Люди на которых оформляют бизнес

(24/7)
Автор материала
Стаж: 23 года

В последнее время часто люди сталкиваются с компаниями-однодневками, которые осуществляя некоторые действия, в скором времени просто исчезают. Надо понимать, что оформлениеподобных «фейковых» фирм, которое осуществляется на подставное лицо, совершенно незаконно.

Каким образом происходит оформление фирмы на подставное лицо?

К сожалению, на территории нашей страны преступная деятельность по оформлению ООО на подставное лицо, является весьма распространенной. Подобная схема используется для фирм, которые занимаются бизнесом в обход законодательства. И тогда, когда такой организацией начинает интересоваться полиция, она тут же исчезает, заметая все следы.

Вся проблема состоит в том, что для оформления фирмы на подставное лицо, аферистам нужен всего лишь паспорт и подпись любого человека, которого делают учредителем компании. На основе паспорта и подписи мошенники готовят остальные необходимые документы для открытия фирмы, а вас фиктивно назначают генеральным директором. Кроме этого на вас может быть открытбанковский расчетный счет, о существовании которого вы, естественно, будете не осведомлены.

ОТвет №5 — Где взять людей?

Часто такие ситуации происходят при утрате гражданином своего паспорта или если он по каким-то причинам передал его посторонним людям. Бывает также, что мошенники предлагают соискателю, скажем, содействие в трудоустройстве, вместо этого используя его паспортные данные в корыстных и незаконных целях.

Мы получили вашу заявку
Наш юрист перезвонит вам в ближайшее время

Какая мера наказания может грозить лицу, а на которое незаконно была оформлена «фейковая» фирма?

Если мошенничество не доказано, то на учредителя приходится вся мера наказания за деятельность компании.

Вам могут быть выставлены такие требования:

• погашение задолженности по кредитному договору;
• уплата налогов;
• оформление отчетности для Пенсионного фонда;
• представление перед следствием или судебной инстанцией как учредителя организации, в том случае если фирма замешана в уголовном деле.

Что предпринять, если на вас оформили фирму?

Если вы каким-то образом узнали о том, что на ваше имя зарегистрирована какая-либо фирма, к которой вы не имеете ни малейшего отношения, вам необходимо срочно выполнить следующее:

• пойти в территориальную налоговую инспекцию и заявить, что фирма была зарегистрирована без вашего прямого участия, что является грубым нарушением закона;
• подать заявление в полицию, где объяснить суть проблемы с указанием того, каким образом вы узнали о данной афере;
• написать исковое заявление в Арбитражный суд, в котором вы требуете признать оформление фирмы на ваше имя незаконным.

После таких действий при наличии доказательств у вас есть все шансы оправдать себя.

Источник: 100yuristov.com

Топ 8 схем, на которых налоговая ловит предпринимателей. Ошибки ООО и ИП. Бизнес и налоги.

На меня оформили ООО: чем это грозит?

Бывает, что гражданин — сознательно или, наоборот, не находясь в курсе дела, становится учредителем, а то и директором хозяйственного общества. Как так получается? С какими рисками в этом случае может столкнуться гражданин?

Как можно оформить ООО на человека?

«На меня оформили ООО, чем это грозит?» — вопрос, на который отвечать нужно, рассматривая разные сценарии правоотношений. Можно изучить 2 наиболее распространенных:

1. Когда ООО оформляется на гражданина без его ведома.

• при использовании поддельных, нелегально оформленных документов, доверенностей;
• при незаконном использовании электронной подписи гражданина для регистрации ООО на сайте «Госуслуги».

1. Когда ООО оформляется с ведома гражданина, при том, что он фактически не имеет отношения к деятельности предприятия, являясь номинальным собственником (или руководителем) бизнеса.

В этом случае гражданин может получать от тех лиц, которые управляют фирмой фактически, некую сумму вознаграждения. Иногда она оформляется в рамках вполне легальных схем — например, как дивиденды, что в ряде случаев существенно осложняет действия гражданина по выходу из де-факто неподконтрольного ему бизнеса.

