Настоящая статья описывает проблемы в самом общем виде. Большинство из затронутых в ней вопросов могут быть предметом обсуждения и имеют множество неосвещенных нюансов. В сложившихся условиях нет какого-то универсального рецепта решения возникающих проблем, каждая ситуация заслуживает индивидуального подхода.
В условиях международных санкций, введенных против России, и ответных санкций России заключение международных договоров, как, впрочем, и внутренних, требует установления процедуры комплаенса. Прежде чем вступать в договорные отношения, участнику рынка нужно ответить себе на два вопроса. Не подпадает ли под действие санкций предмет предполагаемой сделки? Не подпадает ли под действие санкций сам потенциальный контрагент? Ответ на второй вопрос требует должной осмотрительности и тщательной проверки в связи с наличием в механизме санкций критерия контроля (санкции распространяются не только на непосредственно поименованные в соответствующих документах компании, но и на компании, контролируемые ими на 50% и более).
Международные санкции против России год спустя: содержание, потенциальные эффекты, механизмы защиты
Если речь идет о санкциях, введенных против России, вопрос комплаенса, вероятнее всего, будет интересовать в первую очередь зарубежных контрагентов ввиду серьезной ответственности, установленной законодательством США и стран — членов Европейского союза за нарушение режима санкций. Однако осмотрительность исключительно важна и со стороны субъектов российского права, так как даже в том случае, если зарубежный контрагент решит по каким-то причинам рискнуть, заключенный договор будет крайне сложно исполнить в принудительном порядке, если добровольно он исполнен не будет.
Введение санкций имеет разные юридические последствия для внешнеторговых и внутренних (последующая перепродажа) договоров.
Последствия в отношении сделок между российскими и иностранными контрагентами
Запрещение экспорта или импорта товаров в/из страны одного из контрагентов, делающее невозможным исполнение договора, является, согласно большинству оговорок о форс-мажоре, основанием для освобождения стороны от ответственности за неисполнение обязательств по договору. Этого же мнения придерживается Торгово-промышленная палата РФ (далее — ТПП РФ), такая же позиция была озвучена Международным коммерческим арбитражным судом при ТПП РФ (далее — МКАС) в решении от 17.04.2003 № 73/2002.
Конвенция ООН о международной купле-продаже товаров, заключенная в г. Вене 11 апреля 1980 г. (далее — Венская конвенция), допускает освобождение стороны по договору, нарушившей его, от ответственности, в случае если неисполнение произошло вследствие обстоятельств вне ее контроля, а также по вине третьего лица, если неисполнение такого третьего лица произошло вследствие обстоятельств вне его контроля (ст. 79).
Это значит, что, если к отношениям применяется Венская конвенция, продавец не несет ответственности перед покупателем за неисполнение своих обязательств по поставке товара, если это вызвано невозможностью импорта товара продавцом или получения товара от третьего лица вследствие обстоятельств форс-мажора.
Международные санкции. Какие риски они несут российскому бизнесу
Таким образом, в соответствующих случаях (спор из международного договора купли-продажи, содержащего соответствующую оговорку о форс-мажоре или подчиненный Венской конвенции или иному материальному праву с аналогичными нормами) введение санкций может расцениваться как обстоятельство непреодолимой силы.
В большинстве случаев контрактом устанавливается обязанность заинтересованной стороны поставить своего контрагента в известность о наступлении обстоятельств форс-мажора для того, чтобы приобрести право ссылаться на них как на основание для освобождения от ответственности за неисполнение обязательств. Срок, установленный для такого уведомления, бывает зачастую не очень продолжительным.
Однако само по себе возникновение таких обстоятельств может не освобождать стороны от ответственности, для освобождения может требоваться подтверждение факта форс-мажора компетентным органом того государства, на территории которого такое обстоятельство имело мес¬то. Например, во внешнеторговых контрактах с участием российских организаций может содержаться условие, в соответствии с которым неотъемлемой частью контракта является Положение о порядке свидетельствования ТПП РФ обстоятельств форс-мажора (утв.постановлением Правления ТПП РФ от 30.09.94 № 28-4) (далее также — Положение).
В таком случае подтверждением наступления на территории Российской Федерации обстоятельств форс-мажора для целей применения указанных в договоре последствий является Сертификат о форс-мажорных обстоятельствах (далее — Сертификат), выдаваемый в установленном ТПП РФ порядке. Само же по себе наступление таких обстоятельств, без соответствующего оформления, не является форс-мажором и ограничения ответственности не влечет.
