Открыть бизнес ооо или ИП

Такой вопрос возникает у большинства начинающих предпринимателей. Сделать правильный выбор в подобной ситуации очень важно, поскольку от этого решения будет зависеть процедура регистрации, дальнейшая уплата налогов и остальные сопутствующие факторы.

Переоценивать значимость выбора организационно-правовой формы не стоит. Самое главное начать свой бизнес, а его форма — это, по сути, всего лишь договор с государством, на условиях которого вы соглашаетесь вести предпринимательскую деятельность.

В данной статье мы разберем ключевые различия двух организационно-правовых форм для малого бизнеса.

Х | закрыть

Что требуется для регистрации

Необходимый пакет документов для регистрации ИП:

• заявление по форме N Р21001;
• копия паспорта ИП;
• квитанция об оплате госпошлины (800 рублей, можно не платить при подаче документов онлайн).

Необходимый пакет документов для регистрации ООО:

ООО или ИП — что лучше?

• заявление по форме N Р11001;
• квитанция об оплате госпошлины (4000 рублей, можно не платить при подаче онлайн);
• протокол собрания учредителей или единоличное решение участника;
• документ, подтверждающий юридический адрес ООО;
• учредительный договор и устав.

Получите бесплатный бизнес-план, чтобы сэкономить время

Где можно зарегистрировать

ИП регистрируют и обслуживают в налоговой по месту прописки, даже если деятельность ведется в другом регионе. Если нет прописки — по адресу фактического проживания или временного пребывания.

Зарегистрировать ООО можно в любом регионе, где есть арендованное или находящееся в собственности помещение.

Различие ставок по налогам и доступные налоговые режимы

ИП: на общем режиме налогообложения выплачивается НДФЛ — 13%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ПСН, ЕСХН и ЕНВД.

ООО: на ОСНО выплачивается налог на прибыль — 20%. По остальным налогам ставки не отличаются. Доступны УСН, ЕСХН и ЕНВД.

3 июня в Москве состоится бесплатная бизнес-встреча для предпринимателей, где вы сможете получить новую информацию, обменяться опытом и обсудить тенденции рынка с другими предпринимателями и сочувствующими. У нас будут крутые спикеры, вкусный фуршет, бесплатный бар и даже розыгрыш призов 😉

Ждем каждого из вас.Не забудьте зарегистрироваться заранее, на сегодня осталось 86 бесплатных мест.

Как выводится прибыль

В связи с тем, что вся выручка принадлежит самому ИП, то он может распоряжаться ей когда угодно и как угодно. Она облагается налогом только один раз. Что касаемо ООО, то все учредители могут получить деньги при выплате дивидендов. При этом прибыль ООО сначала облагается налогом, а затем с той части, которая выплачена учредителю, удерживается НДФЛ.

Как вносятся средства на счёт

ИП могут свободно пополнять свой расчётный счёт личными деньгами, когда это необходимо. Эти средства не будут считаться доходом и облагаться налогом.

Пополнить расчетный счёт ООО деньгами учредителей можно строго определенными способами: как дополнительный взнос в уставный капитал, финансовая помощь или заём учредителя.

10 бизнес-идей для 2023 года с минимальными вложениями (до 3-5 миллионов на точку)

Список ниш, о которых знает меньше 100 предпринимателей в СНГ.

Как выплачиваются страховые взносы

Независимо от размера дохода и от того, ведется деятельность или нет, ИП обязан платить фиксированные страховые взносы за себя.

Страховые взносы ООО уплачиваются только за наемных работников. Если у ООО один учредитель, который работает без трудового договора, взносов не будет. При наличии хотя бы одного наёмного работника все работодатели удерживают НДФЛ из заработной платы и сдают отчеты по страховым взносам в ИФНС, ПФР и ФСС. Разницы между ИП и ООО в этом нет.

Разница в ликвидации ИП и ООО

Регистрация в качестве ИП прекращается в двух случаях: по заявлению предпринимателя или в результате его смерти.

