и оформить вместе с кем-то.
3. Ставки по налогу часто бывают слишком большими для доходов. Также несоизмеримы с ними и штрафы.
4. Нет гарантии, что ставки не поменяются, как и правила пользования тем или иным налоговым режимом.
5. Неудобные формулы для расчета стразовых вычетов.
6. Нередко возникают сложности работы с юридическими лицами.
7. Под угрозой всё имущество, которое могут забрать за долги.
8. Сложно выбрать между режимами налогообложения, потому что для большинства предпринимателей ни один невыгоден до конца.

Учитывая все плюсы и минусы, стоит тщательно взвешивать своё решение зарегистрироваться как ИП.

Программа самозанятости

Немногие знают о том, что существует и такая программа помощи самозанятым. К примеру, гражданин нуждается в поддержке, если:

• Он безработный и не может устроиться продолжительное время. Ему следует обязательно официально оформить свой статус.
• Прошёл курсы повышения квалификации или профессиональной переподготовки по направлению центра занятости.

Если в этих случаях у человека также имеется стартовый капитал, то он может попробовать получить финансовую поддержку на открытие собственного бизнеса у государства. Стоит сразу отметить, что субсидии отличаются в разных регионах в своих размерах. И также есть несколько её вариантов:

1. Денежная на открытие бизнеса, в среднем около 50 тысяч рублей.
2. На обучение.
3. Поддержка в виде гранта.
4. Помощь с получением офиса за символические деньги.
5. Внешние юридические и бухгалтерские услуги.
6. Покупка запчастей, сырья, расходных материалов.
7. Приобретение электроники.
8. Лицензирование и сертификация.
9. Аренда офисов, земельных участков и т. д.

Государство может дать деньги на любую из этих целей как безвозмездно, так и частичным покрытием расходов. Чаще всего в качестве поддержки можно получить 40% от требуемой суммы. Если предполагается бизнес с торговлей товарами с акцизом или использованием недвижимости, то этот вариант точно не подойдёт.

Чтобы получить финансовую поддержку, необходимо:

• Быть старше 18 лет.
• Быть безработным и зарегистрированным в ЦЗН.
• Иметь стартовый капитал и бизнес-идею.
• Собрать пакет документов с трудовой книжкой, подтверждением имеющегося образования, СНИЛС, ИНН, паспортом, набросками бизнес-плана, подтверждением наличия начального капитала и заявлениями.
• Пройти тестирование на бирже труда, которое поможет выявить способности к ведению бизнеса.
• Дождаться отбора в ЦЗН.
• Получить помощь от них с формированием бизнес-плана и прочие консультации.
• Отдать план специальной комиссии. Она будет проверять прибыльность, идею, товарооборот, предполагаемый штат сотрудников, имеющийся стартовый капитал.
• Защитить идею перед комиссией.
• Получить деньги от ЦЗН и регистрацию в качестве ИП или юридического лица.

В поддержке обычно не отказывают, если заявитель:

• Студент на очном.
• Беременная женщина или мама малолетнего ребенка.
• Пенсионер.
• Военнослужащий.
• Уволенные из-за тюремного прошлого.
• Уже имевшие ИП.
• Работает, но всё равно хочет открыть бизнес.

Этот вариант, как и прошлый, также предполагает, что после долгой процедуры регистрации гражданин будет работать как индивидуальный предприниматель.

Закон о самозанятых

Вышедший недавно закон о самозанятых также является частью программы поддержки для таких граждан. Однако, его действие с 1 января 2019 года по 31 декабря 2028 года смогут оценить пока только жители:

• Москвы и Московской области.
• Калужской области.
• Республики Татарстан.

Из всех программ эта признана самой упрощённой. Достигается это за счет полного переноса взаимодействия с ФНС в интернет с помощью программы «Мой налог». Предполагается, что в его функции будет входить:

• Постановка и снятие с учета при помощи простой процедуры загрузки заявления.
• Привязка банковского счета.
• Ведение учета доходов путём формирования прямо в приложении чеков.
• Уведомление пользователей о необходимости выплат, их подсчет.
• Хранение и вычет денег, выделяемых на льготные нужды.
• Получение и передача средств в ПФР при желании гражданина.

Взносы в ОМС автоматические и входят в ставку по налогу, которая составляет:

• 4% для работы с физическими лицами.
• 6% для работы с юридическими лицами и ИП.

