Как вести бизнес в другом регионе

УСН предполагает в некоторых регионах пониженную ставку налога. «Рабочей» ставкой для предпринимателя будет та, что действует в регионе регистрации ИП, а не в том, где он осуществляет бизнес. Для бизнеса в соседнем регионе ИП может приобретать, как собственник, нежилые строения. В этом случае ему придется пройти регистрацию согласно ст. 83 НК РФ.

Регистрация ИП по месту осуществления деятельности

• государственная пошлина − 800 p (не уплачивается в случае подачи по ЭЦП);
• нотариальные расходы от 5000 p (при подаче по доверенности) или стоимость ЭЦП при электронной подаче;
• услуги курьера при подаче документов в ИФНС Московской области (до 80 км − 2000 p ; более 80 км от Москвы − 3000 p ).

Регистрация при ведении бизнеса по ЕНВД «привязана» к месту осуществления деятельности, регистрация в налоговой другого региона, следовательно, необходима (НК РФ, ст. 346.32). ЕНВД в немалой степени зависит от властей региона, в котором он действует. Законодательная база этого налога, соответственно, может иметь нюансы, которые учитываются при регистрации ИП.

Работать в другом Регионе ИП или ООО, деятельность в другой области, разрешено ли это?

Если ип зарегистрирован в одном городе, а деятельность в другом, как сдавать отчетность

Согласно ст. 2 закона РФ «О праве граждан Российской Федерации на свободу передвижения…» от 25.06.1993 № 5242-I адрес может быть постоянным (место проживания) или временным (место пребывания). В законе № 129-ФЗ не уточняется, каким должен быть адрес при подаче заявления. Поэтому информация о месте жительства заявителя подается в налоговый орган (п. 1 ст. 22.1 закона № 129-ФЗ) в виде:
Обязан ли ИП вставать на учет в ИФНС, ПФР, ФСС по месту осуществления деятельности. Это делается только по месту осуществления деятельности, которая по закону облагается ЕНВД.

Создавать филиалы индивидуальный предприниматель в других населенных пунктах не имеет права, но осуществлять предпринимательскую деятельность в другом регионе возможно. Все зависит от того, какую систему налогообложения выбрал предприниматель.

А вы честно платите налоги?
Да Стараюсь платить

Ведение деятельности ип в другом регионе рф

1. Зарегистрировать весь бизнес на ЕНВД индивидуальному предпринимателю не получится. Это связано с тем, что данный налоговый режим применяется только к определенным видам деятельности.
2. ИП имеет законное право совмещать ЕНВД с другими системами налогообложения, например, УСН. Допустим, предприниматель зарегистрирован в Москве, где он применяет упрощенный налоговый режим. Расширив бизнес на другие города, расположенные за пределами Московской области, ИП может применять по полученным с них доходам ЕНВД.
3. Открыв точку в другом городе, предприниматель, применяющий ЕНВД, должен стать повторно на учет в местных контролирующих органах. Это делается только по месту осуществления деятельности, которая по закону облагается ЕНВД.
4. Для регистрации в другом регионе ИП должен заполнить заявление установленного образца (форма ЕНВД-2) и подать его в налоговую службу не позднее чем через 5 дней с момента начала работы на новом месте. Это требование не применяется для тех индивидуальных предпринимателей, которые занимаются автотранспортными перевозками, наружной рекламой и розничной (выездной) торговлей. Этим ИП, которые решили помимо УСН применять ЕНВД, необходимо повторно регистрироваться по месту проживания.

Жизненные обстоятельства у индивидуальных предпринимателей складываются по-разному. Иногда бывает так, что прописка – в одном регионе, а заниматься бизнесом о казывается намного выгоднее в соседнем. И тут возникает закономерный вопрос: можно ли зарегистрировать ИП в другом городе? И если да, то как именно это сделать? Давайте разбираться.

Деятельность ИП в другом городе

Мнение эксперта
Старший бухгалтер Черноволов Василий Петрович
Если у вас появились вопросы, задавайте их мне!
Задать вопрос эксперту

Как открыть ИП, если имеешь регистрацию в другом городе • Производственный календарь на 2019 год с праздниками и выходными, утвержденный. Соответственно, нет ситуаций, когда ИП регистрируется по месту ведения деятельности. По всем сложным вопросам обращайтесь ко мне за бесплатной консультацией, я отвечу в течение рабочего дня!

