Покупка авто для бизнеса

Выгодные условия автокредита для юр.лиц в 2023 году, процентная ставка от 1% до 20% на срок от 1 месяца. Взять кредит на авто для ИП и ООО сегодня можно онлайн, отправив заявку на сайте.

Форма организации
Показать 45
Тип кредита
На транспорт
С господдержкой

Без залога
Под залог недвижимости
Кредит для бизнеса
До 50 млн за один день
Реклама АО «Альфа-Банк»

Папа Финанс
лиц. № 1903045009173
Кредит для бизнеса
до 12 месяцев
Ведение бизнеса от 6 мес. Займ для бизнеса
Инвестиционный

2.2 8 898 отзывов

от 100 тыс. ₽
до 180 месяцев
Залог Без залога Под залог недвижимости Требуется поручительство
Кубань Кредит
Инвест-Импорт
С господдержкой Залог Под залог недвижимости Требуется поручительство
Ещё 2 предложения

Азиатско-Тихоокеанский Банк
Бизнес-актив
до 84 месяцев
Залог Требуется поручительство
Ещё 1 предложение
Экспресс-Инвест
до 36 месяцев
С господдержкой Залог Требуется поручительство
Камский коммерческий Банк
Программа 1764
от 500 тыс. ₽
С господдержкой Залог Под залог недвижимости Требуется поручительство
Ещё 1 предложение

Экономим налоги: покупка автомобиля за счет организации.

Ак Барс Банк
Автобизнес
до 100 млн. ₽
Ещё 1 предложение
Центр-инвест
Приобретение автотранспорта и сельхозтехники

4.9 1 108 отзывов

Индивидуально
Залог Требуется поручительство
Банк «Санкт-Петербург»
Программа 1598
до 10 млрд. ₽
Индивидуально
С господдержкой
Энерготрансбанк

МСБ Агропромышленный
Индивидуально
С господдержкой Залог Под залог недвижимости Требуется поручительство
Ещё 2 предложения
Показать ещё 10

Оставьте заявку и мы подберем лучшее предложение для вас

Увеличьте ваши шансы — мы поможем найти самое выгодное предложение. Отправьте заявку на подбор кредита для бизнеса.

Сумма кредита
Фамилия Имя Отчество
Название организации или ИНН
Номер телефона
Электронная почта

Согласен с правилами предоставления информации

Мнение эксперта

Гришина Марина
Руководитель отдела контента
Регулярно изучаю аналитику и новостную повестку банковского и страхового сектор. Подробнее

Оформлять кредит на автомобиль через банк – это крайне выгодно, поскольку юридическое лицо практически ничего не должно платить за него государству – НДФЛ за авто уплачивается только тогда, когда бизнес закрывается или машина выводится из оборота компании. Кроме того, ставка за автокредит обычно не кусается, особенно – если используется программа покупки авто в кредит с залогом уже имеющейся техники. Поэтому у вас может возникнуть идея взять новое транспортное средство для себя, записав его при этом на баланс предприятия, особенно часто такая мысль возникает у ИП. Хотим предупредить, что это – не лучшая идея, поскольку вы действительно получите новое авто на выгодных условиях, и сможете сэкономить на налогах (в том числе – за счет увеличения расходов), но есть шанс, что покупка обернется штрафами, когда налоговая узнает про вашу махинацию. Если хотите приобрести авто в кредит для себя – лучше берите кредит на авто для физлиц, его вам дадут на выгодных условиях ввиду наличия у вас бизнеса.

Что важно знать о кредитах на автомобиль или спецтехнику юридическому лицу и ИП

Кому подходит данный вид кредита?

Авторазборка как бизнес: можно ли заработать в 2021 году на разборке авто и продаже запчастей?

Кредит на покупку авто подойдет для любого вида бизнеса, но особенно это выгодно при оказании транспортных услуг (службы такси, доставки). При возникновении потребности в обновлении парка транспортных средств, вам не потребуется расходовать собственные оборотные средства.

Какие требования предъявляются к приобретаемому транспорту?

Банки не выставляют требования к приобретаемому транспорту, только, если он будет являться залогом. В этом случае банк разрешит покупку строго определенных видов ТС, будут ограничения по году выпуска и периоду эксплуатации. Могут быть выставлены требования к продавцу транспорта.