Стоит отметить, что ставка 6% — это такая же, какую используют и при патенте. Она может быть снижена до 4% региональными властями. Штрафы и пеня также предусмотрены.

По словам политических деятелей, этот проект поддержки:

1. Принесёт дополнительные деньги в регионы.
2. Позволит пользоваться максимально, по их мнению, упрощённой системой налогообложения. Здесь стоит сразу отметить, что закон о самозанятых принимали те же люди, что и все подобные законопроекты до него.
3. Освободит от отчетности, которая есть у ИП.
4. Засчитает стаж работы, что позволит получать пенсию в будущем. Это подтверждают и взносы в Пенсионный фонд, которые можно делать с помощью приложения.
5. Даст людям статус работающих предпринимателей.
6. Уменьшит сектор серой экономики.

Без регистрации

Учитывая, что есть программы помощи самозанятым, важно упомянуть и о работе без регистрации в налоговой службе. Такая возможность тоже предусмотрена, потому что штрафов за отказ от этого нет. Если гражданин не оформляет свой бизнес и не платит налоги, это не нравится государству, но заставить человека платить никто не может — все описанные выше предложения имеют добровольный характер.

Большинство сейчас пользуются именно этим вариантом, что порождает множество нововведений в налоговой системе:

• Сначала для фрилансеров был создан патент. Он совершенствовался, но не оказался успешным настолько, насколько ожидалось.
• Из-за этого в 2016 году был принят проект о налоговых каникулах и заключался он в том, что гражданин мог работать два года, как ИП, но не уплачивать налоги. По истечении каникул он должен был решать, есть ли желание теперь платить оставаться в статусе предпринимателя, или нет. Этот проект также не оказался успешным. Самозанятых становилось всё больше, численность уже измеряется более 15 миллионов, но менее тысячи решили выйти «из тени».
• В 2017 году в Гражданский кодекс вносились поправки о самом определении, но это тоже не помогло привлечь больше людей.
• Последней на данный момент инициативой является налог на самозанятых, описанный выше.

Однако пока что ничего не сработало. О последнем вышедшем законе говорить рано, потому что эта форма поддержки граждан ещё не вступила в силу.

Работа без регистрации сопряжена у многих самозанятых со справедливым страхом. Обычно это:

1. Волнение из-за будущей пенсии.
2. Статус безработного, который в некоторых структурах очень важен.
3. Боязнь штрафов и преследования от налоговых органов.

При желании на каждый из этих и других возникающих вопросов всегда можно найти решение. К примеру:

1. Учитывая вышедший закон о повышении пенсионного возраста, можно предположить, что гораздо выгоднее не делать отчислений в Пенсионный Фонд. Лучше откладывать деньги на «пенсию» на отдельный счёт.
2. Статус безработного может стать причиной отказа в кредите, но для этого вопроса есть множество путей решения. На этот статус могут закрыть глаза и в посольствах при оформлении визы, если выписка с личного счета в банке внушает доверие.
3. Небольшие транзакции отследить тяжело, а оплату наличными — невозможно. Налоговая не сможет доказать, работает ли гражданин, или ему постоянно дарят деньги и возвращают долги.

Вариант не регистрироваться единственный, который не сопряжен с созданием ИП. Однако, если гражданин хочет вести крупный бизнес, а не быть фрилансером или заниматься мелкой деятельностью, у него нет другого пути, кроме как оформиться индивидуальным предпринимателем.

Подводя итог, стоит сказать, что каждый фрилансер в России может сам решить, есть ли у него необходимость в регистрации своей предпринимательской деятельности или нет. Потому что возможностей создано много, и найдутся те, кому какая-нибудь из них пригодится. Однако, нельзя упустить момент, что статус самозанятых всё ещё остаётся большой проблемой для государства, так как оно пока с трудом понимает, как с ними работать. Некоторые уже давно помогли самозанятым стать полноценными специалистами, защищаемыми правовой системой наравне с другими, и начали получать зарплату в виде налогов и от работающих на себя. Идеальной системы на данный момент не существует и остаются нерешенные вопросы, но стремиться к этому необходимо, чтобы успеть за прогрессом.