Открыть ИП в другом городе: можно ли без прописки

Можно обратиться к правоприменительной практике, к тому, как поступают органы ФНС РФ чаще всего. А они, как правило, ориентируются на официально закреплённое за конкретным гражданином место жительства. То есть на прописку. И если человек подаёт документы без привязки к этому адресу, то ему от налоговой приходит отрицательный ответ.
Таким образом, законом допускается регистрация ИП по месту. Как быть индивидуальному предпринимателю, если он работает в другом городе.

Как открыть ИП в другом регионе без прописки в 2023 году? Можно ли открыть ИП с временной регистрацией?

Регистрация ип по месту жительства или прописки: можно ли открыть ИП без прописки 2022

Декларацию по применению УСН ИП сдает раз в год по месту жительства, независимо от места осуществления деятельности.
Также, предприниматель заполняет Книгу учета доходов и расходов по УСН. Возникает вопрос, как правильно заполнять Книгу, если деятельность ведется в разных регионах? Об этом указано в информационном письме Президиума ВАС РФ от 17.

Если вы окончательно для себя решили, что хотите зарегистрировать ИП в другом городе не по месту прописки, то можно приступать. Сначала предстоит разобраться с вопросом своей регистрации, то есть аннулировать постоянную прописку и оформить временную.

Как открыть ИП в другом регионе: пошаговая инструкция

• сдавать ежеквартальную декларацию по ЕНВД и оплачивать вмененный налог необходимо по месту осуществления деятельности, в рамках ЕНВД;
• страховые взносы за себя и за наемных работников, уплачивать в фонды по месту регистрации ИП, т. е. по месту постоянной прописки;
• уплачивать НДФЛ за работников, после того как в Налоговый кодекс внесена поправка Федеральным законом от 02.05.15 № 113-ФЗ, необходимо по месту осуществления деятельности.

• подать заявление на постановку на учет и заявление на патент необходимо в любой налоговой инспекции того региона, в котором планируется деятельность на основе патента. Причем если есть необходимость получить несколько патентов в разных регионах, то по каждому из них надо встать на учет в инспекцию по месту деятельности и приобрести патент. Т. е. подается два заявления;
• оплачивается патент — по месту его приобретения
• страховые взносы за себя и за наемных работников необходимо уплачивать в фонды по месту регистрации ИП, т. е. по месту постоянной прописки. Сдавать отчеты по взносам фонды, по месту постоянной прописки ИП.
• уплачивать НДФЛ за работников, необходимо по месту осуществления деятельности, в рамках каждого патента

При открытии своего дела будущему предпринимателю, у которого нет постоянной прописки, необходимо получить свидетельство о временной прописке в том субъекте РФ, в котором планируется проведение процедуры. Для этого нужно предоставить в уполномоченный орган свое заявление и письменное разрешение хозяина дома или квартиры на временную прописку.

Прописки вообще нет

Относительно отчетности и сумм взносов ситуация достаточно проста. Они сдаются и перечисляются в том регионе, где предприниматель стоит на учете. Это касается ОСНО, УСН, ЕСХН. По месту жительства уплачиваются и взносы при применении патентной системы, ЕНВД. Не существенно при этом, в каком регионе ИП стоит на учете как плательщик ЕНВД или получил патент.
Таким образом, открыть ИП, находясь в другом городе, вполне реально. Но есть исключение это единый налог на вмененный доход ЕНВД и патент.

Во-первых, без кодов у вас не примут документы. Во-вторых, от того, что именно вы выберете, зависит, на какой конкретно налоговый режим вы сможете претендовать. Ведь льготы полагаются далеко не для всех видов деятельности. А ещё это влияет на ведомственные проверки.

Можно ли зарегистрировать ИП с временной пропиской

• наличие в иной местности недвижимого имущества или транспорта (п. 1 ст. 83 НК РФ);
• применение патентной системы в другом регионе (п. 2 ст. 346.45 НК РФ);
• оплата налога на добычу полезных ископаемых — по месту нахождения используемого месторождения (ст. 335 НК РФ).