Если говорить о выходе гражданина из ООО, которое оформлено на него тем или иным способом, то определить универсальный порядок действия здесь крайне проблематично. Как правило, такие вопросы решаются в ходе частных переговоров с теми лицами, кто реально управляет бизнесом, или рассматриваются в суде.

Но еще до того момента, как человек решит выйти из ООО, которое на него оформлено, он может столкнуться с рядом крайне неприятных рисков. Изучим то, какими они могут быть.

ООО оформлено на гражданина: чем это грозит ему?

Человеку, на которого оформили ООО, грозит:

• в случае совмещения владения фирмой с позицией генерального директора — административные штрафы и уголовное преследование в случае правонарушений, совершенных по факту сделок, которые подписаны номинальным директором;
• субсидиарная ответственность по долговым обязательствам (она появляется не всегда, но закон предусматривает такие случаи).

Стоит отметить, что наибольшие риски у человека появляются, если он является именно директором компании. Он рассматривается как должностное лицо, которое во всех правоотношениях ответственно за выполнение ООО взятых обязательств, а также за нанесение ущерба тем или иным лицам. Так, уголовному преследованию может быть подвергнут директор, который:

• уклоняется от исполнения требований кредиторов;
• участвует в мошеннических схемах;
• намеренно вводит бизнес в банкротство;
• незаконно использует чужие товарные знаки.

Разумеется, подставное лицо может и не знать по существу, какие действия осуществляет — он лишь будет ставить свои подписи под документами, которые ему будут приносить. Но, тем не менее, ответственность за эти действия несет номинальный руководитель фирмы.

В свою очередь, тот факт, что гражданин — лишь номинальный собственник бизнеса (учредитель, владелец или совладелец ООО), в общем случае не предопределяет появления существенных финансовых рисков. Ответственность собственника ООО, как правило, ограничивается только его долей в уставном капитале, которая, скорее всего, при указанных сценариях будет кем-то оплачена. Но, вместе с тем, субсидиарная ответственность, как мы отметили выше, возможна. Например, если:

• собственник допустил нарушения при выполнении своих обязанностей в ходе процедуры банкротства;
• владелец бизнеса принял решения, вследствие осуществления которых тем или иным лицам был нанесен ущерб;
• учредителем было допущено формирование ложной бухгалтерской отчетности (на практике — если он не обратил внимания на ее качество при проверке).

Законом определен ряд условий, при которых и директор может быть привлечен к субсидиарной ответственности наравне с учредителями. Более того, во многих правоотношениях именно руководитель фирмы — как должностное лицо, в первую очередь рассматривается в качестве ответственного лица при наличии у контрагентов и иных управомоченных субъектов претензий к организации.

Источник: urlaw03.ru

Как выбирают подставных лиц для офшоров

На этой неделе Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) опубликовал 11,5 млн документов о деятельности панамской компании Mossack Fonseca, которая занималась созданием подставных фирм и структур в офшорах. В расследовании, основанном на утечке, фигурируют политики, бизнесмены и знаменитости, в том числе и российские. Журналисты предполагают, что некоторые крупные игроки остались незапятнанными, так как использовали при создании офшорных компаний подставных лиц. Например, компании виолончелиста Сергея Ролдугина с оборотом в несколько миллиардов долларов, связывают с его близким другом, президентом России Владимиром Путиным. «Секрет» узнал, чем руководствуются бенефициары (конечный получатель выгоды) при выборе подставных лиц и какие ошибки совершают.

На этой неделе Международный консорциум журналистов-расследователей (ICIJ) опубликовал 11,5 млн документов о деятельности панамской компании Mossack Fonseca. Она занималась созданием подставных фирм и структур в офшорах. В расследовании, основанном на утечке, фигурируют политики, бизнесмены и знаменитости, в том числе и российские.

