Кредитные учреждения идут в ногу со временем и предлагают бизнесу удобные инструменты. Один из них — корпоративная карта. Этот продукт полезен для предпринимателей и владельцев более крупного бизнеса. В этой статье разберемся в особенностях карт, оценим преимущества и недостатки и изучим основные характеристики.
Разделы материала
- Что такое бизнес-карта
- Для чего можно использовать
- Что можно покупать
- Можно ли снимать наличные деньги
- Ограничения
- Как работают ограничения
- Карты для ИП
- Преимущества и недостатки
- На какие нужды можно тратить деньги
- Что стоит учитывать
- Как переводить деньги
- Карты для ООО
- Преимущества и недостатки
- На какие нужды можно тратить деньги
- Что стоит учитывать
- Как переводить деньги
- Кто выпускает такой пластик
Что такое бизнес-карта
Корпоративная карта — платежный инструмент, который предназначен для использования юридическими лицами и предпринимателями. Продукт выпускается в рамках действующего расчетного счета и выдается руководителю или доверенному лицу.
К одному расчетному счету можно заказать несколько бизнес-карт для сотрудников организации.
Карта для бизнеса не предполагает использования в личных целях, если она не выпущена для индивидуального предпринимателя. Ей можно расплачиваться безналично и снимать деньги в случае необходимости. Объем расчетов ограничивается установленными лимитами и остатком средств на счете. Бизнес-карта — удобный платежный инструмент для предприятий, на которых нет кассы и наличного оборота как такового.
Для чего можно использовать
Основное отличие бизнес-карты от кредитной или дебетовой в том, что все расходы по такому продукту должны быть обоснованы. Это значит, что по факту использования финансовых ресурсов держатель предоставляет чеки, акты, билеты и квитанции.
Юридические лица могут использовать карты для бизнеса в следующих целях:
- расчеты с поставщиками;
- приобретение товаров для осуществления хозяйственной деятельности;
- оплата услуг;
- приобретение билетов;
- выдача средств на командировочные и представительские расходы.
Важным нюансом является то, что бизнес-карта не используется для расчетов с сотрудниками. Также с нее нельзя оплачивать налоги и сборы за сотрудников. Пополнить пластик можно с помощью банкомата или перечислением на расчетный счет.
Индивидуальные предприниматели могут себе позволить больше манипуляций с банковской картой для бизнеса. Им разрешено использовать пластик в личных целях, что обусловлено особенностями бухгалтерского учета. Например, при использовании налогового режима «Доходы» расходная часть бюджета не учитывается. Налоги оплачиваются исключительно с доходной части.
Можно ли получить банковскую карту по доверенности — тонкости процедуры
Как получить от государства 250 тыс на открытие собственного дела
Что можно покупать
Бизнес-карта предназначена для оплаты текущих и хозяйственных расходов и услуг. Например, пластиком можно рассчитаться за интернет или рекламу. Такая карта выручит в том случае, если срочно потребовалось оплатить покупку или перечислить командировочные. Для личных нужд продукт не используется, если выпущен к расчетному счету организации.
Можно ли снимать наличные деньги
Многие банки предлагают своим клиентам бизнес-карты с возможностью снятия наличных. Единственный нюанс — полученные в банкомате или кассе банка деньги можно тратить лишь на цели бизнеса. По таким картам кредитные учреждения устанавливают лимит по снятию в день и месяц.
Собственник бизнеса или предприниматель может самостоятельно устанавливать лимиты на совершение безналичных операций. Например, ограничить траты на приобретение товаров или оплаты услуг.
Главным документом, подтверждающим расходы по бизнес-карте, является чек.
Ограничения
Бизнес-карта связана с расчетным счетом компании или ИП. Пластиком можно оплачивать любые расходы, связанные с бизнесом. Единственное условие — на расчетном счете должно быть достаточно денег. И еще один нюанс — по карте могут быть установлены лимиты как банком, так и уполномоченным лицом компании.
Как работают ограничения
Для своевременного контроля за остатком денежных средств кредитные учреждения предлагают клиентам подключить услугу «Интернет-банк». Такой сервис позволяет отслеживать остатки в любое время и в любом месте. По каждой бизнес-карте есть возможность установить лимит на снятие наличных и безналичную оплату. По желанию лимиты могут корректироваться как в меньшую, так и в большую сторону.
Карты для ИП
Предприниматель может себе позволить тратить денежные средства, находящиеся на счете бизнес-карты, не только в рабочих, но и в личных целях. Единственное условие заключается в том, что ИП должен своевременно рассчитаться с контрагентами и бюджетом.
Есть еще один нюанс, который следует учесть предпринимателю — применяемый налоговый режим. Например, если ИП использует общую систему налогообложения или придерживается УСН «Доходы минус расходы». Если инспекция при проверке решит, что расходы совершались не в рамках осуществления предпринимательской деятельности, она может доначислить налоги. Именно поэтому для каждой расходной операции следует иметь подтверждающие документы.