Несмотря на установленный Положением порядок подтверждения форс-мажорных обстоятельств, заинтересованной стороне целесообразно незамедлительно уведомлять своих контрагентов о наступлении таких обстоятельств, не дожидаясь выдачи Сертификата. Как правило, договорные условия о форс-мажоре предполагают обязанность уведомления контрагента в срок, начинающий течь с момента возникновения соответствующих обстоятельств, а не с момента получения Сертификата. Поэтому, ожидая изготовления Сертификата, заинтересованная сторона рискует пропустить установленный срок и лишиться права ссылаться на обстоятельства форс-мажора как на основание освобождения от ответственности.
Последствия в отношении сделок между российскими контрагентами
Иные последствия имеют санкции для внутренних договоров, заключенных между российскими организациями, одна из которых (дилер) закупает подпавший под ограничения импорта товар у зарубежных контрагентов, а вторая (покупатель) закупает такой товар у дилера.
В случае если такая сделка регулируется российским правом, запрет на ввоз ряда товаров может не быть признан судами обстоятельством непреодолимой силы, а равно и существенным изменением обстоятельств (в порядке ст. 451 ГК РФ). В судебной практике существует позиция суда относительно того факта, что предпринимательская деятельность осуществляется на свой риск (абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ), а также что запрет на ввоз тех или иных товаров вводился и ранее, а значит, вступая в договорные отношения, стороны могли предвидеть наступление таких обстоятельств (см. постановление ФАС Северо-Западного округа от 27.06.2014 по делу № А21-8837/2012).
Однако российское право предлагает для подобных случаев иной способ правовой защиты: обязательство, исполнение которого стало невозможным вследствие издания акта государственного органа, в соответствии с правом РФ прекращается полностью или в соответствующей части (п. 1 ст. 416, п. 1 ст. 417 ГК РФ; при этом для целей прекращения обязательства нормы ст.
417 ГК РФ являются специальными по отношению к положениям ст. 401 ГК РФ, которые в данном случае применению не подлежат).
При решении вопроса о том, является ли запрет на импорт в Российскую Федерацию отдельных категорий товаров, произведенных в конкретных странах, основанием для прекращения обязательств, необходимо учитывать в том числе формулировки условий соответствующих договоров о товаре. Представляется, что в рассматриваемом случае обязательство подлежит прекращению, только если его исполнение невозможно именно в том виде, в котором оно согласовано в договоре. Такая ситуация возникает либо в том случае, когда в договоре прямо указана страна, из которой должна быть осуществлена поставка, и в отношении именно этой страны Россией введены санкции, либо в том случае, когда товары, являющиеся предметом договора, производятся исключительно в странах, попавших в санкционный список, и не производятся где-либо еще.
Во всех остальных ситуациях обязательство дилера поставить товар подлежит исполнению ввиду отсутствия ограничений на импорт аналогичных товаров из государств, не попавших под действие санкций. В соответствии с абз. 3 п. 1 ст. 2 ГК РФ предпринимательская деятельность осуществляется на свой риск, и невозможность поставить товар, приобретенный дилером у конкретного поставщика (при наличии возможности поставить аналогичный товар путем его покупки у других поставщиков), вследствие прекращения деловых отношений, существовавших на момент заключения договора, должна признаваться одним из таких рисков.
Товары, поставленные до прекращения обязательства, подлежат оплате покупателем в соответствии с условиями договора и ст. 486, 513 ГК РФ.
Предоплату за товар, обязательство по поставке которого прекратилось, поставщик должен вернуть на основании п. 3 ст. 487 ГК РФ.
Отдельного внимания заслуживает то, что санкции, введенные против России, не имеют обратного действия, в то время как ответные санкции фактически распространяются также на договоры, заключенные до их введения. Это связано с иным механизмом российских санкций. Если в зарубежных странах за несоблюдение режима санкций предусмотрены очень серьезные меры ответственности (и предполагается наличие государственного контроля за соблюдением санкционного режима), то Россия избрала более эффективный и более гуманный для собственного бизнеса механизм: запрещенные к ввозу товары попросту подлежат задержанию на границе. При этом действующим законодательством никакой ответственности российских организаций за попытку обойти санкции пока не предусмотрено, хотя уже и подготовлен проект соответствующих изменений в Кодекс об административных правонарушениях. Однако предписание органам таможенного контроля о запрете доступа на территорию РФ запрещенных к ввозу товаров начало действовать немедленно вне зависимости от даты заключения контракта, по которому осуществляется поставка.