В том случае, если ИП решил сам закрыть бизнес, то ему требуется заплатить госпошлину в размере 160 руб. и подать заявление по форме Р26001 в ИФНС. Погасить кредиты можно и после снятия с учёта.

А вот что касаемо закрытия ООО, то здесь все гораздо сложнее и дольше. Процесс может затянуться на несколько месяцев. Чтобы ликвидировать ООО в добровольном порядке выполняются следующие действия:

1. На собрании участников принимается решение о ликвидации.
2. Избирается ликвидационная комиссия или один ликвидатор.
3. Следует сообщить о решении контрагентам и в ИФНС по месту нахождения ООО.
4. Составление промежуточного ликвидационного баланса и т. д.

Преимущества и недостатки ИП и ООО

Для наглядности в таблице собраны основные преимущества и недостатки ИП и ООО:

Форма бизнеса

Регистрация осуществляется по адресу места жительства

От 1 до 50 человек.

Свободное распоряжение полученными средствами (при своевременной уплате налогов и взносов). Дополнительные налоги при выводе денег отсутствуют

Получить прибыль возможно двумя способами: в виде зарплаты (НДФЛ 13% + взносы 30%) или в качестве дивидендов (НДФЛ 13%)

Ограничения по видам деятельности отсутствуют

Оплата обязательных страховых взносов ИП. Все остальные налоги и платежи зависят от наличия работников и выбранной системы налогообложения

Не нужно ничего платить при условии, что деятельность не ведется, работников нет и на балансе не числится имущества. В остальных случаях величина налогов и платежей зависит от выбранной системы налогообложения и количества сотрудников

Постановка на учет в качестве работодателя происходит автоматически сразу после создания ООО.

В остальном обязанности ООО и ИП как работодателей совпадают

В большинстве случаев с индивидуальными предпринимателями сотрудничают так же, как и с юридическими лицами

Есть ситуации, при которых организация – это единственно возможная форма сотрудничества

Бухгалтерская отчетность не требуется. Вся остальные отчеты зависят от наличия работников и выбранной системы налогообложения

Необходимо сдавать бухгалтерскую отчетность. Все остальные отчеты зависят от количества работников и выбранной системы налогообложения

Соблюдение большинство правил кассовой дисциплины не требуется

Необходимо соблюдать все правила кассовой дисциплины (малые ООО имеют право не устанавливать лимит остатка по кассе)

ИП нельзя продать или переоформить на другого человека

Ликвидация ООО – процесс достаточно сложный и дорогой. В лучшем случае, процедура закрытия длится не менее 4-х месяцев

5 лучших банков для ИП и ООО в 2021 году

Точка позиционирует себя как «тот самый лучший банк для предпринимателей». После его появления многие бизнесмены, обслуживающиеся в Банке Авангард, перешли в Точку. На форумах по этому вопросу множество обсуждений. Для всех своих клиентов банк предлагает выгодный тариф с бесплатным обслуживанием и специальными предложениями от партнеров банка.

Точка входит в состав уникального межбанковского проекта, организованного ФК Открытие и Киви Банком. Вы можете выбрать, на балансе какого банка вы хотите обслуживаться — условия от этого не меняются.

Тариф предоставляется только для ИП с суммой исходящих платежей до 250 000 рублей в месяц. При росте оборотов клиент переводится на другой тариф.

Новый продукт для предпринимателей от известного банка. Для открытия расчетного счета не придется никуда ездить — менеджер сам приедет к вам в офис с документами и банковской картой. Условия обслуживания вполне комфортные для индивидуального предпринимателя.

Крупный банк с государственным участием признан Центробанком одним из системно значимых. Входит в тройку крупнейших коммерческих банков России, поэтому за отзыв лицензии можно не переживать. Стартовый тариф от ПСБ подойдет всем небольшим и недавно открывшимся ИП, которым важно сэкономить на открытии и обслуживании счета.

Крупнейший банк в стране предлагает разнообразные услуги малому, среднему и крупному бизнесу. Он быстро открывает счета без посещения отделений по минимальному пакету документов. Тариф «Легкий старт» отличается полностью бесплатным открытием и обслуживанием счета, но предлагает дорогие платежные поручения. Он подойдет начинающему ИП с небольшими оборотами.

