Цель любого рода торговли – это получение прибыли. Криптовалюта не является исключением. Сделки с активами это всегда риски. Можно получить как доход, так и убытки. Чтобы снизить риски потерь трейдеры придумывают новые стратегии, просчитывают доходность и прочие параметры. При этом используют некоторые инструменты и формулы.
Криптобиржи также развиваются в этом направлении и добавляют различный софт для быстрой оценки торговой сессии. Сегодня поговорим об одном таком показатели – PNL на бинансе. Расскажем что это такое, поговорим об основных видах (фьючерсная, маржинальная торговли), покажем где посмотреть PNL на Binance и как его считают.
Показатель PNL – что это такое?
Profit and Loss (дословный перевод “Прибыль и убыток”) – это параметр, отражающий разницу между убытком и прибылью сессии трейдера. Для расчета пользуются формулами и некоторыми начальными данными. Показатель PNL можно рассчитать как у одной сделки, у открытой позиции, нескольких сделок, сессии за выделенное время, у некоторого числа сделок, проведенных по одной торговой стратегии.
Какие финансовые отчеты нужны бизнесу? | cash flow, PNL, баланс и платежный календарь | Laba
Результатом расчета является PNL отчет. Уже на полученных данных опытные трейдеры оценивают эффективность выбранной стратегии и возможную прибыль. Какова точность подобных математических вычислений? Достаточно точная. На бинансе PNL рассчитывается по своим формулам.
Об этом расскажем ниже.
Как рассчитывают PNL на Binance
Выбор формулы зависит от типа сделки:
- Лонг. Нереализованный PNL = размер позиции нужно умножить на разницу между ценой маркировки и начальным курсом покупки валюты.
- Шорт. Формула для расчета PNL бинанс = из начального курса продажи нужно вычесть цену маркировки и полученную разницу умножить на размер позиции
*Под ценой маркировки имеется ввиду цена актива во время закрытия сделки. Или в момент составления отчета.
Нереализованный PNL означает, что при расчете берется курс актива по рыночной стоимости, а не фактический. Нереализованный PNL является плавающим показателем для открытой позиции, отображающий прибыль или убыток в случае закрытия позиции в данный момент времени. При этом комиссия биржи бинанс не учитывается.
Нереализованный PNL считается до тех пор, пока сделка не будет закрыта. Рыночной ценой при открытой позиции в лонг считается цена продажи, при шорт – покупки. Для более точных расчетов рекомендовано учитывать и спред биржи.
Если никак не удается поменять пароль от старого аккаунте, регистрируйся по-новой с указанием реферального ID: AHJUCEJW и получай скидку до 40% на комиссии в бинанс на все операции.
PNL на споте
Реализованным PnL на спотовой торговле бинанс считается разница между стоимостью открытия и закрытия позиции с учетом комиссии. То есть разница в цене умножается на 0,1% (стандартный процент от сделок на binance, который можно уменьшить с реферальным ID).
Важно понимать – расчет PnL на спотовом рынке для шорт и лонг позиций производится по единой формуле.
Что такое P&L? Самое понятное объяснение.
Пример.
- Покупаем 2 битка по 20к. Цель – слить за 30к.
- Нереализованный PnL = 2*(30-20)= 20 000$.
- Посчитаем комиссию: 20000*2*0,1 + 30000 * 2 * 0,1 = 40 + 60 = 100
- Реализованный PnL = нереализованный – комиссия = 30к-100=19900$
- Тогда убыток PnL составит: комиссия бинанс + реализованный = 20к+100= 20100$
Расчет PnL при маржинальной троговле
Здесь для расчета нужно PnL позиции умножить на плечо. Формула бинанс: (Стоимость открытия – цена текущая)*100%* размер плеча + депозит.
Разберем на примере.
Трейдер открыл позицию на тысячу долларов с плечем х5. В случае роста стоимости на 3%, PnL=15 (3*15), размер позиции составит 1150. Трейдер закрывает позицию при данных показателях – зарабатывает 210$ (без учета комиссии).
При обратных условиях – снижении стоимости актива на 3%, PnL будет -15%, позиция=850, убыток=150$.
PnL на фьючерсах
Формула для расчета идентична маржинальной торговле. Но есть 1 нюанс – берется Mark price (цена маркировки), вместо текущей. Отличие спотовой цены от маркировки в плавности изменения.
Так предусмотрено во избежании резких ликвидаций на фьючерсах, которые могут возникнуть из-за какой-либо крупной сделки, повлиявшей на спотовую стоимость. Mark price не подвержена “прострелам” на споте.
Пример.
Все тот же трейдер открывает позицию на ту же 1000, но плечо выбирает х7. Формула PnL: (Цена открытия – маркировки)*100%*размер плеча+размер позиции.