Процессуальные механизмы разрешения споров.
Так как же можно понудить контрагента к выполнению обязательств по договору, затронутому санкциями, если такое исполнение, с учетом вышеизложенного возможно?
. по сделкам, затронутым ответными российскими санкциями
В отношении санкций, введенных Россией, ситуация двоякая: возможность фактического исполнения договора в данном случае зависит вовсе не от поставщика, а от органов таможенного контроля РФ (подробно см. выше). Это означает, что, даже получив благоприятное решение суда или арбитража, покупатель не может рассчитывать на то, что оно будет исполнено. То есть даже в случае, если иностранный импортер, действуя добросовестно в соответствии с обязательством, или в ходе исполнения решения суда или арбитража предпримет попытку импортировать попавший под санкции товар на территорию России, такой товар, вероятнее всего, будет задержан на границе. Таким образом, исполнение договора в данном случае не зависит от воли сторон. Поэтому эффективным способом защиты права в данном случае будет ссылка на форс-мажорные обстоятельства с последующим прекращением договора или прекращение договора в связи с невозможностью его исполнения, как это было описано выше.
Однако, несмотря на то что возможность исполнения международных договоров поставки фактически не зависит в рассматриваемом случае от воли сторон, она зависит от условий договора, а именно — от способа поставки в части определения момента перехода прав на товар, момента исполнения обязательства. Так, возможна ситуация, в которой, согласно условиям договора, обязательство поставщика считается исполненным в момент передачи товара за пределами границы РФ. Представляется, что в таком случае договор должен считаться исполненным поставщиком надлежащим образом. В таком случае, на наш взгляд, отсутствуют основания для предъявления к поставщику каких бы то ни было претензий.
Менее мрачные перспективы судебного разбирательства у споров по договорам поставки, заключенным между российскими организациями. В данном случае покупатель имеет возможность понудить дилера к исполнению договора в случаях, когда условия договора сформулированы способом, допускающим замену подлежащего поставке товара на аналогичный, не запрещенный к импорту, товар (подробно см. выше).
. по сделкам, затронутым санкциями зарубежных государств
В отношении сделок, затронутых санкциями зарубежных государств, процессуальные нюансы разрешения споров еще более сложные.
Во-первых, определенные сомнения вызывает сама возможность рассмотрения некоторых возникающих споров. Так, ст. 11 Директивы (ЕС) от 31.07.2014 № 833/2014 устанавливает запрет на удовлетворение связанных с введением санкций требований, заявленных поименованными в Приложении III лицами (в отношении которых введены санкции), любыми иными российскими физическими, юридическими лицами или государственными органами, а также любыми лицами, действующими через или от лиц, поименованных выше субъектов права.
Этой же статьей установлен запрет на приведение в исполнение решений, вынесение которых запрещено рассматриваемой статьей (принятых на основании заявлений перечисленных в предыдущем абзаце лиц).
Таким образом, можно прийти к выводу, что если само по себе получение решения в пользу российского лица, пострадавшего в результате введения санкций, еще возможно (в частности, обращение в арбитражи государств, не принимающих участия в санкциях), то в случае необходимости принудительного исполнения таких решений на территории стран — участников ЕС у российской стороны могут возникнуть значительные сложности вплоть до полной невозможности исполнения.
Общие для затронутых санкциями сделок вопросы
Еще один интересный момент — споры, рассматриваемые МКАС.
В случае, если сторонами международного договора купли-продажи не согласовано материальное право, подлежащее применению, к заключенному договору в большинстве случаев применению подлежит Венская конвенция. Вопросы, не урегулированные этой Конвенцией, регулируются правом, применимым в силу норм международного частного права. На основании п. 2 ст.
28 Закона РФ от 07.07.93 № 5338-1 «О международном коммерческом арбитраже» МКАС применяет право, определенное в соответствии с коллизионными нормами, которые он считает применимыми. В соответствии с положениями ст. 1211 ГК РФ в отсутствие указания закона или соглашения сторон об ином применяется право страны, где на момент заключения договора находится место жительства или основное место деятельности стороны, которая осуществляет исполнение, имеющее решающее значение для содержания до¬говора. В случае договора купли-продажи или поставки (являющегося разновидностью купли-продажи, в соответствии с ч. 5 ст. 454 ГК РФ) стороной, осуществляющей существенное исполнение, признается поставщик.