Модульбанк позиционирует себя как удобный банк для малого бизнеса — как индивидуальных предпринимателей, так и компаний. Принципиально новый проект, отличающийся приятным интерфейсом, удобным мобильным приложением и компетентной техподдержкой. Все операции проводятся через интернет-банк. Организован выходцами из Сбербанка. Предлагает один из самых низких тарифов для недавно открывшихся компаний.

Получите бесплатную консультацию от представителей успешных предпринимателей из этой сферы

Что говорят предприниматели

И Игорь Селезнев — блогер, интернет-предприниматель

Я решил активно монетизировать свой блог. Вначале лета я подключил сайт к рекламной системе Google (Google Adsense), к концу лета там набежало 100 долларов, и после этого порога вроде как можно вывести деньги на свой счёт, но только на валютный. Кроме Google начал капать доход с партнёрских сетей по CPA-модели. Вместе с тем поступают заказы на размещение, а налоговая всё чаще пугает, что доходы самозанятых будут проверяться внимательнее, а карты будут блокироваться, ещё будут штрафы и все остальные дела. Поскольку я решил, что мой блог — это всерьёз и надолго, то понял, что надо регистрировать юрлицо.

Почему я открыл ООО, а не ИП? Знакомый бухгалтер посоветовал мне открыть ООО, потому что в нашей Ульяновской области ООО может платить 1% налогов с доходов по упрощенной системе в первые полтора года после открытия. Это была основная и радостная для меня причина. Дополнительная причина заключалась в том, что я хочу развивать большую и сильную компанию, делать медийные и образовательные проекты, а не быть вечно индивидуальным предпринимателем.

И Иван Марка

Открыл однажды ИП и пожалел. Закрыть его тоже непросто. В Китае существует куча льгот для предприимчивых. У нас только налоги дерут. Тут еще многие начали уходить от налогов путем открытия новых контор.

К Ксения Шайкомалова

Когда я только начинала, доход был непостоянный, и я работала в основном с физ. лицами, поэтому не видела смысла «выходить из тени». Потом появились клиенты-юрлица, обороты стали серьезнее. И я решила стать самозанятой, потому что это гораздо проще, чем режим для индивидуальных предпринимателей (ИП), и я подхожу по всем условиям. Естественно, стоимость своих услуг я повысила на 4% для физ. лиц, на 6% для юрлиц. Таким образом клиент оплачивает налог за меня, а я получаю столько, сколько изначально намечала.

Е Елена Ефимова

Регистрация ИП для меня была осознанным шагом, обусловленным фактически лишь одной единственной целью — обеспечить себе спокойную работу и не задумываться, обратит ли однажды на мои доходы налоговая инспекция, или получаемая на поприще удаленной работы через интернет прибыль останется без внимания.

Заключение

Решить, что выгоднее открыть — ИП или ООО не так просто, так как различий между ИП и ООО много, и у каждой из этих организационно-правовых форм свои плюсы и минусы.

Во многом это зависит от ваших планов по развитию бизнеса и видов деятельности. Проанализируйте, будет ли вам выгоднее открыть ИП или ООО с учётом деятельности и других особенностей вашего будущего бизнеса.

Источник: f.partnerkin.com

Что лучше — ИП или ООО?

Экономическую деятельность в России можно осуществлять, зарегистрировав юридическое лицо или встав на учет в налоговой в качестве индивидуального предпринимателя. При этом во время регистрации предприятия часто выбирают такую распространенную организационно-правовую форму, как ООО. В самом начале деятельности перед собственниками бизнеса встает вопрос, ИП или ООО что лучше?

ИП или ООО что лучше? Плюсы и минусы ИП

Для определения, что выгоднее ООО или ИП рассмотрим плюсы и минусы последнего.