При открытии своего дела будущему предпринимателю, у которого нет постоянной прописки, необходимо получить свидетельство о временной прописке в том субъекте РФ, в котором планируется проведение процедуры. Для этого нужно предоставить в уполномоченный орган свое заявление и письменное разрешение хозяина дома или квартиры на временную прописку.

Прописка одна, место жительства другое

Относительно отчетности и сумм взносов ситуация достаточно проста. Они сдаются и перечисляются в том регионе, где предприниматель стоит на учете. Это касается ОСНО, УСН, ЕСХН. По месту жительства уплачиваются и взносы при применении патентной системы, ЕНВД. Не существенно при этом, в каком регионе ИП стоит на учете как плательщик ЕНВД или получил патент.
Таким образом, открыть ИП, находясь в другом городе, вполне реально. Но есть исключение это единый налог на вмененный доход ЕНВД и патент.

• 1 Регистрация ИП по месту осуществления деятельности
• 2 Если ип зарегистрирован в одном городе, а деятельность в другом, как сдавать отчетность
• 3 Ведение деятельности ип в другом регионе рф
• 4 Открыть ИП в другом городе: можно ли без прописки
• 5 Как открыть ИП в другом регионе без прописки в 2023 году? Можно ли открыть ИП с временной регистрацией?
• 6 Как открыть ИП в другом регионе: пошаговая инструкция
• 7 Прописки вообще нет
• 8 Можно ли зарегистрировать ИП с временной пропиской
• 9 Прописка одна, место жительства другое

Источник: moj-nalog.ru

Регистрация ИП не по месту деятельности

Можно ли зарегистрировать ИП в одном регионе, а вести деятельность в другом? Начнем с того, что ИП вправе осуществлять деятельность в любом регионе России. Вовсе не обязательно открывать торговые точки только по месту жительства.

Оглавление Скрыть

• На ЕНВД и ПСН все по-другому
• Если есть сотрудники
• Важный момент!

Новая торговая точка не по месту прописки ИП не будет считаться ни филиалом, ни подразделением, ни представительством. Понятия «подразделение», «филиал», «представительство» существуют только для ООО. У ИП таковых нет. Открывая дополнительный магазин или офис, начиная работать в другом регионе, ИП на ОСНО или УСН не должен регистрироваться в налоговой того региона. При этом перечислять налоги и взносы за себя и работиков, а также представлять отчетность следует в инспекцию и фонды (ПФР, ФСС), где ИП зарегистрирован, т.е. по месту прописки.

На ЕНВД и ПСН все по-другому

В случае с ЕНВД нужно встать на учет в инспекцию по месту осуществления «вмененной» деятельности, но ни филиалом, ни подразделением этот дополнительный офис (магазин) считаться все равно не будет. В таком случае заявление по форме № ЕНВД-2 и отчетность по данному налогу нужно будет сдавать в налоговую инспекцию в зависимости от вида деятельности:

1. По месту жительства индивидуального предпринимателя – если на уплату ЕНВД планируется перейти в связи с ведением деятельности по разносной, развозной торговле, оказанию автотранспортных услуг по перевозке пассажиров и грузов, размещению рекламы на транспорте;
2. По месту ведения деятельности – если на уплату ЕНВД планируется перейти в связи с ведением иных видов деятельности, облагаемых в рамках спецрежима в виде ЕНВД.

Уплачивать налог по ЕНВД ИП должен в налоговую, где будет поставлен на учет в качестве плательщика вмененного налога. Страховые взносы за себя по-прежнему платятся по месту прописки.

Если есть сотрудники

При наличии сотрудников, занятых в деятельности по ЕНВД, ИП должен платить за них НДФЛ по месту постановки на учет в качестве пательщика ЕНВД. Туда же сдаются отчеты 2-НДФЛ и 6-НДФЛ. А вот страховые взносы в ПФР, ФФОМС и ФСС даже в этом случае уплачиваются в фонды по месту прописки ИП, туда же сдаются отчеты.

Такой же порядок, как и на ЕНВД, действует если предприниматель работает в другом регионе по патенту.