Таким образом, если сторонами не достигнута договоренность о применимом материальном праве в соответствии с российскими коллизионными нормами, применению подлежит право страны продавца (поставщика), а следовательно, и установленные таким правом санкции.
Возмещение убытков, причиненных режимом санкций
О полном возмещении понесенных организациями в связи с введением санкций убытков можно только мечтать. Однако предпринять отдельные действия для минимизации финансовых потерь вполне возможно.
Как уже было сказано выше, в соответствии с российским правом в случае прекращения обязательства покупатель несет обязанность по оплате товаров, поставленных до такого прекращения. Кроме того, поставщик обязан возвратить покупателю предоплату за товар, обязательство по поставке которого прекратилось.
Данные меры по уменьшению убытков применимы в большей мере в отношениях между российскими компаниями (поставщик и дилер), затронутых санкциями зарубежных стран.
Поскольку отношения таких участников рынка с большой вероятностью подчинены российскому праву и подлежат рассмотрению в российских судах, мы не усматриваем непреодолимых сложностей для достижения положительного для заинтересованной стороны решения и его исполнения.
В случае спора между российским покупателем и зарубежным поставщиком у российской компании гораздо меньше шансов на благоприятный исход дела. Это связано в первую очередь с высокой степенью вероятности применимости норм государства, участвующего в санкциях против России, к рассмотрению такого спора и, во-вторых, со значительными сложностями принудительного исполнения благоприятных для российской стороны решений на территории государств, применяющих санкции против России.
Оспаривание актов государственных органов
В отношении российских ответных санкций существует еще один, хотя и чрезвычайно тернистый, путь к уменьшению расходов — оспаривание акта государственного органа.
Стороны, понесшие убытки в результате невозможности исполнить обязательство в связи с принятием акта государственного органа, вправе требовать их возмещения. В соответствии со ст. 13 ГК РФ акты государственного органа, не соответствующие закону или иным правовым актам и нарушающие гражданские права и охраняемые законом интересы гражданина или юридического лица, могут быть признаны недействительными. А в соответствии со ст. 16 ГК РФ, убытки, причиненные незаконными действиями государственных органов, подлежат возмещению.
Таким образом, для того чтобы обратиться к РФ о взыскании убытков, необходимо сначала в судебном порядке признать незаконными те акты, которые, по мнению заявителя, привели к возникновению таких убытков.
В настоящее время такая попытка уже была предпринята: это дело по иску ОАО «Мурманский рыбокомбинат» (дело № ¬АКПИ14-1124). Заявитель оспаривал список запрещенных к ввозу товаров в части запрета на ввоз живой рыбы. Свою позицию заявитель обосновывал в том числе тем, что введение подобного запрета не соответствует Указу Президента РФ от 06.08.2014 № 560 «О применении отдельных специальных экономических мер в целях обеспечения безопасности Российской Федерации», противоречит основным целям государственной политики в области развития малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации.
Отказывая в удовлетворении заявленных требований, Верховный суд РФ (решение от 11.11.2014 № АКПИ14-1124) указал, что оспариваемый перечень соответствует законодательству РФ, принят Правительством РФ в рамках его полномочий.
Таким образом, несмотря на непростую ситуацию и заведомо неравное положение коммерсантов по сравнению с государствами, в некоторых случаях могут быть использованы правовые способы сокращения экономического ущерба для организаций, деятельность которых затронута санкциями.
Вам понравился материал?
Источник: www.pgplaw.ru
Как бизнесу не попасть под международные санкции?
Сегодня санкции все еще остаются одним из основных рисков для международного и российского бизнеса. Они создают сложности для всех: для зарубежных инвесторов, желающих внести свой вклад в нашу экономику, для иностранных партнеров России, для контрагентов отечественных компаний… Самая главная проблема заключается в том, что срок этих ограничений остается неопределенным. К тому же периодически возникают новые антироссийские «барьеры».
Как это работает?
С чего все начиналось
Напомним, что принятие основного пласта международных санкций против РФ произошло в 2014 году. Спровоцировали это событие присоединение Крыма к составу России и вооруженный конфликт на Донбассе.
