Всем организациям обязательно приходится иметь дело с кредитными учреждениями. Банк оказывает услуги, имеющие отношение к финансам, и за эти услуги нужно платить. Компания несет постоянные расходы на банковские операции.
От чего зависят финансовые отношения с банком
Вопрос: Можно ли застройщику при УСН учесть расходы на услуги банка по отправке договора долевого участия в Росреестр?
Посмотреть ответ
Оплачиваемые банковские услуги
Все эти операции для клиента банка облагаются комиссией – платой за оказание данных услуг в рамках заключенного договора.
Особенности взимания платы за банковские услуги
Размер банковской комиссии устанавливается в договорной форме. Он не может быть изменен любой стороной – ни клиентом, ни банком, для этого придется изменить существующий договор или принять новый.
К СВЕДЕНИЮ! Комиссионные не вносятся отдельно, при проведении операции банк снимает эти средства со счета заказчика и оформляет на них особый банковский ордер.
Контроль доходов ИП: Что если принимать оплату в серую и не платить налоги?
В п. 9.3 Положения № 383-П, которое утвердил Банк России 19 июня 2012 г., указано два равно правомерных варианта снятия оплаты за услуги банка с клиента:
Сроки взимания комиссионных оговариваются индивидуально, это может быть как ежедневный расчет, так и другие выбранные и согласованные периоды.
Бухгалтерские проводки платежей за банковские услуги
Неоднозначные вопросы бухучета и налогового учета банковских комиссий
Постоянные затраты организации на выплату комиссионных за банковские услуги нужно корректно проводить по бухгалтерии. Это на первый взгляд несложный вопрос содержит несколько «подводных камней», которые нужно обойти грамотному бухгалтеру.
Какие это расходы: прочие или внереализационные?
ВАЖНО! Налоговики не сочтут ошибкой любую из принятых организацией позиций, поскольку ни прочие, ни внереализационные расходы не влияют на базу налога на прибыль.
Сложности кредитования
Проведение оплаты за покупку активов
Обслуживание зарплатных карточек
Это способ выплаты трудового вознаграждения сегодня является преобладающим. Банк, естественно, берет комиссию за зачисление денег на карточные счета сотрудников, а также за сами пластиковые карты. Налоговики не признают одинаковым признание этих расходов:
- Плата за обработку документов на зачисление зарплатных средств – это часть производственных расходов на организацию расчетов с персоналом. Поэтому эти деньги правомерно учитывать как производственные затраты, уменьшающие прибыль организации (письма Министерства финансов РФ от 20 апреля 2009 года №03-03-06/2/88 и от 04 августа 2008 года №03-04-06-02/88).
- Плата банку за выпуск, перевыпуск и обслуживание пластиковых карт не относится напрямую к затратам на выплату зарплаты, то есть не обосновывается с точки зрения расходов фирмы (затраты несет организация, а используют карты работники). В свете последних разъяснений Минфина эти затраты разрешено включать в прочие расходы, при этом исключая из дохода сотрудников, потому что работники не выбирают именно эту форму получения заработной платы, она прописывается в их трудовых договорах, а значит, карточки делаются банком именно для компании, а не для них лично.
Комиссия за «небанковские» услуги, оказываемые банком
Расходы на услуги банков и их бухгалтерский учет
Какие денежные переводы привлекают внимание налоговой?
Так как предложенная выше методика выявления отправителя переводов с таким комментарием не очень точна и удобна, то получить однозначную информацию возможно напрямую у банка. Делается это несколькими способами:
Мнение эксперта
Черноволов Петр Васильевич, старший консультант банка
Если у вас есть вопросы, задавайте их мне.
Задать вопрос эксперту
Если человек отправляет платежки со счетов разных компаний с одного устройства — компьютера, ноутбука и при этом у компаний нет общего учредителя, то такая операция вызовет подозрение. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!
Прочие поступления в Сбербанк — что это значит
Некоторые люди, которые являются клиентами Сбербанка, сообщают о том, что им иногда поступают на телефон не совсем понятные для них СМС-сообщения. В них обычно написано следующее: прочие поступления в Сбербанка и сумма, которая была перечислена на счет.
Незаконные комиссии банков: в каких случаях мы переплачиваем
Комиссия за выдачу справок
Предоставление справки о наличии счёта в банке с указанием остатка денежных средств на счёте: «Ренессанс Кредит» (100 рублей за выписку).