Плюсы

• Недорогая и несложная постановка в ИФНС на учет. При регистрации ИП предприниматель должен предоставить только заявление, копию своего паспорта и квитанцию об уплате государственной пошлины, которая равна 800 рублей.
• Регистрация осуществляется по месту проживания ИП, поэтому не надо повторно вставать на учет, если деятельность осуществляется в других регионах.
• В случае нарушения законодательства к ИП применяют более мягкая мера наказания чем к ООО.
• Согласно законодательству ИП освобождены от бухгалтерского учета и могут не сдавать бухотчетность. Для них достаточно заполнения специальных налоговых регистров, например, книги учета доходов и расходов ИП. Такое же правило распространяется на кассовые операции.
• Для ИП существуют специальные льготные режимы налогообложения, которые могут применять только они ( патентная система налогообложения ).
• Предприниматели по сравнению с собственниками ООО уплачивают меньше налоговых платежей. Если ИП применяет льготные режимы, ему надо перечислять ЕНВД и (или) УСН, при ОСНО — налог на прибыль.
• ИП закрывается по заявлению, поданному предпринимателем с уплатой госпошлины в размере 160 рублей.

Минусы

• Невозможно привлечь дополнительный капитал в качестве включения партнера в бизнес, так как предприниматель осуществляет деятельность в единственном лице.
• В случае неудачи ИП погашает свои долги всем имуществом, находящимся у него в собственности. Ответственность он даже несет, если по заявлению был снят с учета в налоговом органе.
• Так как на учете ИП состоит только по месту регистрации в паспорте, при работе в другом регионе, нужно возвращаться домой для подачи отчетности и уплате налогов, а также в случае проведения налоговых и иных проверок.
• Некоторые виды деятельности для ИП запрещены законом. К ним относится продажа алкогольной продукции, деятельность ломбардов, туроператоров, банков, в страховой области и т. д.
• ИП согласно нормам закона должен обязательно перечислять страховые взносы как на себя, так и на своих работников. При этом даже если он не будет работать, на себя фиксированные взносы, рассчитанные исходя из действующего МРОТ и определенных ставок, все равно необходимо оплачивать. Чтобы этого не делать ему надо снять себя с учета. К тому же ИП может вначале работать без привлечения наемного труда, а потом заключить трудовые контракты. В этом случае законодательство обязывает его дополнительно уведомлять компетентные органы, что он стал работодателем.
• Предпринимателю самостоятельно необходимо руководить своим бизнесом, в том числе и во всех представительствах и филиалах.
• ИП не может передать свой бизнес другому человеку. Для этого ему придется закрывать свое предпринимательство.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Регистрация ООО и ИП в Роспотребнадзоре

Плюсы и минусы ООО

ИП или ООО что лучше? Теперь рассмотрим положительные и отрицательные стороны организации.

Плюсы

• Так как в состав учредителей может входить достаточно большое число участников, то у сформированного ООО будет больше возможностей, чем у ИП.
• При неблагоприятных условиях, организация отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ей имуществом, а ее собственники в пределах их доли участия. После процедуры банкротства и закрытия предприятия, вся его ответственность прекращается.
• ООО может осуществлять многие виды деятельности без ограничения.
• Если организация была зарегистрирована, но деятельность фактически не велась и не было заключено ни одного трудового договора, то страховые взносы в ПФ, ФОМС, ФСС платить не надо.
• Руководство ООО осуществляется назначенным директором, которым может быть один из учредителей или привлеченный со стороны специалист. При наличии обособленных подразделений и филиалов, их возглавляют соответствующие руководители.
• Бизнес, зарегистрированный в качестве ООО можно продать. Для этого просто необходимо переоформить документы и внести соответствующие изменения в учредительные документы.