Вот уже 6 лет мировой политический и экономический климат находится под воздействием данных ограничений. Продление санкций происходит каждый год, а их перечень то и дело расширяется.
Виды санкций
Дипломатическое противостояние России и США привело к тому, что на сегодняшний день в отношении нашей страны около 60 государств приняли санкции. Некоторые из них являются срочными, то есть действуют от полугода до трех лет и подвергаются периодическому продлению. Другие относятся к бессрочным. Таковыми считаются санкции против многих российских физических (примерно 200 человек) и юридических (около 40 компаний) лиц.
Также санкции можно разделить на секторальные и блокирующие:
- Секторальные санкции (SSI – Sectoral Sanctions Identifications): распространяются на конкретных персон в определенных отраслях экономики и на предприятия, контролируемые такими лицами или находящиеся в их собственности. Активы таких компаний не замораживаются, организация не изолируется от финансовой системы. Но на нее распространяется ограничение по новому финансированию от американских или европейских компаний.
- Блокирующие санкции (SDN – Specially Designated Nationals): определенным физическим лицам запрещен въезд на территорию США и/или стран ЕС. А активы этих лиц или компаний блокируются полностью.
Как санкции отражаются на экономике РФ?
За все годы экономической изоляции Россия смогла неплохо адаптироваться к поставленным условиям.
Точечные санкции относительно крупных корпораций в банковской, оборонно-промышленной, нефтегазовой областях не оказали на их деятельность критического влияния. Да, эти компании лишились финансирования от кредитных организаций Европы и Америки. Но негативные последствия от этого удара были преодолены. Точечные санкции ограничивают возможности для роста, но не для стабильной деятельности.
Секторальные же санкции имеют более серьезные последствия:
·Со стороны США это относится к запрету на поставки в Россию продукции, которая потенциально может использоваться в военных целях. Данное ограничение касается в том числе комплектующих для авиационной и космической сферы.
·Что до Европы, то наиболее болезненными оказались запреты на инвестиции, кредитование и поставку оборудования для добывающей, энергетической, транспортной и телекоммуникационной областей.
Все это влияет не только на внешнеполитическую деятельность нашего государства, но и на деятельность иностранных компаний на нашем рынке. Но Россия довольно быстро нашла варианты, как стабилизировать свое положение на мировой арене и минимизировать полученный ущерб.
Внешнеэкономическая деятельность и санкции: на кого положиться бизнесу и как работать в новых условиях
Любая внешнеэкономическая деятельность в условиях санкций усложняется для всех ее участников. Появляются трудности с расчетами в валюте, сбои поставок, проблемы в логистике, что, безусловно, ведет к росту расходов. Банки.ру вместе c Локо-Банком составил чек-лист для предпринимателей, который поможет адаптироваться к новой реальности.
Доверяйте экспертам
Когда законодательство очень быстро меняется, появляются новые ограничения и регуляторные послабления, разобраться в них самостоятельно сложно. Здесь очевидно преимущество централизованных консультаций, например, с банком, специалисты которого отслеживают все изменения и нововведения в законах. Они имеют профильную подготовку и понимают, как работает эта система и какие последствия могут иметь те или иные действия и ограничения. Например, Локо-Банк, который считает ВЭД одним из своих приоритетных направлений работы, проводит бесплатные консультации и помогает своим клиентам по разным вопросам.
Трудности с оформлением документов могут возникать на любом этапе работы. С этим специалисты Локо-Банка тоже помогают клиентам – банк готов заполнить сложные документы сам или консультировать по вопросам их подготовки. Для новых участников ВЭД помощь с документами актуальна на всех этапах: подготовка контракта для постановки на учет, проведение валютно-обменных операций, предоставление подтверждающих документов, проведение платежа. У действующих участников могут возникать проблемы с нетипичными операциями и документами. Локо-Банк за годы работы с внешними рынками накопил большой опыт и консультирует своих клиентов в любых ситуациях.
Не принимайте поспешных решений
Новости в период экономических изменений — новые санкции, в том числе в отношении банков, вопросы с поставкой товаров, другие ограничения — всегда история про нарастающую тревожность и последующие необдуманные действия. Двойной удар по спокойствию предпринимателя наносят резкие и значительные изменения курсов валют.