Преимущества и недостатки
Карта для бизнеса — настоящий помощник для юридических лиц и предпринимателей. С их помощью проще осуществлять контроль над расходами и вести бухгалтерский учет. Преимущества банковского продукта очевидны:
- доступ к финансам в круглосуточном режиме;
- оперативные расчеты с контрагентами и налоговыми органами;
- возможность снять наличные в банкомате;
- информирование о доходных и расходных операциях;
- быстрое перечисление командировочных и представительских расходов для сотрудников;
- выгодные условия обслуживания.
Несмотря на достоинства, у пластиковой карты есть ряд недостатков. В первую очередь существует риск использования карты не по назначению, а также ошибки, обусловленные невнимательностью сотрудников в процессе расчетов.
На какие нужды можно тратить деньги
Преимущество бизнес-карт для ИП — возможность использования в личных и предпринимательских целей.
Что стоит учитывать
При использовании такого банковского продукта важно учитывать следующие детали:
- систему налогообложения;
- количество расходных операций.
Источник: pravovoi.center
Корпоративная банковская карта
Бизнесмены придумали, как лучше контролировать финансы организации и значительно упростить расход денег в своей компании — как для руководителя, так и для его подчиненных. Поможет это сделать корпоративная банковская карта. Вместе с адвокатом АБ «Лапицкий и партнеры» Еленой Зиминой рассказываем, что это такое и зачем она нужна.
Кому и зачем необходима корпоративная карта
— Корпоративная карта представляет собой разновидность дебетовых и кредитных банковских карт. Она позволяет сотрудникам предприятия самостоятельно оплачивать представительские, командировочные и прочие расходы, связанные с хозяйственной деятельностью организации, — объясняет Елена.
По словам эксперта, такой продукт представляет собой более современный вариант выдачи денег под отчет. Он, действительно, удобнее и для компании, и для сотрудника. Не нужно совершать лишних телодвижений, заполнять какие-то бумажки:
— Средства на карте — это деньги самой компании. При использовании карты происходит автоматическое расходование денег с ее расчетного счета.
Оформление корпоративных карт для компании
Как отмечает Зимина, оформлением корпоративных карт занимаются банки. Делают они это на основании соответствующего заявления от руководителя организации. Такой порядок прописан в положении ЦБ РФ «Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием»
— Корпоративная банковская карта не является банковским счетом, а представляет собой всего лишь средство платежа, — делится наша собеседница. — Именно поэтому заведение корпоративной карты возможно лишь при наличии у организации существующих счетов в том или ином банке. Без действующего счета получить карту невозможно.
Открывая счет под корпоративную карту к заявлению об его открытии от имени организации, как правило, прикладывается выписка из ЕГРЮЛ, заявление будущего держателя корпоративной карты о выпуске карты, его паспорт, а также доверенность на держателя карты с правом распоряжения средствами по карте. Могут быть и другие документы — более конкретный список устанавливают в финансовой организации.
Порядок использования корпоративной карты в компании
В компаниях, обычно, бывают корпоративные банковские карты двух разных видов. Дебетовые — при расчетах используются собственные деньги организации. И кредитные — сотрудники снимают и расплачиваются средствами не самого предприятия, а заемными, которые принадлежат кредитному учреждению.
— Кроме этого, карты бывают именными и на предъявителя. Первая оформлена на определенного сотрудника, только он ею может пользоваться. Второй может рассчитываться любой, кому ее выдадут, — продолжает юрист.
В компании даже есть люди, которым выдача подобных кредитных карт в приоритете. Чаще всего ею располагают руководитель, бухгалтер и люди, чья работа связана с регулярными командировками. Елена Зимина добавляет, что юридические лица вправе оплачивать корпоративной картой только потребности компании: товары, работы, услуги, мебели в офис, канцтовары, офисную технику, командировочные расходы, ГСМ для авто и так далее.
Те, кто пользуются корпоративной картой, должны будут соблюдать определенный порядок и правила. В частности, нельзя разглашать PIN-код. Также необходимо предоставлять руководителю отчеты о расходах, в обратном случае можно нарваться на штраф. По хорошему, в компании должен вестись дневник учетка по карте, чтобы всегда знать, у кого она сейчас. В случае потери или хищения карты, ее сразу же необходимо заблокировать.
Плюсы корпоративных карт
— Их сразу несколько. К важным можно отнести следующие:
- упрощается процедура контроля за расходами сотрудников;
- быстрое оформление и выдача подотчетных сумм;
- нет необходимости снимать наличные на хозяйственные расходы, а значит отсутствуют расходы на инкассацию и хранение налички;
- есть возможность производить оплату через интернет.