Минусы

• Для регистрации юридического лица в качестве ООО нужно заключить учредительный договор (если несколько участников), утвердить устав предприятия, сформировать уставный капитал, обязательно открыть расчетный счет, а также уплатить государственную пошлину в размере 4000 рублей.
• Необходимо каждый раз вставать на учет, и регистрировать свое обособленное подразделение или филиал, если деятельность осуществляется в другом регионе.
• При совершении правонарушений отвечает перед законом не только ООО, но и ее должностные лица.
• Для ООО предусмотрена обязательность ведения бухучета и сдачи этой отчетности. Только малые предприятия могут ее сдавать в упрощенной форме. Обязательно соблюдение Порядка ведения операций по кассе.
• Чтобы вывести дивиденды, необходимо собрать общее собрание участников и принять на нем решение об этом. К тому же надо при каждом выводе производить расчет показателя «Чистые активы», проверяя условие о том, что его значение должно быть больше 0.
• Участники ООО получают меньше прибыли на руки, если бы они работали в качестве ИП в аналогичных условиях. Это связано с тем, что сначала налог на прибыль (УСН, ЕНВД) уплачивает само ООО, а потом еще и с каждого учредителя удерживается НДФЛ при перечислении ему дивидендов.
• Для того чтобы закрыть ООО требуется проведение специальных процедур (принятие решения, уведомление налоговой, публикация в СМИ, выездная проверка, ликвидационной баланс), потом подача заявления и уплата госпошлины в размере 800 рублей. Ликвидация усложняется в случае наличия долгов у предприятия, когда открываются процедуры банкротства.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Система налогообложения для ИП и ООО

Сравнительная таблица

На ряду с выбором организационной формы, сравнение которой приведено в таблице, не менее важным моментом будет выбор системы налогообложения. При правильном выборе вы можете существенно сэкономить на налогах и ведении учета, что в свою очередь ведет к увеличению прибыли. Данная таблица поможет выбрать между ИП или ООО что лучше открыть на первом этапе.

ЧИТАЙТЕ ТАКЖЕ: Лицензируемые виды деятельности ИП и ООО

Для собственников, которые принимают решение о регистрации в качестве ип или ооо плюсы и минусы их имеют большое значение. Но им также следует учитывать и степень доверия партнеров к таким формам ведения бизнеса.

Практика показывает, что компании стремятся заключать договора с ООО, так как к нему предъявляется со стороны государства больше требований, и поэтому эти предприятия чаще проверяются, а значит их надежность выше чем у ИП. Однако, как видно из таблицы ведение учета у ИП гораздо проще и не требует привлечение дополнительных бухгалтеров.

Что лучше выбрать для отдельных видов деятельности?

Торговля

При небольших объемах торговли лучшим выбором будет открытие ИП, нежели применение более сложной организационной структуры в виде ООО, если конечно вы не собираетесь открывать ломбарды и осуществлять торговлю алкогольными напитками. При этом, в любом случае потребуется ведение бухучета.

В случае, если вы собираетесь торговать парфюмерией, косметикой, табаком или иными другими товарами требующими лицензирование , то в обязательном порядке потребуется применение кассового аппарата, если вы будете осуществлять расчеты за наличные. При площади торговой точки не более 150 кв.м. можно применять упрощенный налоговый режим в виде ЕНВД, при этом у вас не будет налога на прибыль и НДС.

Строительство

Если вы решили осуществлять услуги по небольшому ремонту и у вас нет большого штата сотрудников, то можно выбрать ИП. А вот если деятельность более сложная – капитальное строительство или более сложные строительные работы, требующие допуски и при этом у вас несколько учредителей, то следует выбирать ООО.

Салон красоты

В том случае, если вы хотите открыть небольшой салон-парикмахерскую, который осуществляет стрижку и окраску волос, то можно зарегистрировать ИП, а вот если вы решили сделать более крупное заведение с широким кругом услуг, таких как, массаж, фитнесс, косметический кабинет, а также продажа сопутствующих косметических средств, то потребуется ООО. Тем более, если откроете физиотерапию, солярий и другие подобные услуги, которые будут относиться к оздоровительным, то они не походят даже и под ЕНВД.

Интернет магазин

Открытие интернет магазина довольно частое направление интернет бизнеса. Извлечение прибыли в этом случает также требует уплачивать налоги. Наиболее часто при этом применяется упрощенная система налогообложения (УСН) по системы «доходы», а в качестве организационно-правовой формы выбирают индивидуального предпринимателя. При организации магазина несколькими участниками уже потребует открывать общество с ограниченной ответственностью.