Сложностей со сдачей отчётов в другом регионе не будет, так как отправлять их можно по почте, а также в электронном виде, например, с помощью сервиса «Моё дело». Трудности могут возникнуть с получением корреспонденции от ведомств, ведь почту направляют по адресу регистрации (прописки ИП).

Возможный выход: заключить договор с почтовым отделением по месту прописки на пересылку Ваших писем или завести абонентский ящик. Временную регистрацию использовать нельзя.

Важный момент!

Использовать временную регистрацию для постановки на учет или сдачи отчетности можно только в том случае, если в паспорте отсутствует отметка (штамп) о постоянной регистрации.

Бесплатная регистрация ИП за 3 дня

• Без поездок в налоговую и очередей
• Без оплаты госпошлин
• 2 месяца интернет-бухгалтерии в подарок

Источник: www.moedelo.org

Как вести бизнес в другом регионе

Бизнесмены всегда ищут способы для законной экономии на налогах и иных издержках. Одним из таких является регистрация бизнеса в регионе, в котором предусмотрены пониженные ставки для упрощенцев. Как правильно это сделать, рассказывают эксперты компании Самитов Консалтинг.

Кому выгоден переезд в регион со льготными ставками для УСН

Выгоду от регистрации бизнеса в регионе с пониженными ставками получат собственники ИП и компаний, чей доход за год превысил сумму в 1 млн. рублей. Для них в ряде регионов страны предусмотрены пониженные ставки по УСН, которые начинают действовать с момента регистрации. Но перерасчет налога осуществляется за весь год. После переезда отчетность подается в ФНС по новому адресу регистрации ООО или ИП.

Регионы со льготными ставками по УСН на 2022 год

Для экономии на УСН вы можете зарегистрировать бизнес в следующих регионах, представленных в таблице.

Ставка по объекту «доходы»

Ставка по объекту «доходы минус расходы»

Ставки действуют включительно с 2022 по 2023 годы

За первый год — 1%, далее налог увеличивается на 1% ежегодно до пятого года

За первые два года — 5%

Четвертый год – 9%

Ставки действуют включительно до 2024 года

Пермский край и г. Пермь

За первый год — 1%

За второй год – 2%

За третий год – 4%

За первый год — 5%

За второй год – 7%

За третий год – 10%

Ставки действуют включительно с 2022 года бессрочно для впервые зарегистрированного бизнеса

Ставки действуют включительно до 2022 года

За первый год — 1%

За второй год — 3%

Ставки действуют включительно до 2023 года

ООО могут воспользоваться льготой, если среднесписочная численность сотрудников за период, в котором будет применяться льгота, не ниже аналогичного показателя за предшествующий налоговый период, но не менее 5 человек

При численности сотрудников до 20 человек — 1%

От 21 до 40 человек – 2%

От 41 до 100 человек — 6%

При численности сотрудников до 20 человек — 5%

От 21 до 40 человек – 7%

От 41 до 100 человек — 15%

Ставки действуют бессрочно

Ограничения по численности сотрудников не распространяются на отрасли, пострадавшие от COVID-19

В таблице представлен перечень субъектов, которые предоставляют льготы бизнесу без оговорок на виды деятельности и иные условия. С более подробным перечнем всех регионов можно ознакомиться по ссылке https://avirta.info/samitov_lgoti

Экономия

Переезд бизнеса в регион со льготными ставками по УСН поможет существенно сократить налоговую нагрузку и высвободить деньги для развития бизнеса. Стандартные ставки на упрощенке составляют:

• при использовании объекта «доходы» — 6%;
• при использовании объекта «доходы минус расходы» — 15%.

Чтобы понять, сколько поможет сэкономить переезд, рассмотрим конкретный пример. Компания за 2022 год заработала 30 млн. рублей, сумма расходов составила 19 млн. рублей. Тогда выходит, что при отсутствии льгот налогоплательщику пришлось бы заплатить:

• на УСН 6% (объект «доходы») — 1,8 млн. рублей;
• на УСН 15% (объект «доходы минус расходы») — 1,65 млн. рублей.

Если бизнес будет зарегистрирован в регионе со льготными ставками налогообложения, то в бюджет придется перечислить:

• на УСН 1% (объект «доходы») — 300 тыс. рублей;
• на УСН 5% (объект «доходы минус расходы») — 550 тыс. рублей.

