Современный бизнес невозможен без риска. Риск — это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается конкуренция, расширяются возможности деятельности. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском.
Тема данной курсовой работы: “Кредитные риски и способы их снижения в современных условиях” — чрезвычайно актуальна. Всякая деятельность, какой бы она ни была, и сама жизнь содержат в себе известную долю риска и случайности самого различного характера. Любая экономическая деятельность подвержена неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, т.е. в значительной мере с поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.
Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.
Как легально обмануть ЛЮБОЙ банк???
В связи с этим, в литературе и аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к банковским рискам, их классификации, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления рисками, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка.
Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
В тоже время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка.
В данной работе на основе зарубежного и российского опыта рассмотрены методы анализа и управления кредитными рисками, позволяющие их максимально уменьшить.
С целью подробного изложения указанной проблемы, кроме материалов собственного практического анализа были использованы статьи и материалы, появившиеся в последнее время и отражающие суть данной проблемы на современном уровне. Сюда относятся: “Банковский журнал”, справочная и учебная литература, список которой прилагается.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе рассмотрена сущность и классификация кредитных рисков; во второй главе приводится анализ кредитных рисков коммерческого банка на примере АКБ “Банк Возрождение”; в третьей главе изложены проблемы и способы снижения кредитных рисков коммерческих банков в современных условиях.
Управление рисками — ч.1. Кредитные, операционные и финансовые риски.
Целью данной работы является изучение кредитных рисков и способы их снижения.
Для изучения данной цели были поставлены следующие задачи:
1. Изучить сущность кредитного риска;
2. Рассмотреть проблемы снижения кредитных рисков в современных условиях и пути их решения.
Источник: studopedia.su
Кредитный риск и способы его минимизации
Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. операции по кредитованию — самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли. Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных может привести банк к банкротству. Поэтому, кредитные риски — основная проблема банка, а управление им является необходимой частью стратегии и тактики развития любого коммерческого банка.
Ключевые слова
КРЕДИТНЫЕ РИСКИ, КРЕДИТОР, КРЕДИТОВАНИЕ, БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ
Текст научной работы
Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса. В то же время со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности (риск ликвидности, кредитный риск, риск процентных ставок и т.д.). Среди них центральное место занимает кредитный риск (или риск непогашения заемщиком основного долга и процентов по кредиту в соответствии со сроками и условиями кредитного договора). Прибыльность коммерческого банка находится в непосредственной зависимости от этого вида риска, поскольку на стоимость кредитной части банковского портфеля активов в значительной степени оказывают влияние невозврат или неполный возврат выданных кредитов, что в свою очередь отражается на собственном капитале банка.
Банковским менеджерам необходимо отдавать себе отчет, что полностью устранить кредитный риск невозможно. Более того, проценты по выданным кредитам по сути являются платой за риск, который принимает на себя коммерческий банк, выдавая кредит. Чем больше кредитный риск, тем больше, как правило, и процентная ставка, уплачиваемая по данному кредиту.
Существуют несколько проверенных способов минимизации кредитных рисков коммерческого банка.
- Диверсификация портфеля ссуд — суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов большему числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того, производится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам (регулирование доли кратко-, средне- и долгосрочных вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры), по назначению кредитов (сезонные, на строительство и т.д.), по виду обеспечения под различные виды активов, по способу установления ставки за кредит (фиксированная или переменная), по отраслям и т.д.
- Проведение комплексного анализа потенциальных заемщиков и их ранжирование по степени надежности — в процессе такого анализа особенно важным является проведение анализа финансового состояния потенциального заемщика по балансовому отчету и отчету о прибылях и убытках. Поскольку в условиях постоянного повышения спроса на кредитные ресурсы над их предложением повышение эффективности процедуры отбора нескольких заемщиков их общей очереди становится первоочередной задачей кредитной политики любого банка.
Изучение кредитором форм финансовой отчетности предприятия рекомендуется проводить по четырем направлениям:
- анализ платежеспособности (степени обеспеченности запасов и затрат источниками их формирования);
- анализ кредитоспособности предприятия (его восприимчивости к кредитам, способности полностью рассчитаться по своим обязательствам в срок ликвидными средствами);
- анализ финансовой независимости (способности самостоятельно и эффективно проводить финансовую политику);
- анализ структуры задолженности (определение типа политики руководителей предприятия по структуре полученных займов).
Финансовый анализ требует наличия надежной, постоянно обновляемой финансовой информации, как полученной непосредственно от клиента (проверенные финансовые декларации), так и имеющейся в кредитном архиве (сведения о задержках в погашении долга и других нарушениях) или поступающей из внешних источников (от банков, с которыми имел дело заемщик, его деловых партнеров, из текущей прессы и т.д.).