Перевозки

При небольшом штате сотрудников можно применять такую упрощенную систему налогообложения, как ЕНВД и форма собственности – ИП. При организации бизнеса несколькими участниками, большим штатом и внесением в качестве основных средств, например, грузовиков, то лучшим решением будет ООО.

Источник: ip-on-line.ru

ООО или ИП – что открыть?

При открытии франшизного предприятия многие задаются вопросом — какую правовую форму выбрать ООО или ИП? Несмотря на разницу статусов, у них много общего. Попробуем разобраться, и дать советы начинающим бизнесменам — ИП или ООО — что лучше.

В первую очередь разница между формами ООО и ИП проявляется в налоговой нагрузке. Несмотря на схожесть названий систем налогообложения:

— Общая
— Упрощенная
— Единый сельскохозяйственный налог
— Единый налог на вменяемый доход.

После регистрации фирмы платить придётся больше.
Разница между ООО и ИП, при использовании Общей системы налогообложения.

Налог на прибыль — 20%
НДС — 18%
Налог на имущество — 2,2%

ИП платит:
НДФЛ — 13%
НДС — 18%
Налог на имущество — отсутствует

Обязательное страхование с вознаграждений наемным работникам для обеих правовых форм составит 30%. При этом, вне зависимости от активности деятельности ИП, он обязан платить взносы в Пенсионный фонд. Владельцы ООО, если оно не ведет деятельность и не имеет имущества освобождаются от таких выплат.

Еще одна заметная разница между формами — ответственность. Так индивидуальный предприниматель несет ответственность собственным имуществом. Учредители ООО, напротив, не отвечают по обязательствам Общества. Они рискуют лишь собственными вкладами в уставной капитал.

Стоимость регистрации Общества также обойдется дороже. При этом процедура регистрации заметно сложнее, чем при форме ИП. Бизнесменам приходится обращаться к специалистам для заполнения и подачи документации. Зарегистрировать ИП намного проще и обычно предприниматель делает это самостоятельно.

Также ИП самостоятельно ведет бухгалтерию, отчитывается перед налоговой, причем делает это раз в год. При форме ООО все сложнее. Фирма всегда ведет две отчетности — бухгалтерскую и налоговую. Общество должно отчитываться ежеквартально, а в некоторых случаях и ежемесячно.

За нарушения сроков отчетности или других законодательных норм, для бизнесменов предусмотрены штрафы. Разница в размерах сумм между ООО и ИП десятикратная, причем в пользу индивидуальных предпринимателей.

Также при форме ИП можно сколь угодно свободно распоряжаться прибылью. В фирме все сложнее — необходимо сначала прибыль распределить, что можно делать не чаще одного раза в квартал.

Однако форма ИП тоже не обходится без минусов. Главная проблема — в нашем менталитете. Многие компании не хотят заключать договора с индивидуальными предпринимателями (договор между ООО или ОАО и ИП). Бизнесменам такая правовая форма кажется несерьезной. Им кажется что ИП, рискующий всем своим имуществом при невыполнении обязательств гораздо более беспечен, чем фирма с минимальным уставным капиталов в 10 тысяч рублей.

Что касается открытия франшиз, практика показывает — большинству из франчайзоров не важно, в какой правовой форме будет существовать новое предприятие. Хотя у отдельных представителей есть свои требования. Некоторые компании стараются заключать договора только с ИП. Это вполне объяснимо — налогообложение ниже, при этом ответственность франчайзи гораздо выше. Однако, это скорее исключение из правил.

Также правовая форма влияет на получение, особенно «стартового», кредита в банке. Здесь все весьма неоднозначно. Отдельные финансовые структуры представляют хорошие условия для кредитования ИП, другие с ними вообще отказываются работать. Однако имея ООО, шансы на получение банковского финансирования значительно возрастают.

В итоге можно с уверенностью сказать — однозначного мнения, в какой правовой форме открывать франшизу ООО или ИП, не существует. В каждом случае все индивидуально. Необходимо сравнивать плюсы и минусы, которые, несомненно, должны вести к получению наибольшей прибыли. Ведь это и есть основная цель бизнеса.

Источник: www.beboss.ru