Источник: www.kp.ru
Как правильно пользоваться корпоративными картами?
Корпоративные карты быстро и прочно вошли в нашу повседневную жизнь, заменив собой чековые книжки и наличные расчеты. Казалось бы, мы должны радоваться такому бурному технологическому прогрессу, но иногда слишком стремительные нововведения и все более возрастающая роль электронных технологий в банковской сфере оставляют за собой множество вопросов. Задача нашей статьи — ответить на большинство из них, чтобы читатель мог с уверенностью пользоваться корпоративными безналичными расчетами, ведь это надежно, удобно и практично, особенно в условиях командировки.
Что представляет собой корпоративная карта?
Корпоративная карта — это банковская карта, привязанная к счету ИП или компании. Она предназначена для расчетов, связанных с хозяйственными, командировочными и прочими нуждами компании. Корпоративные карты могут быть как дебетовыми, так и кредитными, именными и неименными. Именная карта обычно выдается конкретному сотруднику и исключительно он имеет право ее использовать.
Следует завести специальный журнал, в котором отмечать выдачу корпоративных карт сотрудникам под роспись. В случае увольнения сотрудника из компании, его именная карта блокируется.
Неименная карта может быть использована любым сотрудником компании, которому ее выдадут. Часто таких сотрудников бывает несколько, и они могут меняться картой перед отъездом в командировку. Это менее желательный вариант, т.к. в этом случае сложнее проконтролировать расходы конкретного сотрудника, возможны злоупотребления в использовании карты.
Корпоративные карты могут быть открыты как в рублях, так и в иностранной валюте. Рублевые карты чаще используются для обычных расчетов компании, таких как покупка инвентаря, канцелярских товаров, выполнение тех или иных работ для компании. Карты в иностранной валюте, как правило, используют для оплаты расходов, связанных с командировками за рубеж.
Как оформить корпоративную карту?
Существует 2 способа оформления корпоративной карты. Один из них более актуален для руководителя, другой — для сотрудников компании. Руководитель получает карту, привязанную непосредственно к расчетному счету компании. Для сотрудников открывается отдельный счет, к которому привязывается одна, либо несколько карт.
С помощью корпоративных карт руководству компании намного легче осуществлять контроль за расходами своих сотрудников и устанавливать для них лимиты (сколько можно снять наличных или потратить денег с карты в течение суток и в течение месяца). Фактически, корпоративная карта- это аналог учетной книги, но работает она гораздо проще, ведь никакого специального учета вести не нужно, а все изменения счета отражены в выписке.
Нужна ли доверенность?
Все вопросы, связанные с выдачей корпоративной карты регулируются внутренней политикой компании. Следует также напомнить, что именные карты ни при каких обстоятельствах нельзя передавать другим сотрудникам, либо третьим лицам, ведь личная ответственность за пользование такой картой лежит на том, на кого она оформлена.
В некоторых случаях для расчетно-кассовых операций с корпоративной картой необходима доверенность. Например, необходима доверенность, если происходит получение товара по накладной. Доверенность будет служить доказательством того, что вы являетесь действующим сотрудником той или иной организации, для которой предназначена покупка, либо услуга. Использование корпоративной карты может осуществляться исключительно в корпоративных целях, ведь в данном случае все приобретения совершаются от лица организации и вам придется отвечать за свои траты перед руководством компании.
Какие виды услуг можно оплачивать корпоративной картой?
Корпоративными картами принято оплачивать услуги контрагентов (разного рода поставки), покупку канцелярских товаров, оргтехники, инструментов для осуществления хозяйственной деятельности, покупку запасных частей для автомобилей компании. Также корпоративными картами оплачиваются услуги корпоративной связи, обслуживания копировальной техники, доставка грузов, аренда транспорта. Как уже упоминалось выше, корпоративные карты используются главным образом для учета расходов, связанных с командировками, в число которых входят билеты, проживание в отеле, услуги такси, затраты на бензин.
Суточные лучше начислять либо на личные карты сотрудников, либо выдавать наличными, во избежание разного рода казусов.
На что нельзя тратить деньги с корпоративной карты?
Ни в коем случае не стоит оплачивать корпоративной картой свои личные покупки в супермаркете, заправлять свой личный автомобиль. Иначе бухгалтер начислит НДФЛ по этим личным расходам, а затем этот налог будет удержан из вашей зарплаты.
Также не нужно снимать с корпоративной карты большие суммы наличных, либо просто часто снимать наличные, ведь такие растраты – серьезный повод усомниться в законности операций и банк, согласно 115-ФЗ, обязательно запросит все нужные документы, касательно расходов и движения денежной массы. Категорически нельзя использовать корпоративную карту для выплат дивидендов и заработных плат сотрудникам.
