Можно ли снимать наличные с бизнес карты ИП на личные нужды

Большая часть финансовых операций сегодня совершается в безналичном виде — это прозрачно для госорганов и удобно для предпринимателей. Но есть ситуации, когда предпринимателю нужны наличные деньги. Как снять их с расчетного счета, разберем в статье.

Ограничения по наличным платежам

Почти все платежи между компаниями и ИП происходят в безналичной форме. Это во многом обусловлено ограничением в 100 000 рублей в рамках одного договора при наличных расчетах между предпринимателями и компаниями. Это ограничение не распространяется на конечных покупателей и клиентов-физлиц.

От них предприниматель может получать любые суммы в наличной форме за реализацию товаров и оказание услуг. Ограничений по обналичиванию средств нет. Все деньги на счете — собственность предпринимателя, так что снять можно все до копейки. Однако перевод суммы от 600 000 рублей с расчетного счета на личный счет предпринимателя или другого физлица вызовет подозрение у Росфинмониторинга. Счет могут заблокировать до момента предоставления оправдательных документов.

Способы снятия денег с расчетного счета ИП

Есть мнение, что вывести деньги со счета непросто. Верно это утверждение только для юридических лиц любых форм собственности. Если учредитель снимет деньги на свои нужды, налоговая признает сумму его доходом и потребует уплатить НДФЛ. Для ИП обналичивание — простой процесс, уплата НДФЛ при этом не требуется. Есть три законных способа снятия денег с расчетника.

Первый — через кассу банка, где открыт счет. Для этого обратитесь в ближайшее отделение вашего банка. Если сумма крупная, придется написать заявку на снятие средств, так как крупной суммы в банке может не оказаться. В назначении платежа укажите «на личные нужды предпринимателя». После этого оприходуйте деньги в кассе.

Второй способ — корпоративная карта. Аналогичен первому, только вместо отделения вы должны воспользоваться банкоматом вашего банка. Важно! Не используйте корпоративную карту для личных покупок в магазине. Деньги на расчетнике предназначены только для ведения коммерческой деятельности.

Например, для покупки кухонного гарнитура сначала деньги придется вывести с расчетного счета на личный, об этом говорит Инструкция ЦБ РФ от 30.05.2014 №153-И. Третий способ — обналичивание через карту физического лица. Для этого переведите деньги со счета ИП на счет другого физического лица, далее снимите их в банкомате.

Важный нюанс — перевод денег в пользу другого физлица, будет признан его доходом, поэтому с переведенной суммы нужно удержать 13% НДФЛ. Предприниматель может перевести деньги «сам себе» — на собственную карту физлица или вклад, тогда уплачивать НДФЛ не нужно. В случае перевода на вклад придется дождаться его закрытия, иначе вы не получите причитающиеся проценты.

На средства, полученные предпринимателем на личные нужды, авансовый отчет не составляется. Ранее существовал и четвертый способ — чековая книжка. Однако с появлением карт от чеков отказались.

Ведите учет экспорта и импорта в веб-сервисе Контур.Бухгалтерия. Простой учет, зарплата и отчетность в одном сервисе.

Комиссия за снятие

Существенный недостаток обналичивания — это банковская комиссия, которая варьируется у каждого банка и зависит от причины снятия. Самая низкая комиссия при снятии наличных для выдачи зарплаты, она составит менее 1%. Комиссия при снятии денег на иные нужды будет более высокой от 1% до 2%.

Дороже всего снимать деньги с корпоративной карты в банкоматах, там комиссия может превышать 2%, но это зависит от банка и условий, на которых открывался счет. Комиссии можно избежать при переводе денежных средств с корпоративной карты на личную. В таком случае банк возьмет комиссию только за платежку, но она невелика. Для оптимизации перевода денег рекомендуем открывать расчетный и личный счета в одном банке.

Сомнительные операции

Частое снятие денег с расчетника вызовет вопросы у банка. Ваши операции могут трактовать как сомнительные, а счет заблокируют до выяснения причин. Ознакомьтесь с причинами блокировки счетов банками в нашей статье и в ФЗ №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Не злоупотребляйте обналичиванием.

Частое и системное снятие крупных сумм вызовет вопросы. Особенно банк интересуется снятием, которое происходит мгновенно после поступления средств. Не прибегайте к услугам фирм-однодневок. Это незаконно и может вызвать вопросы со стороны банка, налоговых и правоохранительных органов.