Источник: www.sravni.ru

Купили дорогой автомобиль на компанию. Есть ли налоговые риски?

Приобретение автомобиля или другого имущества на юридическое лицо – обычная практика. Однако, когда цель подобной покупки – личное пользование или налоговая выгода, возникают существенные налоговые риски. Разберем в данной статье.

Рискованное приобретение автомобиля

Когда предприниматель покупает автомобиль на компанию, а пользуется им личных целях – это налоговый риск. По мнению налоговой службы, всё имущество, которое зарегистрировано и оплачено компанией, необходимо использовать только для коммерческой деятельности, т. е. для получения прибыли . Исключений из этого правила не предусмотрено.

Какие последствия, если все же руководитель или другой сотрудник компании использует автомобиль для личных целей?

1. Отказ в вычете по НДС . Если компания применяет общую систему налогообложения и является плательщиком НДС, то налоговый вычет с «рискованной» покупки не положен. Соответственно, если компания заявит его в декларации, то рискует получить штраф за в размере от 20% до 40% от неуплаченной суммы.

В поисках фактического владельца автомобиля инспекторы могут собрать обширную доказательную базу: из ГИБДД, ЗАГСа, участкового инспектора полиции и прочих лиц и организаций. Полученные сведения помогут налоговикам через суд доказать, что вычет по НДС был незаконным. Пример – Постановление АС Западно-Сибирского округа от 04.10.2016 № А03-22792/2015 .

Расходы 2022: что проверить, прежде чем включить в налоговую декларацию? Бесплатный 3х дневный онлайн-интенсив. Полезные подарки для всех участников

2. Отказ в признании расходов . Расходы для целей исчисления налога можно признать в налоговом учете компании при условии, если они обоснованны, документально подтверждены и направлены на получение доходов ( ст. 252 НК ).

Если компания приобретает автомобиль, который используется для личных целей сотрудников, то такие расходы нельзя признать по налогу на прибыль или на УСН «Доходы – Расходы». В противном случае, расходы будут исключены, а компании начислен штраф – от 20% до 40% от неуплаченной суммы налогов.

В качестве доказательства нецелевого использования автомобиля может выступить даже график работы сотрудника, которому передан автомобиль: если время использования автомобиля по данным имеющихся документов (путевых листов) не совпадает с графиком работы сотрудника, за которым этот автомобиль закреплен, то вывод становится очевидным: автомобиль эксплуатируется физическим лицом, а не компанией и вне связи с коммерческой деятельностью организации ( постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 29.05.2015 № 11АП-5693/2015 ).

3. Снятие дополнительных расходов , которые связаны с обслуживанием автомобиля – ремонт, ГСМ, техобслуживание и другие затраты. Такие расходы нельзя признать в налоговом учете и для получения вычета по НДС.

Хотите получить удостоверение о повышении квалификации государственного образца «Налогообложение в РФ», повысить доход и профессионализм, внести важную информацию в свое резюме?

Тогда записывайтесь на курс «Эксперт по налогообложению» . Стоимость обучения гарантированно окупится уже в процессе учебы на курсе.

Переходите по ссылке , применяйте промокод на 50% скидку Эксперт50 (действует до 06.11.2022 включительно) и всего за три месяца вы увеличите свой заработок, будете профессионально разбираться в налогах, обоснованно отстаивая свою позицию перед руководством, аудиторами и налоговым органом.

Безопасное приобретение автомобиля

Покупка движимого и недвижимого имущества для нужд компании – это законная возможность увеличить основные фонды и тем самым повысить доходы (или сократить издержки). Одно из главных условий безопасной (с точки зрения налоговиков) покупки – это деловая цель. Она должна строго соответствовать целям бизнеса, прежде всего – получению прибыли. Например, если организация покупает автомобиль с целью доставки готовой продукции и/или товаров покупателям, то налоговые риски минимальны.

Как избежать переквалификации расходов на услуги ИП, самозанятых, физлиц в трудовые отношения? Как защитить расходы, если нет доходов? Узнайте на бесплатном онлайн-интенсиве 1-3 ноября и получите ценные подарки от лицензированного Учебного центра .