В случае, если корпоративную карту использует индивидуальный предприниматель, а не компания, он может использовать ее гораздо свободнее, ведь он распоряжается своими же средствами физического лица, а не средствами коллектива.
Что может послужить причиной блокировки?
- нарушение пользовательского соглашения
- нарушение 115-ФЗ
- сомнительные операции
- неверное введение пин-кода
- исходя из судебного решения
Нарушение пользовательского соглашения
При оформлении карты между банком и предприятием, использующим корпоративную карту, заключается договор, в котором прописаны все мельчайшие детали и нюансы использования, а также перечень условий, которые обе стороны обязуются исполнять. Если какой-либо из пунктов будет нарушен, карта может быть заблокирована.
Нарушение 115-ФЗ
Главная задача Федерального Закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ – борьба с отмыванием денег и финансированием преступности. Компетентные органы всегда стараются выявить коррупционные схемы, которые могут быть использованы для подрыва экономической безопасности внутри страны. Если банку кажутся сомнительными операции, которые вы осуществляете с корпоративной картой, он обладает правом запросить от вас все необходимые документы для проверки операций. Особенно тщательно банки следят за средствами, которые недавно поступили на счет.
Сомнительные операции
Каждый банк обладает своим отделом мониторинга, который занимается отслеживанием транзакций в режиме реального времени. Если характер транзакций не соответствует специфике корпоративной карты и таких сомнительных расчетов довольно много, ждите блокировки в скором времени.
Неверное введение пин-кода
Казалось бы, это довольно очевидно, что в эпоху массового использования цифровых технологий человек не должен совершать подобных грубых ошибок в пользовании банковской картой, особенно корпоративной, на которой хранятся денежные ресурсы всего предприятия и тем не менее, человеческий фактор имеет место быть. Далеко не все в состоянии запомнить четырехзначный пин-код, а значит, не защищены от возможной блокировки в случае, если он окажется неверным более трех раз подряд.
Решение суда
Корпоративную карту могут заблокировать по решению суда в том случае, если у предприятия висит серьезный долг перед контрагентами, банком, либо к нему выдвинуты претензии со стороны Федеральной Налоговой Службы. Разумным решением в данной ситуации будет не допускать возникновения задолженностей в больших размерах, в противном случае вся финансовая деятельность предприятия рискует быть парализована. Конечно, судебное решение всегда можно обжаловать, но в этом случае теряется драгоценное время и вести адекватную бухгалтерию становится проблематично.
Порядок действий в случае блокировки карты
Первым делом необходимо известить руководителя о том, что карта предприятия оказалась заблокирована. Затем следует проверить историю транзакций. Сделать это можно, используя услугу онлайн-банкинга. Рядом с заблокированной суммой должна быть текстовая расшифровка, поясняющая причину блокировки.
В случае, если причина блокировки не ясна, а расшифровка не понятна, следует позвонить в банк, который отвечает за ведение карты и уточнить причину блокировки у сотрудников банка. Если телефонные переговоры не приносят результата, лучше лично отправиться в отделение банка и задать его персоналу все интересующие вопросы.
В данной статье, мы собрали 10 наиболее частых причин, на которые ссылаются банки при блокировке корпоративных карт:
1. Частое снятие крупных сумм.
2. Превышение лимита снятия денег.
3. Явное отсутствие необходимости снятия наличных (карта нужна для безналичных платежей).
4. Наличие необоснованных расходов.
5. Отсутствие безналичных расчетов.
6. Растраты корпоративных средств на личные цели без использования их в деятельности компании.
7. Траты в магазинах на личные цели.
8. Закупки у определенного контрагента, никак не связанного с компанией.
9. Денежные переводы контрагентам с сомнительной репутацией.
10. Осуществление необоснованных денежных переводов физическим лицам.
Знание этих десяти наиболее частых причин блокировки поможет вам сохранить корпоративную карту в рабочем состоянии и не оказаться в неловком положении перед руководством компании, оправдываясь за растраты, которые могут показаться руководству лишними и необоснованными. Кроме того, всегда нужно сохранять документы, способные в случае необходимости подтвердить цель платежа или снятия денежных средств.
Корпоративная карта-это крайне удобный и легкий способ учета целевых финансов компании, но не стоит проявлять беспечность, ведь велик шанс того, что это приведет к наложению серьезных санкций, примеры которых были приведены в данной статье.
Также перед оформлением карты необходимо быть внимательным и как можно подробнее изучить условия и тарифы в том банке, который выбран для ведения корпоративной деятельности.
Помните, что хотя корпоративная карта и является главным инструментом учета, расходы, списанные с нее необходимо отражать в авансовых отчетах.
Количество показов: 1959
Теги данной публикации: карты
Источник: xn--80abgj3a5ames.xn--p1ai