Журналисты предполагают, что некоторые крупные игроки остались незапятнанными, так как использовали при создании офшорных компаний подставных лиц. Например, компании виолончелиста Сергея Ролдугина с оборотом в несколько миллиардов долларов связывают с его близким другом, президентом России Владимиром Путиным. «Секрет» узнал, чем руководствуются бенефициары (конечные получатели выгоды) при выборе подставных лиц и какие ошибки совершают.

Зачем нужны подставные лица

Подставное лицо требуется в тех случаях, когда существует риск раскрытия информации. «Есть офшоры, которые не раскрывают бенефициаров, например Белиз, Каймановы острова и банановые республики. Но Британские Виргинские острова и Кипр раскрывают всю информацию по запросу государства или в ходе расследования. И в таких странах учредители офшоров — подставные лица», — объясняет управляющий партнёр адвокатского бюро ЕМПП Сергей Егоров.

Многие предпочитают обезопасить себя и в офшорах, считающихся надёжными: тогда даже при сливе информации, как произошло с Mossac Fonseca, офшорные компании трудно будет связать с их настоящими владельцами.

Иногда по законам страны учредителем или директором компании должен быть местный житель — так обстоит дело на Кипре. В этих офшорах без подставного лица не обойтись.

Профессиональные владельцы компаний

В тех случаях, когда требуется местный житель, обычно помогают специальные юридические компании. «В России есть компании, которые специализируются на открытии счетов в офшорных зонах. На самом деле они сами не открывают счета, а сводят бизнесмена с компаниями или лицами в офшорах, которые и регистрируют бизнес», — говорит юрист «Трансперенси Интернешнл Россия» Денис Примаков. Подобные услуги по серому может предоставить и банк, который обслуживает бизнесмена.

Юристы сравнивают таких подставных лиц с гендиректорами фирм-однодневок, которые были распространены в России в 90-х годах: на одного человека могли зарегистрировать несколько десятков компаний (схема пользуется популярностью на Сейшельских островах). «Обычно это простые местные граждане, но встречаются и бывшие сограждане. Некоторые даже чуть ли не работают такими номиналами», — рассказывает Сергей Егоров. Он характеризует их как обычных людей, которые «не хватают звёзд с неба» и не склонны к самостоятельным выходкам. Требуется только, чтобы человек был жив и периодически подтверждал своё существование — например, на Кипре просят предоставлять коммунальные счета, оплаченные недавно.

Иногда используются более сложные схемы с настоящими профессионалами. Так, фирмами бывшего президента Украины Виктора Януковича и его окружения управлял австрийский юрист и бизнесмен Рейнхард Прокш. Предположительно, через фирмы, созданные с помощью компании Прокша Compaserve SE, украинские политики отмывали деньги и скрывали приобретённую собственность.

По данным «Трансперенси Интершенл Россия», за оформление офшорной фирмы юридические компании получают около $4000. Дальнейшее обслуживание и оплата труда номинальных учредителей и директоров — от $400 в год. Самим подставным лицам платят не очень много — юрист Сергей Егоров называет их услуги «номинальным сервисом», за который в среднем получают тысячи или десятки тысяч рублей, но не больше. Конечно, в случае с крупными игроками и большими состояниями размер вознаграждения определяется индивидуально и может достигать миллионов. Например, Янукович вывел из Украины 5 млрд евро, и его помощник Прокш наверняка получил приличный процент.

Ближний круг

Другая история — родственники, друзья и люди, которые связаны личными отношениями с бенефициаром (например, доверенные лица из службы безопасности компании). «Это русская забава — доверять только родственникам. За границей так не принято — там подставным лицом может быть компаньон по бизнесу или просто чужой человек», — говорит Денис Примаков. Он считает этот способ наиболее безопасным, так как партнёр по бизнесу заинтересован в том, чтобы схему не раскрыли. А профессиональные подставные лица дорожат своей репутацией, так как чаще всего оказывают услуги нескольким бенефициарам.

Родственники и друзья же могут решить, что они умнее, и присвоить бизнес себе. Иногда доверие доводит бенефициаров до огромных потерь. Известна история Александра Минеева, владевшего 21 объектом недвижимости в Москве. Для управления ими он создал компании, принадлежавшие офшорным фирмам, которые, в свою очередь, находились под контролем других офшоров.