В качестве документального подтверждения покупки автомобиля и другого имущества могут выступать:

1. Служебная записка на имя руководителя с обоснованием цели приобретения автомобиля. В ней необходимо подробно описать зачем необходимо купить автомобиль и какие выгоды для бизнеса принесет эта покупка.
2. Документы, непосредственно по сделке купли-продажи. Минимальный набор – договор и акт приема-передачи автомобиля, дополнительно может быть оформлен счет-фактура. Обязательно – регистрация в ГИБДД или иных контролирующих органах.
3. Документы, подтверждающие эксплуатационные расходы: чеки на бензин, акты ТО, платежные документы, путевые листы и прочая документация, которая будет служить обоснованием для списания этого вида расходов.

Конкретный перечень обязательных к оформлению документов законодательно не закреплен и зависит от конкретной ситуации и особенностей сделки. Важно отметить, что оформленные документы необходимо длительное время хранить (от 5 лет), чтобы предоставлять по запроса ИФНС и иных надзорных государственных органов.

Соответственно, для безопасной покупки автомобиля (и иного имущества) необходимы:

1. Обоснованная деловая цель приобретения.
2. Документальное оформление сделки.
3. Использование оборудования в соответствии с деловой целью.

Расходы 2022: что проверить, прежде чем включить в налоговую декларацию? Бесплатный 3х дневный онлайн-интенсив. Полезные подарки для всех участников

Спасибо, что прочитали нашу статью. Надеемся, информация была для вас полезной.

Поделитесь, пожалуйста, в комментариях, узнали ли вы для себя что-то новое из нашей статьи.

Больше интесных материалов вы найдете в нашем блоге на Клерк.ру

Источник: dzen.ru

В помощь предпринимателю. Нюансы продажи и покупки автомобиля на ИП

Купля-продажа транспортного средства обычным гражданином происходит без каких-либо особенностей. Но когда в этом процессе участвует индивидуальный предприниматель, сразу возникает множество вопросов. Как правило, сама сделка происходит одинаково, однако в дальнейшем ИП должен знать некоторые нюансы.

Особенности налоговых режимов: что нужно знать предпринимателю при покупке автомобиля?

После регистрации индивидуальный предприниматель — это не обычное физическое лицо, а субъект, ведущий свое дело, который:

• открывает расчетные счета;
• платит налоги;
• оформляет страховку;
• отчитывается перед налоговыми структурами.

Если ИП приобрел машину для предпринимательской деятельности, то она становится элементом налогообложения. Однако в этом процессе есть свои особенности, зависящие от формы и методов покупки.

На самом деле, выбор ОСНО неудобен для ИП, так как после покупки авто возникает множество вопросов и задач касательно того, как вписать затраты на авто в расходы.

Регистрация автомобиля даёт возможность предпринимателю использовать его для своего дела и документально производить расходы, затрачиваемые на эксплуатацию, в категорию обслуживания транспортного средства. Это снижает количество объектов налогообложения, в которых фиксируются все платежи.

Для индивидуального предпринимателя регистрация ТС происходит согласно общим правилам, предусмотренным для физических лиц. При этом нет серьезных условий к тому, чтобы транспорт использовался только для доставки или перевозки, поэтому возможно садиться за руль для выполнения других основных видов деятельности.

В таком случае все средства, которые будут израсходованы на бензин, масло, ремонт и другие автомобильные операции, можно фиксировать как служебно-транспортные расходы.

Для отчетности ИП должен принести в бухгалтерию подтверждающие документы: чеки за оплату бензина, пользование платной стоянки, СТО и другое.

Если коммерсант купил ТС как физическое лицо

Индивидуальный предприниматель — это и есть физическое лицо, которое зарегистрировано в установленном регламентом порядке и осуществляющее предпринимательскую деятельность. Согласно ст. 212 Гражданского кодекса, ИП не является субъектом права собственности. Таким образом, покупка транспортного средства всегда на физическое лицо.

