Можно ли не оформлять бизнес

Зачем регистрироваться, если можно оставаться в тени? Про ответственность и штрафы за незаконную предпринимательскую деятельность читайте в статье.

Елизавета Вылкина

В комментариях нашего блога и социальных сетей часто появляется один и тот же вопрос: «зачем регистрироваться и платить налог, если можно просто скрыть доход?»

Скорее всего, авторы вопроса не знают, что будет, если не стать самозанятым. Об ответственности и штрафах за неофициальную предпринимательскую деятельность рассказали в статье.

Можно ли не оформлять самозанятость

Самозанятость — не единственный вариант ведения профессиональной деятельности. Помимо НПД, предприниматели могут выбрать:

1. Регистрацию ИП: быть ИП сложнее, чем самозанятым — ИП сдают декларации и платят обязательные страховые взносы. Но у ИП есть и ряд преимуществ, например, ИП могут нанимать сотрудников по трудовому договору и зарабатывать больше 2,4 млн рублей.

Оформление бизнеса — когда нужно оформлять бизнес

2. Открытие организации: вариант подойдёт для развивающегося бизнеса с наёмными сотрудниками и большими оборотами.

3. Сотрудничество по ГПД с ИП и юрлицами: при таком сценарии проходить регистрацию в налоговой не потребуется — вы будете работать в статусе простого физического лица, а ИП или ООО станет вашим налоговым агентом.

4. Продажа товаров и оказание услуг физическим лицам: регистрация не потребуется, но придется сдать декларацию 3-НДФЛ и заплатить 13% с доходов.

А вот неофициальная работа и сокрытие доходов от налоговой может грозить серьёзными последствиями.

Какие штрафы ждут тех, кто скрывает доход

В законе есть термин — незаконная предпринимательская деятельность. К ней относят любую деятельность, направленную на получение прибыли без регистрации в налоговой или без наличия лицензии.

Ответственность может быть не только налоговой, но административной и даже уголовной.

Административный штраф за ведение незаконной предпринимательской деятельности составит 500 — 2 000 рублей. За ведение деятельности, требующей лицензирования, — от 2 000 до 2 500 рублей. Также сотрудники налоговой конфискуют всю изготовленную продукцию и оборудование предпринимателя.

Налоговая ответственность включает в себя два штрафа:

• 10 тысяч рублей за нарушение сроков постановки на учёт в ИФНС,
• 10% от полученных доходов, но не менее 40 000 рублей.

Уголовная ответственность наступает, когда предприниматель не заплатил в бюджет более 2,250 000 рублей. За нарушение оштрафуют на сумму до 300 тысяч рублей или заработной платы за период до двух лет, а еще могут назначить 480 часов обязательных работ или арестовать на 6 месяцев.

Если незаконная предпринимательская деятельность осуществлялась в особо крупном размере — задолженность по налогам превысила 9 миллионов рублей — или организованной группой, штраф увеличится до 500 тысяч рублей или заработной платы за период до трёх лет.

Что делать, если тебе предлагают оформить ИП или ООО? Ошибки предпринимателей. Бизнес и налоги.

С полученных доходов начислят НДФЛ (13%), пени и штраф (5% в день, но не более 30%) за несвоевременную сдачу отчетности и уплату налога.

Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый

Самозанятый Иван занимается разработкой интернет-магазинов и продвигает услуги через контекстную рекламу.

С начала года он заработал 930 тысяч рублей. В ходе проверки налоговая служба выявила, что разработчик намеренно не уплачивал налоги и вёл деятельность без постановки на учёт.

За нарушение ему пришлось заплатить:

• штраф 2 тысячи рублей за ведение предпринимательской деятельности без государственной регистрации,
• штраф 10 тысяч рублей за нарушение сроков регистрации и 10% (93 тысячи рублей) за ведение деятельности без постановки на учёт,
• 120 900 рублей — налог на доходы физических лиц (13%),
• штраф 36 270 рублей за несвоевременную уплату НДФЛ (а ещё за просрочку начислят пени),
• итого:262 270 рублей.

Если бы Иван оформил самозанятость, то с дохода заплатил бы не более 55 800 рублей.

Оформить самозанятость было бы намного выгоднее.