Таким образом, если налог уплачивается с доходов, бизнесмен сэкономит до 1,5 млн. рублей, если налогообложению подлежит разница между доходами и расходами экономия составит 1,1 млн. рублей.

Порядок регистрации для ИП

С технической точки зрения предприниматель переходит на льготную ставку со дня регистрации (получения прописки) по новому адресу. После этого МВД известит налоговые органы о новой прописке. На основе полученной информации налогоплательщик снимается с учета в одном ФНС и ставится на учет в другом. То есть, самому ИП обращаться в ФНС для внесения изменений в ЕГРИП и предоставления документации не придется. Перерегистрация пройдет в автоматическом режиме, ИНН останется без изменений. При этом налогоплательщику будут предоставлены следующие документы:

• уведомление о снятии с учета в прежнем ФНС;
• уведомление о принятии на учет в новом ФНС;
• свидетельство о внесении изменений в ЕГРИП.

То есть, процесс смены адреса и перехода на пониженную ставку не займет больше одного дня, но нужно учесть некоторые особенности при наличии сотрудников:

• нужно будет встать на учет в ФСС для уплаты взносов на травматизм и сдачи отчетности;
• с ПФР придется перезаключить соглашение об электронном документообороте.

С 2023 года данная процедура упрощается, так как оба эти госоргана будут объединены в единый Фонд.

Если ИП использует онлайн-кассы и фактически сменит место жительства, то придется заняться их перерегистрацией. Сделать это можно самостоятельно через личный кабинет налогоплательщика или с помощью специалистов компании Самитов Консалтинг.

Но, несмотря на такие трудности, у переезда в другой регион есть существенные плюсы:

• предпринимателю без сотрудников не нужно обращаться в фонды и ФНС;
• старая налоговая передаст сведения об уплаченных налогах в новую инспекцию;
• даже если ИП переедет в декабре, налог по упрощенке будет пересчитан за весь год, а переплату можно будет зачесть в счет будущих налогов или вернуть деньгами.

Порядок регистрации для ООО

Что касается юрлиц, то регистрация нового адреса в другом регионе может занять 3-7 месяцев. В данном случае процедура гораздо сложнее и подразделяется на несколько этапов:

Этап 1. Принятие решения об изменении юрадреса фирмы на общем собрании участников. Оно оформляется в письменной форме.

Этап 2. Получение выписки из ЕГРЮЛ. Она нужна для нотариуса, который будет регистрировать заявление налогоплательщика о смене юрадреса. Последнее необходимо для налоговой.

Этап 3. Заполнение заявления формы №Р13014, которое направляется в отделение ФНС по прежнему месту деятельности. Сделать это необходимо на протяжении 3-х дней со дня принятия решения об изменении юрадреса.

Этап 4. Формирование пакета документации для изменения юрадреса в новую налоговую инспекцию. Для регистрации в ФНС также нужно подать заявление формы №13014. Пакет документации должен в себя включать:

• решение об изменении юрадреса и внесении правок в устав по этой причине;
• устав с изменениями либо его новая редакция;
• документация о правах компании, его руководителя, участников с 1/2 голосов за смену места деятельности;
• чек об уплате госпошлины.

Этап 5. Заверение пакета документации у нотариуса.

Этап 6. Подача пакета документации в ФНС по новому месту деятельности. Сделать этот можно не ранее, чем через 20 дней после того, как прежняя ФНС внесет в ЕГРЮЛ данные о смене юрадреса. Документацию можно подать следующими способами:

• лично в отделение ФНС;
• через центр «Мои документы»;
• почтовым отправлением с уведомлением о получении и объявленной ценностью;
• через сайт ФНС или Госуслуги при наличии усиленной цифровой подписи;
• через нотариуса.

Этап 7. Получение документации о смене юрадреса. Регистрация изменения юрадреса может проходить 5 рабочих дней или больше, если у налоговиков появятся вопросы к документам. По истечению данного срока на протяжении одного рабочего дня налогоплательщик должен получить:

• свидетельство о внесении правок в ЕГРЮЛ;
• экземпляр устава с отметкой инспекции;
• свидетельство о принятии на учет в другом ФНС с новым КПП.