ГК РФ Статья 212. Субъекты права собственности

1. В Российской Федерации признаются частная, государственная, муниципальная и иные формы собственности.
2. Имущество может находиться в собственности граждан и юридических лиц, а также Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований.
3. Особенности приобретения и прекращения права собственности на имущество, владения, пользования и распоряжения им в зависимости от того, находится имущество в собственности гражданина или юридического лица, в собственности Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования, могут устанавливаться лишь законом.Законом определяются виды имущества, которые могут находиться только в государственной или муниципальной собственности.
4. Права всех собственников защищаются равным образом.

Основное отличие возникает тогда, когда определяется цель использования автомобиля. При эксплуатации машины в личных целях ИП не отчитывается в налоговой о расходах на транспортное средство, а с полученного дохода от продажи уплачивает только 13% НДФЛ. Подробно о том, нужно ли платить НДФЛ и в каких случаях и как уменьшить сумму или избежать взноса, читайте в этом материале.

В свидетельстве ТС можно зафиксировать информацию о том, что владелец машины — индивидуальный предприниматель. Для этого в документе выделена графа “Особые отметки”.

Пошаговая инструкция для оформления приобретенного ТС

Индивидуальные предприниматели, которые приобрели транспортное средство для ведения собственного дела, должны выполнить ряд действий согласно регламенту МВД России №399.

Список документов

В первую очередь для регистрации своего автомобиля нужно собрать пакет документов:

• паспорт гражданина РФ;
• технический паспорт ТС;
• договор купли-продажи автомобиля;
• полис ОСАГО;
• заявление;
• квитанция об оплате госпошлины;
• заявление.

Предприниматель должен сделать копии всех бумаг, так как их нужно предоставить в бухгалтерию. В индивидуальном порядке могут потребовать дополнительные документы, а также государственные номера на автомобиль при их смене.

Куда подавать?

Регистрация транспортного средства происходит в региональном МРЭО ГИБДД. Перед посещением желательно заранее записаться по телефону, на сайте Госуслуг и официальном портале инспекции.

В ГИБДД потребуется выполнить следующие манипуляции:

1. предоставить сотруднику все документы;
2. пройти осмотр автомобиля;
3. получить отметку об осмотре и составить заявление.

Спустя некоторое время нужно явиться в эту же организацию и забрать регистрационные документы.

Стоимость процедуры

Стоимость оформления документации регулируется Налоговым кодексом РФ. В 2023 году государственная пошлина составляет:

• за выдачу новых номерных знаков на ТС — 2000 рублей;
• за выдачу ПТС — 800 рублей;
• за внесение изменений в ПТС — 350 рублей;
• за выдачу СТС — 500 рублей.

При покупке подержанного автомобиля сменять предыдущие госномера не обязательно, тогда и финансовые затраты снизятся (как оставить прежние номера при продаже и покупке автомобиля?). Также оформление обойдется дешевле, если для регистрации использовать сервис Госуслуги — скидка на оплату пошлины составит 30%.

Особенности оплаты: по безналу и за наличные

Оплата покупки автомобиля безналичным расчетом — наиболее приемлемый вариант. Транспортное средство — это дорогостоящий продукт, поэтому рискованно носить с собой крупные суммы в наличном виде. Но стоит помнить некоторые особенности:

• При оплате покупки с карты может взиматься комиссия. Даже небольшой процент не выгоден продавцу автомобиля, поэтому он будет настаивать на оплате наличными средствами.
• При переводе денег через расчетный счет банк взимает комиссию с покупателя.

Купить транспорт можно посредством перечисления денег с расчетного счета индивидуального предпринимателя, но стоит учесть цель покупки: для личного пользования или по работе, так как любые расходы и доходы отслеживает налоговая организация.

При первом варианте оплату лучше производить через личный счет. Часто при расчете наличкой автосалон предлагает покупателям хорошую скидку, да и при таком способе оплаты покупка происходит быстро и без задержек.

Индивидуальному предпринимателю положено использовать наличные деньги в следующих ситуациях:

• оплата зарплаты;
• под отчет;
• страховые взносы;
• личные нужды;
• оплата услуг подрядчика;
• возврат денег;
• выплата денег платежному агенту.

Покупку транспортного средства можно внести в категорию личные нужды. Для этого потребуется оформить товарный и кассовый чек.