Если у вас остались вопросы, задайте их в комментариях под статьей. Получить консультацию в быстрее

можно в нашем сообществе Вконтакте или Телеграм-канале (под каждым постом можно оставить комментарий).

Понравилась статья?

Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️

Источник: xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai

Штрафы за незаконное предпринимательство в 2021 году

Какая деятельность считается предпринимательской?

Разберемся, ведение какой деятельности подходит под определение “предпринимательской”. Если ваш способ получение дохода полностью вписывается в это определение, значит, ее следует оформить по правилам закона. Иначе вам грозит штраф.

Согласно законодательству предпринимательской называется “самостоятельная и осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. (ст. 2 Гражданского Кодекса РФ). ”.

Исходя из этого определения, предпринимательство обладает характерными признаками.

То есть без привлечения сторонних лиц человек “сам работает и сам оплачивает свой труд”.

Направленная на получение прибыли

Основная цель — получение прибыли. Другие цели вторичны (независимо от их качества).

С определенным временным интервалом (ежедневно, ежемесячно, ежегодно).

Определены основные направления деятельности

• пользование имуществом,
• продажа товаров,
• выполнение работ,
• оказания услуги.

За что еще нелегального бизнесмена могут оштрафовать.

• За работу без лицензии.
• Уклонение от уплаты налогов.
• Вред другим людям (особенно если нанесенный ущерб был особенно крупным).
• Кроме этого, осужденный предприниматель скорее всего получит санкции от пожарной инспекции и роспотребнадзора.

Но окончательную сумму штрафов всегда рассчитывает судебный орган.

Кстати, а знание законов поможет освободить от ответственности.

Как избежать штрафа?

Если вам все-таки предстоит разговор с налоговой о штрафах, то по имейте в виду следующее. Законодательно предусматривается два способа избежать штрафа за незаконное предпринимательство.

1. Доказательства, что ваша деятельность не является предпринимательской (то есть не является самостоятельной, не подразумевает получение прибыли, не систематическая).
2. Если вы продаете то, что вырастили или произвели самостоятельно (согласно УК РФ).

Но нет никакой гарантии, что вы сможете “пролезть в эти лазейки”. Возможно, они просто не подходят вам.

Поэтому для того чтобы избежать неприятностей (с налоговой и другими гос.органами), рекомендуем вам зарегистрироваться и вести бизнес легально.

Как легализоваться?

Чтобы не попадать в “неприятные истории с налоговой”, лучше зарегистрироваться: оформить самозанятость, пройти регистрацию ИП или зарегистрировать ООО.

Какую форму регистрации выбрать? Мы подготовили таблицу с их сравнением.

Можно нанимать, но если численность персонала более 100 человек (и оборот превышает 150 млн руб), то налог повышается.

Нет ограничений. Но сумма налога зависит от численности персонала.

НПД (налог на профессиональный доход): 4% или 6%

• УСН “доходы” — 6% и УСН “доходы — расходы” — 15% (упрощенная система налогообложения). Если оборот превышает 150 млн руб и численность персонала более 100 чел, то налог будет повышен — 8% и 20% соответственно.
• Либо патент (стоимость фиксированная в рублях, зависит от вида бизнеса).

УСН “доходы”, УСН ”доходы-расходы”, ЕСХН (единый сельхозналог), ОСНО (Общая Система Налогообложения).

Минимум — 6%, Максимум — 20% (зависит от оборота и численности персонала)

• Декларация по УСН — по итогам года.
• Статистическая отчетность.

• Декларация по УСН — по итогам года.

• Налоговая декларация по ЕСХН — за год.
• Налоговая декларация по НДС (если нет освобождения) — поквартально.

• Декларация по налогу на прибыль — поквартально.
• Декларация по НДС — поквартально (только в электронном виде).
• Декларация по налогу на имущество организаций — по году.

Ограничения по обороту

до 2,4 млн в год

нет, но если оборот превышает 150 млн руб и численность персонала более 100 человек, то налог повышается.

Нет ограничений. Но сумма налога зависит от оборота.