Важно помнить о том, что спокойствие во время турбулентности на рынках — залог взвешенных решений, а необдуманные действия могут только навредить. Дозируйте чтение новостей, не поддавайтесь панике. Нравятся новости? Читайте несколько источников, которым доверяете. Не забывайте про экспертные мнения, которые освещают ситуацию с разных сторон.
Это поможет если не побороть панику, то хотя бы понять, что все происходящее не так однозначно.
Обращайтесь за поддержкой — запрашивайте консультации и задавайте вопросы. Если вы не понимаете, как на вас повлияет то или иное нововведение, проконсультируйтесь со специалистом. Например, если вы ведете внешнеэкономическую деятельность и обслуживаетесь в Локо-Банке, специалисты смогут вам объяснить, что для вашего бизнеса будет критично, а что нет, и предложат варианты решения этих проблем.
Сейчас бизнесу очень важно обдумывать все шаги, которые он предпринимает. Отведите себе небольшой срок, например в один или два дня, за который вы сможете проанализировать дальнейшие шаги и понять, действительно ли это решение сейчас наилучшее. Если одного-двух дней оказывается недостаточно, увеличивайте этот срок. За это время у вас будет возможность обсудить вопрос с экспертами, взвесить все за и против.
И не забывайте об эмоциональной стабильности. Обратите внимание на советы, как снизить уровень тревожности и беспокойства. Их сейчас достаточно, и каждый сможет выбрать то, что подойдет именно ему.
Не бойтесь непривычных или экзотических валют
Во-первых, список валют, которыми можно рассчитываться с зарубежными поставщиками и контрагентами, не ограничивается только евро и долларом. Во-вторых, платить контрагенту в его валюте может быть тоже удобно. Так, в Локо-Банке отмечают, что оплата в валюте получателя денег позволит избежать двойной конвертации суммы, сэкономить время контрагенту и даже получить скидку.
Платить за импорт через Локо-Банк можно в любые страны мира и в любой валюте. Оплачивать товары и услуги можно в том числе в рублях и даже в те страны, которые вводят экономические ограничения в отношении России, если у контрагента есть возможность принимать рублевые платежи. В ситуациях, когда могут возникать ограничения на отдельные типы операций, специалисты банка смогут проконсультировать и подробно рассказать, что с этим делать.
Валютный контроль — это не страшно
Один из самых сложных этапов внешнеэкономических отношений — прохождение валютного контроля в банке при совершении операций, предоставлении документов и заполнении разных форм. Локо-Банк стремится дать бизнесу максимум информации в удобном формате.
С помощью интернет-банка для юрлиц можно видеть поступления валюты на счета, отслеживать статусы направленных в банк документов, получать оповещения об изменениях сроков их подачи, что помогает избежать нарушений валютного законодательства. Специалисты упрощают клиентам работу с документами и помогают заполнять сложные формы. Кроме того, банк всегда в курсе всех изменений в работе с валютой для резидентов и нерезидентов. Информацию об ограничениях на проведение некоторых операций Локо-Банк не только оперативно размещает на сайте, но и сообщает своим клиентам.
В банке налажено отслеживание нарушений валютного контроля и ведется работа по их недопущению. Сотрудники банка помогают компаниям избежать штрафов, подозрений в выводе денег за рубеж и подтверждать обоснованность сделок. Нарушения валютного законодательства могут очень дорого обходиться предпринимателям. Например, поздняя подача информации или отсутствие отчетности и документов по операциям может грозить штрафами от 50 тыс. рублей, а если сумма операций как при экспорте, так и при импорте превышает 9 млн рублей, то наказание за нарушение законодательства — вплоть до уголовной ответственности.
Сегодня бизнес оказался в новых условиях — постоянно меняющихся, непростых, тревожных. Важно понимать, что к любой ситуации бизнес адаптируется. Так будет и с внешнеэкономической деятельностью и международной торговлей. И самое главное — помнить, что есть специалисты, которые могут помочь и готовы в любое время объяснить новые правила и условия, как это делают в Локо-Банке.
nttt nttttu0412u043eu0439u0434u0438u0442u0435nttt ntttu0438u043bu0438nttt nttttu0437u0430u0440u0435u0433u0438u0441u0442u0440u0438u0440u0443u0439u0442u0435u0441u044c.nttt ntt nt»>’ >
Источник: www.banki.ru