Оформить машину на субъекта хозяйствования: плюсы и минусы

Плюс приобретения автомобиля в качестве объекта для предпринимательской деятельности в том, что ИП, находящийся на ОСНО, имеет право оформить возврат НДС. Также автомобиль — инструмент для ведения предпринимательской деятельности, поэтому расходы на него можно зачитывать в качестве расходов предпринимательской деятельности.

• ведение путевых листов;
• сбор чеков, квитанций и договоров, связанных с ТС;
• отсутствие возможности получить возврат НДС у ИП, работающих по УСН и ЕДВН.

Физлицо продает машину, используемую в предпринимательской деятельности

Для государственных органов принципиальной разницы в том, кто продает авто, нет, поэтому весь этап продажи автомобиля одинаков как для ИП, так и физического лица.

1. Первым делом необходимо разместить объявление о продаже автомобиля с точным описанием и ценой.
2. Когда найдется претендент на покупку ТС, требуется устроить осмотр машины.
3. Далее заключается сделка, оформляется договор купли-продажи и передаются документы новому владельцу.

Если автомобиль использовался в личных целях, то индивидуальный предприниматель должен заплатить НДФЛ в размере 13% от суммы продажи. ИП, использовавший транспортное средство для коммерческой цели, должен отчитаться в бухгалтерию и уплатить НДФЛ (13%), и НДС (20%).

Такие налоги актуальны для предпринимателя, работающего по ОСНО. Если он производит выплаты в казну государства согласно упрощенной системе налогообложению, то лицо должно включить доход в налоговую базу для расчета сбора в размере 6% или 15% от схемы “Доходы минус расходы”. При использовании ЕНВД ИП уплачивает налог в виде фиксированной суммы на прибыль, рассчитанной в индивидуальном порядке.

После продажи транспортного средства нужно составить декларацию по форме 3-НДФЛ и отчитаться в налоговой не позднее 30 апреля следующего года. Бланк можно заполнить в электронном виде или от руки. При опоздании ИП грозит штраф в размере 5% от неотчитанной суммы. Согласно письму Минфина РФ №03-02-07/1/3242, штраф не может быть менее 1000 рублей и больше 30% от указанной суммы.

Частые вопросы и ответы при продаже и приобретении

Несмотря на несложность процессов покупки или продажи автомобиля, у индивидуальных предпринимателей возникают некоторые вопросы.

1. Какие доказательства предоставить налоговой для доказательства того, что транспорт используется для работы?К сожалению, обычных чеков оплаты за бензин недостаточно. Необходимо всегда при себе иметь:
2. Бумаги на приобретение машины (товарная накладная, выписка из банка, договор поставки).
3. Путевые листы, позволяющие следить за работой водителей. Они отображают, сколько времени лицо провело за рулем и какое количество топлива потратил.
4. Документы, подтверждающие автомобильные расходы на страховку, технический осмотр, бензин, ремонт, платные автостоянки (чеки, квитанции, договоры).
5. Что делать, если деятельность не связана с перевозками или доставкой, а автомобиль необходим?Иногда ИП транспортное средство необходимо для поездок в командировки или на встречи с клиентами. Эту деятельность в договоре можно зафиксировать следующей фразой “Работа, оказание услуг или переговоры ведутся на территории клиента”. Не всегда такая формулировка убеждает сотрудников налоговой, поэтому проще зарегистрировать авто на физическое лицо.
6. Что будет, если уменьшить налог, а налоговая не поверит?Самое страшное, что может произойти при снижении налога после покупки автомобиля, — это увидеть, что налоговая не только начислит недостающую сумму, но и оштрафует предпринимателя. Решение сотрудников можно оспорить в суде.
7. Что если предприниматель купил несколько автомобилей, можно ли оформить все на ИП?

Законодательством не предусмотрено ограничение по количеству оформления автомобилей на ИП. Этот вопрос актуален для тех, кто планирует сдавать машины.

Таким образом, от цели использования транспортного средства зависит размер налога от продажи автомобиля или получения дохода в процессе коммерческой деятельности. Сам процесс купли-продажи автомобиля у физического лица или индивидуального предпринимателя не имеет отличительных особенностей.

Источник: uravto.com