Учет снятия наличных

В отличие от юрлиц предприниматель не обязан вести бухгалтерский учет и может ограничиться Книгой учета доходов и расходов. Но бухучет — это не только инструмент для успешного взаимодействия с налоговой, он полезен и для управления бизнесом.

Если вы ведете бухучет операций, при обналичивании денежных средств и оприходовании их в кассе формируется следующая проводка: Дт 50 Кт 51 — внесены в кассу деньги с расчетника. Далее строится две проводки: Дт 84 Кт 75 — начислен доход ИП; Дт 75 Кт 50 — выплата денежных средств. Ведите бухгалтерский учет ИП в облачном сервисе Контур.Бухгалтерия. Так вы сможете отслеживать все затраты и доходы, легко отчитываться перед налоговой и фондами. Всем новичкам дарим бесплатный пробный период на 14 дней.

Источник: www.b-kontur.ru

Снятие наличных с расчетного счета ИП — как снять деньги правильно и законно в 2023 году

ИП несёт ответственность по своим долгам всем, что у него есть в собственности: движимым и недвижимым имуществом. Доходы индивидуальных предпринимателей являются их личными средствами и могут тратиться на любые цели. Но использовать личный банковский счёт для зачисления денег, полученных от предпринимательской деятельности, нельзя. ИП рекомендуется открыть расчетный счет и работать с ним. Рассмотрим, как ИП вывести деньги с расчетного счета для личных нужд и бизнес-расходов, не нарушая закон.

Для каких целей можно вывести деньги со счёта ИП

Снятие денег с расчетного счета ИП обычно осуществляется для реализации следующих целей:

личные расходы;
оплата аренды;
выдача зарплаты сотрудникам;
наличные расчеты за товары и услуги для ведения предпринимательской деятельности.

При частых снятиях крупных сумм возможно проведение банковской проверки. В рамках 115‑ФЗ банк имеет право запросить документы, подтверждающие законность безналичных операций и цели получения наличных. ИП обязан представить максимально полную информацию. В противном случае банк заблокирует счет или приостановит финансовые операции.

Условия снятия наличных с расчётного счёта

При снятии наличных с расчетного счета необходимо учитывать несколько условий:

банком берётся комиссия за снятие с расчетного счета. Сколько ИП заплатит за выдачу наличных, необходимо уточнить в процессе выбора тарифа расчетно-кассового обслуживания (РКО);
вывод через кассу банка оформляется с помощью платежного поручения. При выдаче денежных средств в больших объёмах может возникнуть необходимость предварительного заказа наличных. Это потребует дополнительного времени;
снятие больших сумм на крупные платежи для личных покупок или предпринимательских нужд должно оформляться легально. Обязательно сохраняйте товарные чеки, счета, договоры, накладные, другие платежные документы. Это поможет подтвердить законность легализации доходов.

Оформляя платежное поручение для снятия наличности через банковскую кассу или для перевода денег на карты физлица, в назначении платежа предприниматель не должен указывать, что это его заработная плата. Индивидуальные предприниматели сами себе не платят зарплату. Поэтому банк имеет право отказать в банковских услугах при проведении такого поручения. Необходимо написать «На личные нужды». Эта формулировка позволяет оплачивать личные траты в любом объёме.

Рекомендуем увеличивать количество безналичных расчетов с партнерами и контрагентами. Безналичная оплата упрощает отчетность и не вызывает лишних вопросов у банков и налоговой службы.

Можно ли снимать денежные средства на личные нужды

Можно ли снять деньги с расчётного счёта на личные нужды? Да. Причём без ограничений и уплаты дополнительных налогов. Если юридические лица имеют право получать доход от своего бизнеса только в виде дивидендов, при этом ещё платят налог 13%, то у ИП всё иначе. Наличные, полученные ИП с расчетного счета, могут расходоваться на любые цели в любом объеме.

Главное — использовать законные варианты обналичивания.

Как снять деньги с расчётного счёта ИП легально

ИП снимают наличные, полученные от предпринимательской деятельности, с расчётного счёта без ограничений, но не напрямую. Непосредственно с р/с деньги забрать нельзя. Хотя вся сумма, поступившая от безналичных переводов после уплаты налогов, сборов, оплаты услуг банков, является полной собственностью ИП, но выведена она может быть только несколькими легальными способами. Как снять деньги с расчетного счета ИП:

Перевести на личный текущий счёт или вывести на личные или корпоративные карты. Чтобы снимать наличность, достаточно подключить карту к р/с или оформить вывод через интернет-банк или мобильное приложение. Способ снятия наиболее выгодный, поскольку не предусматривает комиссию и оформления кассовых документов.
Получить в кассе банка. Банковское обслуживание предусматривает оформление чека или платёжного поручения на выдачу наличных. Чек оформляется только при наличии чековой книжки, которая выдаётся в банке, когда ИП открывают расчетный счет.
Перевести на личный банковский вклад. Этот вариант удобен, если предприниматель открывает вклад и откладывает на него деньги для реализации каких-либо целей.