Важно отметить, что по такой формуле рассчитывается только нереализованный PnL на фьючерсах. Для реализованного берите Last Price.
Где посмотреть PnL Binance
Знать и понимать как рассчитывается показатель Profit and Loss важно, но не обязательно руками просчитывать его для каждой сделки. PnL можно посмотреть в калькуляторе на бинансе.
- Выбираем нужный тип торговли, например, маржинальная
- Спускаемся до окна выставления ордеров, находим иконку калькулятора
Отчет PnL Бинанс
На Binance, как и для других криптобирж, есть возможность построить отчет о PnL. На основе данных можно узнать насколько эффективна его деятельность. Для заказа открываем “Кошелек” – “Выписка”.
Откроется статистика по всем кошелькам. Отчет можно выгружать в разных форматах, сортировать и настраивать показатели.
Выводы
PnL на Binance и в других платформах – это один из важнейших параметров торговли. Опытные трейдеры обязательно учитывают его при разработке или анализе стратегии торговли, следят за изменениями pnl за сутки, выбранный период. В случае снижения показателя – нужно срочно вносить корректировки, анализировать ошибки. Если он растет – повышаем эффективность удачной стратегии!
Источник: binanceinfo.ru
Что такое PNL
Любая предпринимательская деятельность не только дает возможность регулярно извлекать прибыль, но и несет риски серьезных убытков. Чтобы рассчитать доходность той или иной стратегии, опытные трейдеры используют разные инструменты. Один из важнейших — показатель PNL, который позволяет измерять прибыль и убытки, чтобы правильно оценить результаты экономической деятельности. Разберемся, что такое PNL и как его можно рассчитать.
Как рассчитать PNL
Простыми словами PNL — это profit and loss statement, или отчет о прибыли и убытках. Чтобы ответить на вопрос, как рассчитать PNL, необходимо знать размер открытой позиции, а также рыночную величину изменения цены. Фактическая прибыль или потеря при этом будет равна размеру позиции, умноженной на «дельту» изменения цены.
Прибыль или убыток при этом будут оставаться нереализованными до закрытия сделки. При открытии длинной позиции рыночной будет считаться та цена, по которой ее смогли продать. В случае короткой позиции – это цена, по которой можно совершить покупку, закрыв позицию. Соответственно, для более точного расчета необходимо учитывать биржевой спред. Таким образом, реализованная прибыль – это метрика, которая показывает прибыль или убыток для закрытой позиции с учетом биржевой комиссии.
Попытаемся разобраться, из чего состоит и для чего применяется PNL отчет. Формирование отчета, как правило, не требует каких-то особых условий или сложного программного обеспечения, с его подготовкой и ведением вполне сможет справиться рядовой бухгалтер или экономист.
Первое, с чем приходится сталкиваться начинающим при составлении элементарных вариантов этого отчета, – это таблица в Microsoft Excel. Она состоит всего из двух базовых блоков: доходы и расходы. Четкого определения статей, которые обязательно должны отражаться и в той, и в другой категории, при этом нет. Это во многом зависит от специфики деятельности компании, разветвленности ее структуры, организации производственного процесса, рынков сбыта и тому подобного.
Согласно международным стандартам финансовой отчетности доходные и расходные операции заносят в сводную таблицу по факту совершения операции, а не по дате зачисления или расходования денежных средств. Операции с денежными ресурсами удобнее отражать отдельной строкой, чтобы понимать сколько оборотных средств у компании есть на ту или иную отчетную дату.
Принцип построения отчета весьма прост: берутся все доходы за период, от которых отнимаются все расходы. На основе полученных данных можно понять, работала ли компания в убыток или все-таки получила доход. В итоге PNL отчет служит своего рода связующим звеном между балансом на начало периода и на конец отчетного периода, показывая динамику того, как меняется положение дел в фирме.
Для чего нужен калькулятор PNL
Разобравшись в общих чертах, что такое PNL и как его рассчитать, поговорим о том, кому нужен расчет соответствующего показателя. PNL является одним из трех ключевых видов финансовой отчетности, которые применяются в современном бизнесе. Кроме него, как правило, идут еще два документа: отчет о перемещении финансовых средств (cash flow) и собственно бухгалтерский баланс (balance sheet).
При этом PNL преимущественно составляется ежемесячно и представляет оперативные сведения о доходах и расходах, а также демонстрирует такой показатель, как маржу бизнеса (в цифрах и процентах). Для всех показателей разработаны международные финансовые стандарты, в соответствии с которыми можно оценивать степень успешности или неуспешности того или иного бизнеса.