На практике к важнейшим видам кредитного обеспечения относятся поручительство, гарантия, залог товаров, ценных бумаг, движимого и недвижимого имущества, страховой полис, переуступка заемщика банку требований и счетов (цессия).
Посредством договора поручительства поручитель берет на себя обязательство перед кредитором (банком) оплатить при необходимости задолженность, признаваемую заемщиком (именно в такой форме поручительство наиболее часто встречается в кредитных операциях).
Гарантия — письменное обязательство гаранта выплатить за гарантируемого определенную сумму при наступлении гарантийного случая. Особенное распространение получила банковская гарантия. Она отличается от поручительства тем, что в рамках гарантийного обязательства банка претензии и возражения заемщика к кредитору не учитываются.
Страхование кредита предполагает передачу риска его невозврата организации, занимающейся страхованием, оно оформляется страховым полисом, который может приниматься в качестве обеспечения кредита. При этом все расходы по страхованию относятся на ссудополучателя. В случае непогашения им кредита банк вправе рассчитывать на возмещение страховым обществом недополученной ссуды согласно условиям, оговоренным в страховом полисе.
Уступка (цессия) — это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.
С развитием высоких технологий как в мире так и в России участились случай хакерских нападений на кредитные организации, в последнее время хакерским атакам подверглись многие кредитные организации нашей республики, как правило этот процесс начинается с заражения вирусом «Troyan», программы «банк клиент», затем, когда бывают получены пароли от программы, в банк направляется платежное поручение от клиента с требованием перевести деньги на указанный в документе счет, после проведенной операции деньги обналичиваются в банкоматах разных городов России. Это один из тех рисков к которому невозможно быть готовым, необходимо введение нового правила, устного подтверждения клиентом любой операции проводимой по его расчетному счету, т.е. операционист ответственный за расчетные счета юридических лиц, не должен иметь права без подтверждения платежа, проводить его. Тем самым появляются косвенные проблемы прямо влияющие на кредитные риски.
Понятие и элементы банковской системы
- Шабалина Т.В.
Роль микрофинансовых организаций в развитии экономики
- Сайфидинов Б.С.
- Ткачева А.А.
Управление кредитными рисками
- Ульмасова А.А.
Источник: novainfo.ru
Кредитный риск в банке: методы и способы управления
Современный бизнес невозможен без риска. Именно по этой причине проблема управления кредитным риском актуальна для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, методами и процедурами управления.
В данной статье предложены способы преодоления неопределённости, связанной с изменениями обстановки на рынках, в т.ч. вызванной поведением других хозяйствующих субъектов, их ожиданиями и их решениями.
Целью деятельности любого банка является получение максимальной прибыли, следовательно банк должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках. Во избежание банкротства её ликвидация, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления рисками. Конкретные риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.
Кредитные операции — самая доходная статья банковского бизнеса и не смотря, на то, что они формируют значительную часть доходов банка данные операции являются одними из самых рисковых, поэтому важнейшей частью анализа финансовой устойчивости любого банка — оценка рисков по кредитным операциям.
Кредитный риск представляет собой — риск возникновения у банка потерь (убытков), неполучения запланированных доходов вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых и иных имущественных обязательств перед банком в соответствии с условиями договора или законодательством.
Целью политики любого банка по управлению кредитным риском является обеспечение максимальной сохранности активов на основе уменьшения (исключения) возможных убытков.
Кредитный риск определяется вероятностью того, что заемщик не сможет или не захочет выполнить свои обязательства в соответствии с кредитным соглашением. Управления кредитным риском банка осуществляется на двух уровнях соответственно причин его возникновения — на уровне каждой отдельной операции и на уровне кредитного портфеля в целом.
Основные причины возникновения кредитного риска на уровне отдельной операции:
-неспособность заемщика к созданию адекватного денежного потока;
-риск ликвидности залога;
-моральные и нравственные характеристики заемщика.
Основные причины возникновения риска кредитного портфеля банка:
-чрезмерная концентрация, т.е. сосредоточение кредитов в одном из секторов экономики;
-чрезмерная диверсификация, которая приводит к ухудшению качества управления за отсутствия достаточного количества высококвалифицированных специалистов со знаниями особенностей многих отраслей экономики;
-валютный риск кредитного портфеля;
-структура портфеля, если он сформирован только с учетом потребностей клиентов, а не самого банка;
-уровень квалификации персонала банка.
Выделяют две группы методов управления кредитными рисками:
1. методы управления кредитным риском на уровне отдельной операции (предоставления кредита, займа и т.д.):
— анализ кредитоспособности заемщика;
— анализ и оценка кредита;
-документирования кредитных операций;
— контроль за предоставленным кредитом и состоянием залога.