Получая деньги с карты физлица через банкомат, необходимо учитывать, что на выдачу наличных всегда действует лимит. Размер лимита зависит от выбранного тарифа и условий договора, заключенного с кредитно-финансовой организацией.

Как обналичить деньги с расчётного счёта ИП выгодно

Уточнить, сколько стоит обналичить деньги, можно в подробном описании тарифного плана, который у вас подключен, или в службе поддержки клиентов. Обычно комиссии для разных финансовых операций отличаются. Например, перевод определенной суммы с р/с на банковскую карту осуществляется без комиссии. А затем можно получить наличные бесплатно в банкомате в рамках действующего лимита. Поэтому перед обналичиванием узнайте стоимость каждого варианта и только потом принимайте решение.

Рассмотрим, какие комиссии за вывод наличных на счета физлиц предусмотрены в Сбербанке на разных бизнес-тарифах:

Лимит бесплатного вывода

Стоимость пакета услуг в месяц

Двойной Набирая обороты

Двойной Полным ходом

Как видите, лимиты отличаются. Если вы знаете, сколько средств будете выводить, можно выбрать тариф с минимальной абонентской платой и выгодно обналичивать деньги. При этом оплачивать налоги на любом тарифе можно бесплатно. Такое правило действует практически во всех банках.

Как правильно отразить операцию в бухгалтерии

Порядок ведения кассовых операций для ИП упрощён. Предпринимателям разрешено не вводить лимит остатка кассы, оставлять наличными любые суммы. Несмотря на лояльное отношение к ведению бухучёта, рекомендуется соблюдать кассовую дисциплину, проводить наличные в соответствии с инструкциями. Обязательным является заполнение Книги учёта доходов и расходов (КУДиР).

Бухучёт важен не только для того, чтобы выполнять требования налогового законодательства. Прежде всего он помогает управлять бизнесом, чётко отслеживая этапы прохождения товаров и денег.

Чтобы ИП снять деньги с расчётного счёта, проводки составлять не нужно. Никаких законодательных требований по этому поводу нет. А ряд других операций желательно оформлять в соответствии с правилами бухгалтерского и налогового учёта, особенно если у вас есть касса. Например, по пятидесятому счету бухгалтерского учёта можно провести любое движение наличных, контролировать их поступление, расходы, использование в соответствии с утвержденными целями. К счёту 50 открываются субсчета:

касса организации — 1;
операционная касса — 2;
денежные документы — 3.

При желании можно учесть доходы физических лиц — ИП, выведенные с расчётного счёта. Для этого есть стандартные бухгалтерские проводки. Но всё это усложняет делопроизводство. Рекомендуется вести КУДиР, и этим можно ограничиться, не заполняя лишнего. Тем более государство, заботясь о малом бизнесе, максимально сократило перечень обязательной бухгалтерской и налоговой отчётности.

Что ещё учесть при выводе наличных с расчётного счёта

Как ИП выводить деньги, чтобы банк и налоговая служба не задавали лишних вопросов? Рекомендуем не проводить финансовые операции, которые могут вызвать сложности:

Перевод денег с расчётного счёта на банковскую карту третьего лица. Налоговая служба может определить данную финансовую операцию как оплату сделки, а в этом случае деньги, поступившие на карту, облагаются налогом. Поэтому сначала нужно вывести средства с р/с на личный ИП, а потом уже переводить третьим лицам.
Оплата товаров или услуг, не связанных с бизнесом, непосредственно с р/с. Банк может вообще не провести такую платежку, заблокирует расчётный счёт для проверки законности финансовой операции. Безналичные платежи для личных нужд ИП должен проводить через личный счёт, а для налогов, бизнес-оплат у него открыт расчётный. Это самая оптимальная схема.

Дополнительным доходом может стать расчётный счёт с бесплатным обслуживанием и начислением процентов на остаток. Рекомендуем выбирать банк и тарифный план с учётом целей и задач вашего бизнеса, включающий в себя только необходимые сервисы с бесплатными платежными поручениями в нужном вам количестве. Используйте исключительно легальные способы обналичивания. В этом случае ваше сотрудничество с банком будет комфортным, удобным и взаимовыгодным.