Комиссия по операциям снятия и внесения наличных через кассы банка на счета и вклады
Высший арбитражный суд сформулировал признаки, по которым можно отличить законную комиссию от незаконной. Комиссия законна, если:
Внесение средств не является самостоятельной услугой, так как пользоваться счётом, на котором нет средств, невозможно. Снятие наличных может облагаться комиссией на законных основаниях, если это предусмотрено договором.
Комиссия по операциям снятия и внесения наличных через кассы банка на счета и вклады на сумму от 100 до 30 тысяч рублей: Газпромбанк (300 рублей).
Комиссии за обслуживание неактивных счетов
Ведение текущего счёта, если в течение одного года и более отсутствовали операции по текущему счёту и остаток на данном счёте не превышает 1000 рублей: Московский кредитный банк (150 рублей ежемесячно).
Комиссия за ведение текущего счёта взимается по истечении шести месяцев после погашения задолженности по кредиту в полном объёме: Почта Банк (2000 рублей в месяц, но не более остатка на счёте).
Ведение счёта карты после завершения срока действия карты, если остаток по нему не меньше 50 тысяч рублей: Московский индустриальный банк (500 рублей в месяц).
Комиссии за необоснованно опротестованный платёж
Комиссия за проведение операций с ипотечной квартирой
От чего зависят финансовые отношения с банком
Вопрос: Можно ли застройщику при УСН учесть расходы на услуги банка по отправке договора долевого участия в Росреестр?
Посмотреть ответ
Мнение эксперта
Черноволов Петр Васильевич, старший консультант банка
Если у вас есть вопросы, задавайте их мне.
Задать вопрос эксперту
Если операция по счету не соответствует деятельности, которую Вы сообщили банку, например, ИП заявил деятельность «розничная торговля», а на счет поступает оплата за услуги, то такую операцию банк посчитает подозрительной. А если у вас еще есть вопросы, задавайте их мне!
Можно ли оплатить услуги ЖКХ без комиссии
Всем организациям обязательно приходится иметь дело с кредитными учреждениями. Банк оказывает услуги, имеющие отношение к финансам, и за эти услуги нужно платить. Компания несет постоянные расходы на банковские операции.
❗Голосуйте в нашем опросе:
Понравилось? Поделись с друзьями:
Еще по теме:
Прочие Выплаты по Реестру в Соответствии с Договором Сбербанк Что Это • It-новости и обзоры Прочие поступления в сбербанк Прочие поступления в Сбербанк могут приходить как от частного лица, так и от организа.
Комиссия за Оказание Услуг по Зачислению Денежных Средств в Сбербанке Легкий Старт • Удачный сезон Расчетный счет в Сбербанке. Тарифы, на которые стоит обратить внимание В банке существуют «Стандартные тарифы» на р.
Комиссия за Оказание Услуг по Зачислению Денежных Средств в Сбербанке Набирая Обороты • Через онлайн-кабинет Комиссия за оказание услуг по зачислению денежных средств сбербанк Что такое инкассация денежных средств и зачем о.
Берется ли Комиссия При Оплате Коммунальных Услуг Через Сбербанк Онлайн с Карты Мир Сбербанка • Размер комиссии Как не переплатить лишнее: комиссия Сбербанка при оплате квитанции ЖКХ Довольно часто мы попадаем впросак при оплат.
Оставить отзыв Отменить ответ
Источник: dengi-smart.ru
От 30 до 150 рублей: с 1 июля Сбер введёт комиссию за переводы на карты других банков через их приложения
С 1 июля 2022 года Сбербанк вводит комиссию за денежные переводы на карты других кредитных организаций через их приложения и сайты. Размер такой платы составит 1,25% от суммы операции, но не больше 150 рублей, $3 или €3. Как полагают эксперты, за счёт нововведения компания намерена стимулировать клиентов активнее пользоваться услугами собственной экосистемы. В то же время переводы до 50 тыс. рублей между держателями карт Сбера и до 100 тыс. рублей через систему быстрых платежей по-прежнему не будут облагаться комиссией, заверили в организации.
В Сбербанке приняли решение ввести комиссию за переводы на карты других финансовых организаций через их приложения и сайты. Об этом в пятницу, 24 июня, сообщили в пресс-службе компании.
«Вы можете пополнять карты других банков переводами с карты Сбербанка не только в «Сбербанк Онлайн», но и в приложениях или на сайтах этих банков. Комиссия вводится именно для таких переводов — совершённых с помощью приложений и сайтов других банков, кредитных и микрофинансовых организаций», — говорится в сообщении.
С 1 июля 2022 года Сбер будет взимать комиссию в размере 1,25% от суммы перевода. По рублёвым операциям такая плата составит минимум 30 рублей, максимум 150 рублей, а по валютным — от $1 или €1 до $3 или €3.