Запрещенные виды деятельности

• торговля подакцизными товарами;
• торговля товарами, подлежащими обязательной маркировке средствами идентификации;
• перепродажа и реализация полезных ископаемых;
• деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров;
• доставка товаров с приемом платежей в интересах других лиц;

• производство и распространение подакцизной алкогольной продукции;
• торговля оружием;
• деятельность, связанная с работой граждан РФ за пределами страны;
• работа с психотропными и наркотическими средствами;
• продажа электроэнергии;
• направления, связанные с азартными играми;
• бизнес, связанный с активным воздействием на окружающую среду.
• Полный список тут.

• разработка, и производство и ремонт авиационной техники;
• разработка, производство, ремонт, торговля вооружением, боеприпасами;
• производство, хранение, распространение и применение взрывчатых материалов и пиротехнических изделий IV и V класса;
• деятельность, связанная с трудоустройством граждан РФ за ее пределами;
• производство лекарственных средств;
• Полный список тут.

В мобильном приложении “Мой налог”

Через сайт госуслуг, МФЦ, официальный сайт ФНС nalog.ru . Подробная инструкция

На сайте госуслуг или на сайте ФНС nalog.ru . Подробная инструкция.

Информации о формах предприятий достаточно для того, чтобы выбрать наиболее подходящую.

Кому что больше подходит?

Подготовили рекомендации по выбору формы регистрации.

• Если работаете без привлечения наемного персонала, то становитесь самозанятым (также если ваша деятельность не запрещена для этого налогового режима).

Подробно о том, кому подходит статус самозанятого, что лучше ИП или самозанятость, нужна ли онлайн-касса, читайте в статье “Закон о самозанятых — все самое важное”.

• Если у вас небольшой бизнес с командой до 100 человек и ваша деятельность не запрещена законодательно, то открывайте ИП.
• В остальных случаях ООО — оптимальный выбор. Но! Убедитесь, что ваша деятельность не попадает под ограничения. Рекомендуем вам зарегистрировать бизнес официально и вести его в соответствии с трудовым и другим законодательством. Так легче и лучше получать регулярный и высокий доход!

04.2021

Источник: litebox.ru

Что будет, если не зарегистрироваться как самозанятый

Гораздо проще зарабатывать деньги, не оформляя никакие документы, по устному соглашению сторон. Но не все компании и даже физические лица идут на такие сделки. Многим нужно документальное подтверждение и гарантии. Юридические лица стараются привлекать исполнителей, работающих официально, имеющих какой-либо статус. Нелегальный бизнес опасен для самих предпринимателей.

Обсуждаем, чем невыгодна работа без уплаты налогов, какие последствия ждут тех, кто не пожелал зарегистрировать свою деятельность в государственных органах.

Можно ли не оформлять самозанятость

1. Открыть ИП и выбрать наиболее подходящий налог на предпринимательскую деятельность, включая покупку патента (или сразу нескольких патентных документов при оказании разных видов услуг). На этом режиме предстоит оплата за регистрацию и патенты, ведение учета доходов и расходов, сдача декларации.
2. Создать ООО — это ещё сложнее, ответственнее, гораздо хлопотнее. Нужно иметь уставной капитал, собрать пухлый пакет документов для старта, регулярно вести строгую отчетность, подтверждать легальность доходов.

Самозанятость намного проще. Регистрация и получение статуса плательщика НПД абсолютно бесплатны. В отличие от патента (он выдается на короткий срок), статус самозанятого можно утратить лишь по причинам, которые всецело зависят от налогоплательщика: если превысить годовой лимит или вовремя не платить налоги.

У самозанятых нет отчетности, им не нужна касса:

• доходы отображаются в приложении «Мой налог»;
• по ним налоговая инспекция рассчитывает сумму платежей;
• плательщик НПД должен заполнить и отправить заказчикам чеки после каждого получения оплаты.

Удобно настроить автоматическую отправку налогов и чеков через «JumpFinance». Использование автоматизированного сервиса дает много преимуществ. Он упрощает заполнение документов, регулярно проверяет статус самозанятого, оповещает о его утрате.

Что будет, если не зарегистрироваться налогоплательщиком НПД

В юридическом обиходе есть особый термин — незаконная предпринимательская деятельность. Он применим к лицам, которые не зарегистрировались в налоговой инспекции. Под теневой деятельностью понимаются любые систематические действия, нацеленные на получение прибыли. Не все доходы облагаются налоговыми платежами. Распродажа домашних вещей в связи с переездом не относится к профессиональной деятельности, с таких доходов налог не высчитывается.