Особенность вышеперечисленных методов заключается в необходимости их последовательного применения, поскольку одновременно они представляют собой этапы процесса кредитования. Если на каждом этапе перед кредитным сотрудником поставлена задача минимизации кредитного риска, то правомерно рассматривать этапы кредитования как методы управления риском отдельной операции (предоставления кредита, займа и т.д.).
2. методы управления кредитным риском на уровне кредитного портфеля банка:
-диверсификация (рассредоточение) кредитного портфеля банка по направлениям кредитных вложений;
-лимитирование, т.е. ограничение по суммам;
-создание резервов для возмещения потерь по кредитным операциям коммерческих банков.
В целях снижения риска при кредитовании особо крупных заемщиков банки формируют консорциумы или синдикаты из нескольких банков-кредиторов, тесно взаимодействующих между собой при кредитовании одного клиента. При этом риски и прибыль от операции распределяются пропорционально доле участия в финансировании кредитного проекта. Этот метод широко применяется на международных кредитных рынках. Лимитирование применяется для ограничения потенциальных убытков в случае реализации кредитного риска и состоит в установлении внутренних финансовых нормативов в процессе выработки кредитной политики организации. Лимитирование позиционного кредитного риска может включать:
-лимиты кредитования отдельного контрагента;
-лимиты крупных кредитных рисков.
Лимитирование портфельных кредитных рисков включает:
-лимит на общую сумму выданных кредитов;
-лимиты концентрации кредитных рисков в портфеле (географические, отраслевые, по группам клиентов);
-лимит совокупных потерь по кредитному портфелю.
Главным способом управления кредитным риском является диверсификация кредитного портфеля. Механизм диверсификации используется прежде всего для нейтрализации негативных финансовых последствий несистематических (специфических) видов риска. Для этого практикуется рассредоточение вложений между различными объектами (организациями, ценными бумагами) с низкой степенью корреляции основных параметров.
Таким образом, кредитный риск представляет главную угрозу деятельности банков и чтобы избежать данный риск банку необходимо проводить тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует банку недопущение либо снижение кредитного риска.
Магистрант Полесского государственного университета И.А.Серафимович
Новости города Бреста: Вчера: Второй энергоблок БелАЭС опять включен в сеть В воскресенье в центре будет временно запрещено движение транспорта Спасаем огороды: в ночь на воскресенье в Беларуси будет до минус трех (но не факт!) Из ИП в частники — за пару дней. Какие изменения ожидают предпринимателей в Беларуси Вино без винограда: белорусское крепленое продают в «детской» таре Свежий урожай белорусской клубники покоряет городские рынки Хороший вопрос: можно ли в Беларуси перейти на четырехдневку и получать ту же зарплату?
Первый месяц лета 2023 года обещает белорусам не только тепло, но и ряд важных нововведений В Минске военные выставили блокпост – что происходит? Проезд по платным дорогам в Беларуси подорожает Ночные заморозки ожидаются местами по Беларуси 28 мая Детский сад предлагают построить по ул. Лейтенанта Рябцева в г. Бресте. Обсудим? Эксклюзив за стеклом.
В Бресте можно увидеть оригинал Берестейской Библии 1563 года В детских лагерях Беларуси стартует первая смена 26 Мая Польша хочет закрыть границу для фур с российскими и белорусскими номерами Министр обороны осмотрел укрепрайон под Гомелем Мужчина убил «соперника» и закопал его тело в подвале. Любимая при этом помогала 3,5 тонны стоимостью 1.8 млн. долларов: в Беларуси задержаны контрабандисты с бивнями мамонтов Доллар отодвигается от 3 рублей, евро сбросил 5 копеек Нацбанк объяснил причины высокой инфляции 2022 года Порывистый ветер и до +25°С ожидается в Беларуси 27 мая Банки Беларуси вводят огромные комиссии по валютным счетам – как и зачем Второй блок БелАЭС отключили от энергосистемы Хренин заявил о трансформации теробороны в полноценную боевую систему ГПК: через польский «Тересполь» с начала недели в ЕС въезжали в среднем 30% легковушек В Беларуси не хватает около 5 тысяч врачей. Сколько им сейчас реально готовы платить? Как выпускники и горожане отдыхали в День трезвости У гигантской фигуры зубра на трассе М1 Минск-Брест светятся глаза. А ещё он подмигивает Единая «автогражданка» в Беларуси и России не заработает в 2023 году 25 Мая В Бресте появятся автоматические билетоматы
Источник: virtualbrest.ru