Как позже пояснили в пресс-службе компании, тарификацию по этим переводам решено провести в соответствии с практикой других банков. Так, ранее ряд кредитных организаций в России уже ограничили подобные операции комиссией, в то время как в Сбере они оставались бесплатными.
«Все банки заинтересованы в том, чтобы люди получали услуги именно у них и не выводили средства в другие банки. Мы не видим причин для сдёргивания нашими клиентами средств на карты сторонних банков и предлагаем оценить преимущества наших собственных сервисов», — приводит РИА Новости сообщение Сбера.
Вместе с тем клиенты банка по-прежнему могут отправлять другим держателям карт Сбера до 50 тыс. рублей в месяц без комиссии с помощью приложения «Сбербанк Онлайн». Помимо этого, без комиссии можно переводить до 100 тыс. рублей в месяц клиентам сторонних банков при помощи системы быстрых платежей.
- Gettyimages.ru
За счёт установления комиссий при переводах в другие банки Сбер во многом рассчитывает стимулировать своих клиентов больше пользоваться услугами собственной экосистемы. Таким мнением в беседе с RT поделился сотрудник департамента экономических и финансовых исследований CMS Institute Николай Переславский.
Также по теме
«Ощущение полной стабильности»: глава НСПК Комлев — о безналичных платежах и переходе россиян на карты МИР
На фоне западных санкций в отношении финансового сектора доля безналичных платежей в России не только не снизилась, но и продолжает.
«Пользователи банка всё равно проводят большинство переводов либо через СБП, либо через «Сбербанк Онлайн», поэтому говорить о том, что комиссия будет каким-то серьёзным способом заработка для банка, не стоит. К тому же её сумма всё равно ограничена 150 рублями (или тремя условными единицами) за одну транзакцию. То есть, по сути, это просто способ сделать так, чтобы большее количество клиентов банка пользовались приложением и интернет-банком Сбера», — объяснил Переславский.
Напомним, ранее ряд российских кредитных организаций сообщили о планах ввести комиссию для своих клиентов за обслуживание счетов в иностранной валюте. В ответ на это Центробанк предупредил участников рынка, что подобные односторонние изменения условий договора нарушают права потребителей и могут быть незаконными.
«В условиях санкций, ограничений все операции с валютой и для банков, и для граждан носят определённые риски, поэтому банки стараются уменьшать свои объёмы валютных операций и могут даже перестать предлагать некоторые валютные продукты. Но важно, чтобы всё это было с соблюдением всех прав клиентов банков. Мы эту ситуацию держим на контроле», — отмечала председатель Банка России Эльвира Набиуллина.
После введения ряда экономических ограничений со стороны Запада российские банки фактически лишились возможности зарабатывать на валюте и в качестве альтернативы стали вводить различного рода комиссии для своих клиентов, пояснил в разговоре с RT аналитик ФГ «Финам» Игорь Додонов.
«Вклады и счета в валютах недружественных стран являются для банков своего рода бременем и создают дополнительные риски. Размещение валютных средств банками в таких условиях сопряжено со значительными затратами. Для их компенсации банки и вводят комиссии по валютным счетам и депозитам клиентов, прежде всего юрлиц», — отметил Додонов.
Похожей точки зрения придерживается и персональный брокер «БКС Мир инвестиций» Михаил Селезнёв. По его мнению, в условиях санкций активы в долларах и евро становятся токсичными для банков.
По мнению аналитика, в сложившихся обстоятельствах хранение сбережений в долларах и евро на счетах банков может быть рискованным. Одним из решений этой проблемы эксперт считает обмен средств на валюты других, более безопасных юрисдикций.
«В ближайшее время Московская биржа планирует расширить список валютных пар, с помощью которых доллар можно обменять через рубль на альтернативные валюты. Интересным вариантом обмена сейчас выглядит гонконгский доллар. Помимо этого, некоторые банки уже сейчас предлагают вклады в юанях», — добавил Селезнёв.
Источник: russian.rt.com
Банки берут комиссию при зачислении денег на счет без согласия клиента. Судьи против
Многим знакома ситуация. Гражданин открыл счет в банке. На момент заключения договора банковского счета операции по зачислению денег на счет были бесплатными. Спустя некоторое время на счет гражданина поступают денежные средства, а банк удерживает комиссию в размере превышающем все разумные пределы.