Баланс показывает, сколько активов и долгов у компании оставалось на конкретную дату. А Cash flow отображает движение денег, сколько средств фактически получает и тратит компания за определенный период. В свою очередь PNL показывает доходы и расходы компании за отчетный период + итоговую сумму прибыли или убытков. На первый взгляд PNL и cash flow очень похожи, но cash flow не отражает, сколько долгов имеется у предприятия.
Важно отметить, что этот документ отображает лишь текущие операции, приводящие к получению определенной прибыли или убыткам. К примеру, если берется кредит, то так называемое тело кредита в этом отчете не отображается, в то время, как проценты видны. Здесь же учитывается амортизация, то есть износ и удешевление как основных материальных активов, так и нематериальных активов, в частности, торговой марки, лицензий и патентов.
Зачастую предприниматели ведут лишь учет доходов и трат, но не учитывают то, кому должны денег. В результате может оказаться, что суммы на счет поступают немалые, а фактической прибыли не остается или почти не остается. Чтобы рассчитать реальную рентабельность бизнеса, нужно вести именно отчет PNL.
Что такое PNL: основные пункты
В зависимости от рода деятельности и масштабов бизнеса, отчет будет состоять из нескольких следующих частей:
- Выручка
- Расходы
- Амортизация
- Рентабельность
- Операционная прибыль
Сюда также могут быть включены налоговые платежи и иные финансовые операции по выводу средств. Тем не менее, они не могут влиять на главный показатель – операционную прибыль (разницу между полученной выручкой и текущими расходами за обозначенный для отчетности период).
Итоговый документ отображает лишь текущие операции, которые приводят к получению или определенной прибыли, или убытков. К примеру, если берется кредит, то в этом отчете не видно так называемое «кредитное тело», но видны в качестве затраты — проценты по нему. Здесь же отображается амортизация, то есть, износ и удешевление основных материальных активов, а также нематериальных, например, лицензий и патентов.
Основные недостатки PNL
Последнее, о чем хочется сказать, разбираясь в теме, что такое PNL — какие подводные камни необходимо держать в уме при анализе этого показателя и при составлении соответствующего отчета. Например, туда не вносят показатели, которые не могут быть измерены с достаточной точностью, как бы сильно они ни влияли на доходы. Наиболее яркие примеры — узнаваемость бренда или лояльность к нему среди его клиентов.
Кроме того, многие цифры могут драматически зависеть от того, какие методики подсчета используются. Например, расходы на амортизацию зависят от расчетного срока использования оборудования.
FAQ
Что такое PNL?
Показатель PNL можно использовать для разных типов торговли на криптобиржах, в том числе на Currency.com. На основе этого показателя вы можете рассчитать свою прибыль или убыток как от одной позиции, так и от серии сделок в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Наконец, на основе этого показателя составляется отчет PNL — один из трех ключевых в бухгалтерской деятельности, который позволяет в том числе инвесторам гораздо точнее, чем просто данные о денежном потоке, оценивать финансовую устойчивость и инвестиционную привлекательность того или иного бизнеса.
Кто составляет отчет PNL?
В то время как мелкие фирмы при составлении Phttps://currency.com/ru/chto-takoe-pnl» target=»_blank»]currency.com[/mask_link]
Реализованные и нереализованные PnL биткойна – какая разница?
Одним из наиболее важных аспектов инвестирования в криптовалюты или торговли ими является понимание разницы между реализованными и нереализованными прибылями и убытками (PnL). Во-первых, потому что они влияют на то, сколько вы на самом деле получаете или теряете на своих криптовалютных транзакциях, а во-вторых, из-за потенциальных налоговых обязательств.
Откуда берутся реализованные и нереализованные PnL (ПНЛ)?
Концепция реализованного и нереализованного PnL в криптовалютах основана на тех же принципах, которые используются для акций, долей или товаров. Чтобы объяснить это, давайте сначала рассмотрим торговлю или инвестирование в акции компании.
Что такое нереализованные pl?
Как только вы продаете акции, любая прибыль или убыток, которые вы получаете от инвестиций, становятся реализованной прибылью или убытком.
Самое главное, как правило, нереализованные прибыли и убытки не приводят к налогооблагаемому событию. Когда вы продаете активы с целью получения прибыли, это может облагаться налогом на прирост капитала, в зависимости от юрисдикции. Когда вы продаете с убытком, также может быть возможно вычесть убыток капитала из вашего налогового обязательства.
Допустим, вы продаете свои акции Tesla, пока получаете прибыль. Предполагая, что применяется налог на прирост капитала, он будет взиматься только с вашей прибыли в размере 500 долларов. Если бы вы продали, когда цена упала, вы могли бы применить налоговый вычет на основе убытка в размере 500 долларов, который вы могли бы компенсировать за счет другой прибыли.
Реализованные и нереализованные PnL для биткойна
Криптовалюты немного сложнее, чем акции, из-за различных способов их налогообложения в разных юрисдикциях.