Обратите внимание, если все операции по вашему расчётному счёту были приостановлены по решению налогового органа, вы все еще можете выполнять некоторые операции:

перечислить или выдать денежные средства для расчётов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту);
перечислить денежные средства в счёт уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, страховых взносов, соответствующих пеней и штрафов в бюджетную систему РФ.

Как снять наличные с расчетного счета ИП в Сбербанке

Расчетный счет предпринимателя отличается от других счетов, открываемых частным лицам, тем, что он имеет определенные Законом ограничения. Это касается получения наличных со счета. Способов обналичить деньги несколько, выбирайте, учитывая комиссии и лимиты по операциям.

Способы снять наличные с расчетного счета ИП
Комиссии за снятие наличных
Снятие наличных с расчетного счета ООО
Полезные ссылки
Часто задаваемые вопросы

Способы снять наличные с расчетного счета ИП

В Сбербанке предприниматель сможет обналичить денежные средства на счете следующими способами:

В кассе банка;
Сначала перевести на личный счет, затем снять деньги в банкомате или в кассе Сбербанка или другой кредитной организации;
Если есть бизнес-карта, деньги можно снимать с картсчета.

При выборе способа, учитывайте, что снятие денег с расчетного счета ИП возможно только на определенные нужды.

Деньги на личный счет переводятся с назначением «Под отчет» или «На хозяйственные расходы», в дальнейшем согласно требованиям Порядка ведения кассовых операций, ИП должен отчитаться куда были потрачены средства. Цель получения наличных с личного счета не проверяется.
Как снять деньги с расчетного счета

В таблице представлены способы снятия денег, что для этого понадобиться:

Бумажная или электронная чековая книжка

ИП подает заявку на снятие денег, если сумма не большая, получить деньги можно без заявки;
Заполняет чековую книжку, вводит сумму, цель снятия и т. д.;
Предъявляет чек ответственному сотруднику банка;
Получает деньги и сопутствующие документы;
Приходует средства в кассу.

С корпоративной карты

Авторизоваться в банкомате;
Выбрать «Получить наличные»;
Ввести сумму;
Подтвердить операцию;
Забрать чек.

Переводом на личный счет

Карта, оформленная на ИП, как на физическое лицо

Перевести деньги можно в представительстве банка, в системе «Сбербанк онлайн» или мобильном приложении, в банкомате

Снимать деньги можно не только через банкомат Сбербанка, но и любой другой кредитной компании.

Комиссии за снятие наличных

За операцию взимается комиссия, согласно установленных в банке тарифов.

При снятии денег с расчетного счета в кассе банка комиссия зависит от суммы:

До 2 млн. руб. – 3% мин. 500 руб./месяц;
2–5 млн. руб. – 7%;
Более 5 млн. руб. – 10%.

При получении денежных средств по бизнес-карте, величина комиссии зависит от ее типа и способа получения денег:

В рамках суточного лимита (170 тыс. руб.) в банкомате Сбербанка – 3-7%, мин. 400 руб.;
В кассе Сбербанка по чеку со счета бизнес-карты – 7% мин. 300 руб.
В кассе или банкомате другой кредитной организации – 4-7%, мин.+ комиссия стороннего банка.

Комиссии за снятие достаточно высокие, но есть способ сэкономить – перевести деньги на личный счет, затем снять.

Чтобы снять деньги без комиссии, соблюдайте следующие требования:

Бесплатно перевести деньги на личный счет можно со своего расчетного счета, используя онлайн-банкинг;
Деньги надо снимать в банкомате или кассе Сбербанка.

Если эти условия не соблюдаются, величина комиссии будет зависеть от способа и суммы снятия, типа карты.

В кассе Сбербанка она составит:

0,5% с суммы превышения

Сбербанк – Maestro, Сбербанк – Visa Electron.

Если деньги снимаются с картсчета в кассе другого банка, комиссия составит 1%, мин. 150 руб.
Через банкомат Сбербанка деньги можно получить бесплатно по всем типам карт кроме Maestro, Maestro «Momentum», ПРО100 «СТАНДАРТ», Visa Electron. Снятие со счетов этих карт облагается комиссией.
За получение денежных средств в банкомате другого банка Сбербанк взимает плату в размере 1%, дополнительно кредитная компания, через которую осуществляется операция, взыскивает свой процент.