Бенефициаром был Минеев, который больше десяти лет прожил в Лондоне, а зданиями управляли московские топ-менеджеры. После того как Минеев вернулся в Москву, он обнаружил, что один из менеджеров поменял учредителей фирм на офшорные структуры, которые уже не имели отношения к нему. В их главе встали неизвестные Минееву жители Северного Кавказа. Он обратился в правоохранительные органы, чтобы воспрепятствовать захвату бизнеса, но был убит до окончания расследования.

Как оформляют отношения

Самое главное — отсутствие документов, иначе в раскрывшейся информации могут оказаться неопровержимые доказательства. «Типичная ошибка — предоставлять собственный паспорт, как Пётр Порошенко. Российские хоть как-то пошли запасными путями», — комментирует Денис Примаков «Панамский архив», в котором есть свидетельства о том, что президент Украины владеет офшорной компанией.

И конечно, подставное лицо должно как можно меньше знать о сути аферы. Вся цепочка обычно известна только настоящему владельцу бизнеса, и, если кто-то потеряет лояльность, компанию быстро получится переоформить на другого человека. Даже если подставное лицо решит раскрыть информацию или присвоить активы себе, вряд ли это получится: человек помнит, что подписал какие-то документы и сходил к какому-то нотариусу, но не знает ни названия офшора, ни других деталей.

Чем опасны подставные лица

На использовании подставных лиц обжёгся Павел Дуров. Для разработки Telegram Дуров создал и финансировал фирмы Telegram, Digital Fortress и Pictograph, однако их номинальным владельцем выступал Аксель Нефф, партнёр Дурова и Ильи Перекопского (бывший вице-президент «ВКонтакте»). Когда Дуров ушёл с должности гендиректора «ВКонтакте», он обнаружил, что Нефф продал компании фонду UCP, владельцу доли «ВКонтакте». У самого Дурова тогда уже не было акций компании, он продал их Ивану Таврину, а у того долю приобрела Mail.ru Group.

Дуров подал в суд, чтобы доказать своё право на владение Telegram, обвинив UCP и Неффа в краже. Фонд в ответ заявил, что Дуров использовал ресурсы и средства «ВКонтакте» на разработку стороннего проекта, и потребовал возместить ущерб в размере 500 млн рублей. Неизвестно, чем закончился бы суд, если бы не сделка UCP и Mail.Ru Group, которая приобрела оставшиеся 48% акций соцсети и стала её владельцем. В итоге Дуров и UCP сумели договориться и Telegram отошёл к своему создателю. Подробности сделки не раскрываются.

С каждым годом использовать подставных лиц и офшорные схемы становится всё опаснее. Партнёр юридической компании «Симплоер» Андрей Дуюнов выделяет три тенденции, которые усложняют процесс.

Во-первых, с каждым годом у налоговых органов становится всё больше механизмов для получения информации. «Есть всего восемь-десять вариантов схем работы с офшорами, и налоговая их отслеживает. Так как это затруднено бюрократией, в отношении каждого человека это делать не будут. Но при появлении подозрений в 80–90% случаев раскрыть всю цепочку не составит труда», — говорит Дуюнов.

Во-вторых, есть тренд на обмен информацией между странами. Уже через два-три года налоговые органы будут знать, какие счета и компании есть у гражданина за границей, какой недвижимостью он владеет и т. д.

Наконец, российские суды стали чаще принимать решения в пользу государства в делах об офшорах. Во многом из-за того, что доказательная база налоговых инспекций стала готовиться лучше. По оценкам Дуюнова, теперь до 80% судебных решений по офшорным делам не в пользу бизнеса: «Сейчас суды действительно смотрят, были ли реальные деловые цели, чтобы так поступить с бизнесом. И в большинстве случаев таких целей не находится».

Фотография на обложке: John Moore

Источник: secretmag.ru