Кроме того, операции с акциями относительно просты, потому что акции не обмениваются мжду собой. Используя приведенный выше пример, если вы хотите обменять свои акции Tesla на акции Apple, вам придется продать свои акции Tesla за наличные, а затем использовать вырученные средства для покупки акций Apple.
С криптовалютами вы можете использовать фиатные валюты для того, чтобы купить BTC, а затем обменивать BTC на другие криптовалюты без необходимости обратного конвертирования в наличные деньги.
Поэтому часто сделки между криптовалютами считаются реализованной прибылью или убытком и облагаются налогом как таковые.
Давайте рассмотрим несколько примеров, чтобы проиллюстрировать, как это работает на практике.
Реализованная прибыль от долгосрочного Buy and HODL
Алиса — инвестор, который придерживается долгосрочной стратегии buy and HODL. Она купила один BTC за 5000 долларов, используя фиат, во время криптозимы 2018. В начале 2021 года, когда цена BTC выросла до 58 000 долларов, у нее была нереализованная прибыль в размере 53 000 долларов. Она решила продать. Она не была достаточно быстрой, чтобы поймать пик, но ей удалось продать свой один BTC за 55 000 долларов, получив реализованную прибыль в размере 50 000 долларов.
В этом простом случае, если предположить, что Алиса облагается налогом на прирост капитала, он будет рассчитываться на основе 50 000 долларов (ее реализованная прибыль).
Реализованная прибыль от краткосрочной торговли
Боб — трейдер, который спекулирует на краткосрочной волатильности криптовалют. Боб покупает один BTC за 5000 долларов. На следующий день стоимость BTC по отношению к ETH растет, поэтому Боб решает воспользоваться этим. Он обменивает свой один BTC на ETH на сумму 8000 долларов. Однако это был плохой ход, поскольку цены ETH корректируются.
На следующий день Боб решает сократить свои потери и закрывает свою позицию по ETH, торгуя ее за USDT на сумму 7000 долларов.
Хотя он не конвертировал средства обратно в фиат, обмены, которые Боб совершил в этой последовательности, считаются реализованными прибылями и убытками.
Торгуя своими BTC, Боб получил реализованную прибыль в размере 3000 долларов в первой сделке. Напомним, он купил BTC за 5000 долларов и обменял на ETH на 8000 долларов. В качестве реализованной прибыли 3000 долларов облагаются налогом на прирост капитала.
В следующей сделке Боб получил реализованный убыток в размере 1000 долларов, продав свои ETH на 8000 долларов за 7000 долларов в долларах США. Он может компенсировать налоговый вычет за убыток капитала против своего налогового обязательства по приросту капитала.
Узнайте, как рассчитать PnL
Как отслеживать реализованные и нереализованные прибыли и убытки?
Пример Боба все еще относительно прост. Это может стать очень сложным, если трейдеры держат несколько позиций, которые они купили по разным ценам. Что, если у Боба уже были BTC, купленные по разным ценам, во время его первой сделки? Какая стоимостная база используется для расчета прибыли по сделке?
Прибыль от криптовалюты и налоговая отчетность
В частности, трейдерам может быть сложно отслеживать все эти детали транзакций вручную. Неспособность точно сообщить о прибылях и убытках криптовалюты может быть чрезвычайно рискованной, поскольку налоговые органы могут расценить это как мошенничество. Поэтому многие пользователи криптовалюты предпочитают использовать различные инструменты и платформы, чтобы соответствовать требованиям.
Трекеры портфеля и программное обеспечение для налогообложения криптовалют — два самых популярных приложения, помогающих управлять реализованными и нереализованными прибылями и убытками. Delta, CryptoCompare и Blockfolio — все это примеры комплексных решений для криптотрейдеров. Однако на крипторынке есть много других.
Во многих случаях эти инструменты также могут помочь оптимизировать вашу налоговую позицию, отслеживая ваши нереализованные прибыли и убытки. Сбор налоговых убытков — это стратегия, которая может помочь вам продать некоторые позиции за реализованный убыток, чтобы уменьшить бремя прироста капитала.
Имейте в виду, что некоторые криптовалютные налоговые платформы охватывают только определенные юрисдикции, поэтому вам нужно убедиться, что выбранная вами платформа может поддерживать ваши налоговые обязательства.
Вывод
Последнее замечание: важно знать, что налоговые правила и нормы для криптовалют могут значительно отличаться в зависимости от юрисдикции. Информация в этой статье предназначена для того, чтобы дать вам общее представление, и ее не следует рассматривать как совет по налогообложению. Вы должны убедиться, что понимаете налоговые правила, применимые к вашим обстоятельствам, прежде чем торговать криптовалютами.
Источник: phemex.com