Многие граждане, работающие нелегально, знают о том, что это незаконно, но напрасно надеются, что их деяния останутся незамеченными. Действительно, государственным контролирующим службам трудно уследить за мелкими предпринимателями, но мошенников выявляют во время полицейских рейдов, на них часто жалуются соседи или лица, пострадавшие от незаконных действий.

Что будет, если не стать самозанятым — это значит, что граждане, работающие нелегально, нарушают закон. Лучше добровольно получить статус налогоплательщика НПД, если под него попадает ваша деятельность. Намного меньше хлопот и расходов, чем при открытии ИП. При любой проверке можно показать приложение на смартфоне, которое подтверждает законность деятельности.

Стоит ли регистрировать самозанятость — безусловно, но, выступая в роли налогоплательщика НПД, нужно соблюдать не только права, но и обязанности. Нельзя нарушать правила, скрывать или занижать доход, задерживать отправку налогов или чеков клиентам. Если вознаграждение относится к профдеятельности, если оно получено наличными, а не перечислением, и не отражается в банке, сумму нужно самостоятельно указать в приложении, чтобы на неё были начислены проценты для уплаты налога.

Какие штрафы ждут тех, кто скрывает доход

Штрафные санкции для самозанятых начисляются за разные провинности:

• За срыв сроков отправки налога (его платят до 25 числа следующего месяца) взимается не 4 или 6%, а 20% от суммы дохода.
• За повторное нарушение сроков на протяжении полугода взыскание составит 100% от выручки.

Штрафов нет за неправильный выбор налогового режима при совмещении разных видов деятельности (например: если оказывать услуги переводчика от ИП, а в свободное время продавать изделия, связанные своими руками). Если налоговая обнаружит нарушения, она пересчитает выплаты по более высокой ставке.

Для тех лиц, что утаивает крупные доходы, работая без ИП, патента или ООО, предусмотрены административные, налоговые, уголовные наказания с более высокими штрафами от 100 000 до миллиона и более рублей. Административные штрафные санкции невысокие: 500–2000 рублей. Налоговые штрафы: за непостановку на учет или за нарушение сроков взимается 10 000; за сокрытие доходов насчитывается 10% от прибыли, но не менее 40 000 рублей. При утаивании суммы свыше 2,250 миллионов возможны исправительные работы или арест. Налоговая инспекция вправе конфисковать продукцию, сырье, оборудование.

Чего не нужно бояться самозанятому

Последствия оформления самозанятости более благоприятны, чем утаивание доходов и сокрытие своей деятельности. Предприниматели работают легально, не боятся проверок или контрольных закупок.

Возможны непредвиденные ситуации, которые легко устраняются:

• Отмена сделок — по тем или иным причинам заказчики могут вернуть товар, отказаться от услуг, потребовать деньги назад. Не наживайте врагов, верните деньги, сохраните хорошую репутацию. Чек легко аннулировать, если налог уже рассчитан, в следующем месяце его уменьшат с учетом возврата полученных и учтенных средств.
• Технические сбои — компьютерные программы могут давать сбои, на сервисах периодически происходят технические работы. Если не удалось вовремя перечислить налог или отправить чек, можно это сделать на следующий день. Такие причины задержки считаются уважительными.
• Начисление налога с суммы личных поступлений — чтобы не было накладок, не держите все деньги на одной карте или в одном кошельке. При автоматической проверке налоговая служба их может учесть. Для профессиональной деятельности (для самозанятости) заведите отдельный банковский счет, а денежные переводы от родных пусть поступают на личную некоммерческую карточку, которой вы обычно пользуетесь.

Банки не вправе блокировать личные карты из-за незаконного дохода. Но они передают данные по требованию налоговой службы. Поэтому доходы утаить сложно. Лучше добровольно вносить все поступления от профдеятельности в приложение «Мой налог».

Резюме

Статус самозанятого можно получить бесплатно, затратив 3 минуты на заполнение заявления-анкеты, которое подается в налоговую службу. Он действует бессрочно, если его обладатель соблюдает правила, установленные законодательством.

Самозанятость позволит избежать проблем с налоговой службой. При нарушении требований режима НПД, при непостановке на учет к неплательщикам налогов применяют жесткие санкции.

Источник: jump.finance