Снятие наличных с расчетного счета ООО

Получение наличных с расчетного счета ООО производится аналогично, как по счетам предпринимателя, комиссии и лимиты по операциям установлены одинаковые.

Отражение снятых средств в бухгалтерском учете будет иное.

Узнать о возможных способах перевода можно на официальном сайте Сбербанка в следующих разделах:

Дебетовая бизнес-карта, ссылка;
Тарифы на операции по переводу денежных средств с использованием бизнес-карт ПАО Сбербанк, ссылка;
Тарифы по РКО, ссылка;
Тарифы и лимиты по выдаче наличных денежных средств по международным банковским картам, ссылка.

Часто задаваемые вопросы

Можно снять деньги с расчетного счета ИП без комиссии

Напрямую снять деньги с расчетного счета не получится. Надо сначала сделать перевод на личную карту, а затем снять наличные в кассе или банкомате Сбербанка.

Как нужно отражать снятие наличных в учете

ИП находятся на упрощенном порядке ведения кассовых операций. Они могут не устанавливать лимит остатка кассы и хранить в ней наличность сколько угодно, в любой сумме. Оформлять ПКО и РКО ИП, находящиеся на ЕНВД или на патенте, могут не в обязательном порядке. Однако, поскольку имеются противоречия в законодательных требованиях, и по сути, инструкции по ведению бухучета для этой категории бизнеса нет, специалисты советуют в любом случае вести бухгалтерский учет и отражать снятие наличных с расчетного счета ИП, чтобы у контролирующих органов не возникло вопросов при проверке.

Получение денег можно оформить как доход ИП, как прибыль ИП, как выдачу «под отчет».

Снятие денег с расчетного счета, или с корпоративной карты, которая привязана к расчетному счету отражается по Кредиту счета 51 «Расчетный счет».

Дебет счета зависит от того, как предприниматель планирует формировать отчет о полученных денежных средствах:

По Дебету каких счетов может быть отражена операция:

Когда снятые деньги относятся на субсчет «Расчеты с индивидуальным предпринимателем», проводка будет в Дт. 76 сч. – выдача для личных нужд;
Если сумма снимается «Под отчет», Дт. 71 сч. – Расчёты с подотчётными лицами. В этом случае за получение денег потребуется отчитаться. Отчетными документами являются кассовый чек, товарный чек, авансовый отчёт или иной подтверждающий документ. Если в кассовом чеке указан перечень покупок, то товарный чек не обязателен. Документы надлежащим образом визируются и подшиваются в папку «Документы дня».
Если снимаемые деньги признаются доходом, то дебетовый остаток на сч. 76 списывается в конце месяца в «Прочие доходы». Имейте в виду налоговая может обложить эту сумму налогом НДФЛ.

Таким образом,ИП не обязан вести полный учет расходов на какие нужды он снимает наличные деньги, но для того, чтобы не было претензий при налоговой проверке, лучше иметь документальное подтверждение, что все было оформлено так, как надо.

Если возникли вопросы по формированию проводок, можно обратиться за консультацией в специальные компании по ведению бухучета, где профессионалы смогут дать консультацию по каждому индивидуальному случаю.

Можно ли снять деньги на личные траты

Получить деньги на личные расходы с расчетного счета можно, только необходимо учитывать систему налогообложения, которую применяет ИП. При ЕНВД, если ИП на патенте, налоговые органы не контролируют получение денег со счета. Если применяется УСНО, особенно по системе «Доходы минус расходы», контроль осуществляется в обязательном порядке, и снятие денег на личные нужды не войдет в перечень расходов на бизнес и не уменьшит налогооблагаемую базу.

Для того, чтобы отнести расходы по получению наличных в счёт уменьшения дохода, они должны быть не только документально подтверждены, но и экономически оправданы.

Что нельзя делать при снятии наличных

Несмотря на то, что ИП находятся на упрощенной форме ведения кассовых операций, и могут пользоваться денежными средствами на счете без ограничений, лучше соблюдать следующие правила:

Не заключайте фиктивные сделки с целью дальнейшего обналичивания денежных средств.
Не снимайте необоснованно большие суммы, если ранее снимали маленькие, это может вызвать подозрение у банка.
Не стоит снимать сразу все наличные в день их зачисления.
Не переводите через карты сотрудников или третьих лиц личные денежные средства для дальнейшего снятия. Налоговая может расценить эти поступления как доход, и начислить налог.

Пользуйтесь расчетным счетом или бизнес-картой не только для получения наличных, но и для совершения безналичных операций.

Источник: www.sravni.ru