Источник: evle.ru

Помощь самозанятым от государства: субсидии, выплаты и пособия

Самозанятый гражданин может получить помощь от государства в 2021-2022 году в виде получения субсидии за счет бюджетных средств на возмещение затрат самозанятым гражданам через портал госсулуг. Данная услуга оказывается бесплатно в течении 56 рабочих дней.

Документы для получения субсидии

Необходимо предоставить следующий пакет документов:

1. Заявление о предоставлении субсидии.
2. Справка из приложение «Мой налог» о постановке на учет.
3. Справка по форме КНД (о налогах).
4. Копия паспорта.
5. Копия ИНН.
6. Заверенная самозанятым справка, подтверждающая затраты.
7. Копии платежных поручений.

Региональные власти принимают меры на поддержание налогоплательщиков на профессиональный доход , уточняйтесь по своему региону.

Вектор направления устанавливается Федеральным законом №209-ФЗ, так как самозанятых приравняли к малому бизнесу.

Выплаты самозанятым

Для пользователей налогового спецрежима (НПД) предоставляется получение пособий

• предоставление субсидий;
• инвестиции от государства до 250 000 рублей;
• льготные ставки по кредитам от 4%.

Например, для Тюменской области фонд микрофинансирование предлагает заём на 500 тыс рублей под ключевую ставку Банка России на срок до 24 месяцев

Недополученную прибыль кредитные организации получат от государсва.

Субсидированные выплаты

Налоговый вычет в размере 10 000 рублей, который автоматически уменьшит налог на доходы до 3% и 4% при работе с физлицами и юрлицами соответственно.

Социальный контракт от государства на 250 тысяч

Получение социальной помощи на основании социального контракта возможно через сайт госуслуги.

Подав заявление Вы сможете претендовать на распоряжение частью средств областного семейного капитала, в размере до четверти миллиона

Прочие виды поддержки

Помимо этого самозанятый гражданин может обратиться в центры «Мой бизнес», ранее доступны только для ИП и воспользоваться:

• арендой муниципального помещения по льготной ставке;
• гранты на открытие и развитие бизнеса;
• доступ к списку приоритетных, не сильно занятых ниш, на которые направления уже разработаны бизнес планы;
• доступом к бесплатным курсам и урокам.

Пособие по безработице самозанятым

Самозанятый не является безработным, и что бы получить государственную поддержку в виде «Пособия по безработице» необходимо перестать быть самозанятым. В профиле приложения «Мой налог» нажать кнопку — сняться с учета НПД.

При постановке на учет для получения пособия по безработице как физического лица, вы будете получать первые 3 месяца 75% от среднего заработка, но не более 12 с копейками тысяч рублей.

Необходимо будет ходить на собеседования с организациями, в которых открыты вакансии по Вашему роду деятельности

Условия и сроки выплат регулируются ФЗ №1032-1 «О занятости населения РФ»

Декрет самозанятых

Декретные выплаты, а так же по больничному листу для самозанятых граждан не предусмотрены, так они не делают обязательные отчисления в ФСС.

Если, конечно они, не заключили добровольный контракт.

Следующие пособия выплачиваются всем гражданам , не зависимо от того, самозанятый он или совсем безработный:

1. Единовременная выплата при ранней постановке на учет, если увольнение произошло по инициативе работодателя — 675 руб.
2. Выплата при рождении, если хотя бы один родитель устроен по трудовому договору.
3. Пособие до 1,5 лет с начала 2020 года ежемесячно 3375 руб. на первого, и 6751 руб. последующего ребенка.

Изучайте новые способы заработка на нашем сайте для удаленной работы через интернет.

Пособие с 3 до 7 лет самозанятым

С 1 января 2021 пособие зависит от регионального прожиточного минимума на ребенка.

В среднем по России это составляет одиннадцать тысяч рублей.

Заявление подается на портале госуслуг.

Условия для получения пособия

1. гражданство РФ и проживаете там же;
2. малообеспеченная семья с доходом менее прожиточного минимума;
3. совершеннолетние члены семьи имеют доход или уважительную причину его отсутствия;
4. не лишены родительских прав.

Имущественная обеспеченность ячейки общества не превышает установленные законом нормы.

Узнать кто имеет право на выплату, в каком размере она назначается, какое имущество может не дать возможность получать пособие и подать заявление для назначения выплаты можно на портале Госуслуг.

Источник: investobox.ru