Просто кредитная организация применила тарифы, которые были введены после заключения договора банковского счета. При этом его об этих изменениях гражданина никто не информировал. До недавнего времени, обжаловать действия банка в суде было практически бесполезно, но в настоящее время ситуация начинает меняться в пользу потребителя.
В апреле 2019 года Верховный суд (Определение ВС РФ от 02.04.2019 N 16-КГ18-57) рассмотрел иск гражданина Демченко А.В. к ПАО «Совкомбанк» о взыскании денежных средств, процентов за пользование чужими денежными средствами, штрафа и компенсации морального вреда и вынес решение в пользу гражданина. Суть дела: 4 октября 2016 года, гражданин Демченко А.В. и ПАО «Совкомбанк» заключили договор банковского счета физического лица в рублях, по условиям которого стоимость оказываемых банком услуг по обслуживанию счета, а также выдача денежных средств со счета клиента регулируются тарифами банка, клиент предоставляет банку акцепт на списание со своего счета платы за услуги согласно тарифам банка, действующим на день совершения операции. На основании данного договора был открыт текущий счет, предназначенный для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиента Демченко А.В., не связанного с осуществлением предпринимательской деятельности. При заключении договора банковского счета физического лица в рублях Демченко А.В. был ознакомлен с условиями по договору банковского счета, размещенными на официальном сайте банка.
На момент заключения данного договора операции по зачислению денежных средств в безналичном порядке по финансовому продукту не являлись платными.
С услугами и тарифами именно такого содержания был ознакомлен истец при заключении договора. Но с 15 ноября 2016 г. банком введены иные тарифы, утвержденные решением Правления банка, согласно которым при зачислении на счет в безналичном порядке денежных средств от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в размере свыше 600 000 руб. (накопительным итогом в течение месяца с момента поступления денежных средств) взимается комиссия в размере 20%.
На основании данных изменений банк 10 марта 2017 г. списал со счета Демченко А.В. комиссию в сумме 120 000 руб. в связи с зачислением на его счет поступивших от юридических лиц денежных средств в общей сумме 1 200 000 руб.
- Согласно пункту 1 статьи 851 Гражданского кодекса Российской Федерации в случаях, предусмотренных договором банковского счета, клиент оплачивает услуги банка по совершению операций с денежными средствами, находящимися на счете.
- В соответствии со статьей 30 Федерального закона Российской Федерации от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (далее — Закон о банках и банковской деятельности) отношения между Банком России, кредитными организациями и их клиентами осуществляются на основе договоров.
- Статья 29 Закона о банках и банковской деятельности прямо предусматривает, что комиссионное вознаграждение по банковским операциям устанавливается кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.
- Закон не содержит запрета банкам изменять условия банковского обслуживания и устанавливать иные размеры комиссий или новые комиссии, но в случаях с клиентами — физическими лицами до оказания услуги должно быть достигнуто соответствующее соглашение о возможности изменения договора банковского обслуживания в форме, которая позволяет однозначно установить согласие потребителя на обслуживание на этих условиях и добровольный выбор им объема оказанных услуг.
При этом пунктом 12 постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 22 ноября 2016 г. N 54 «О некоторых вопросах применения общих положений Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах и их исполнении» предусмотрено, что если одностороннее изменение условий обязательства совершено тогда, когда это не предусмотрено законом, иным правовым актом или соглашением сторон или не соблюдено требование к их совершению, то по общему правилу такое одностороннее изменение условий договора не влечет юридических последствий, на которые они были направлены.
На момент заключения договора банковского счета операции по зачислению средств в безналичном порядке по финансовому продукту не являлись платными.
Доказательств, свидетельствующих о том, что стороны договора согласились изменить его условия, суды не нашли.
При таких обстоятельствах следовало руководствоваться теми условиями обслуживания банковского счета истца, которые были установлены в заключенном им договоре и содержались в правилах банка, существовавших на дату заключения этого договора.
Ссылка на положения 115-ФЗ о том, что банк был вправе взимать спорную комиссию при выявлении обстоятельств, дающих основание отнести сделки клиента к сомнительным, неправомерна, так как в данном федеральном законе не содержатся нормы, позволяющие кредитным организациям в качестве мер противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, устанавливать специальное комиссионное вознаграждение.
Выводы:
- При открытии счета в банке убедитесь, что при поступлении денежных средств на счет не установлена комиссия банка.
- При направлении претензии банку можно и нужно использовать данное Определение как весомый аргумент в свою пользу.
- комиссия банка
- банковская комиссия
- одностороннее изменение договора
- дополнительные комиссии
- банк Совкомбанк
Источник: www.klerk.ru