Козловская, М. Ю. Лизинг в РФ: современные проблемы и перспективы / М. Ю. Козловская, А. В. Кузнецова. — Текст : непосредственный // Молодой ученый. — 2022. — № 24 (419). — С. 474-475. — URL: https://moluch.ru/archive/419/93056/ (дата обращения: 22.05.2023).
В современной рыночной экономике и в огромном развившемся поле для ведения бизнеса существует очень много возможностей обеспечения дальнейшего развития бизнеса, но часто возникают проблемы с финансированием своего бизнеса, и одним из важных источников среднесрочного финансирования выступает лизинг. Говоря об области его применения, можно выделить в его спектр малый и средний бизнес.
Основная проблема, с которой сталкивается предприниматель, — отсутствие свободных денежных средств для финансирования проектов по покупке оборудования, техники и прочих основных средств [4]. Помочь в решении данной проблемы и призван такой эффективный финансовый инструмент, как лизинг, который обладает хорошей эффективностью и достаточной гибкостью по сравнению с такими и инструментом, как банковское финансирование. Но при этом при лизинговой услуге организации, которые предоставляют оборудование и прочие основные средства и материалы в лизинговое, предполагают постоянную и более четкую схему выплат по лизингу. Поставщикам оборудования, как российским, так и зарубежным, использование механизма лизинга помогает в реализации их продукции тем российским предприятиям, которые работают в условиях нехватки денежных средств для покупки средств производства. Взаимная связь и соприкосновение данных коммерческих интересов определяет привлекательность лизинга для лизингодателя, лизингополучателя и поставщика.
Для более глубокого анализа данной темы стоит раскрыть дефиницию лизинга. Лизинг (англ. leasing от англ. to lease — сдать в аренду) — это финансовая услуга, с помощью которой предприятие пользуется имуществом, зарабатывает на нем, а в итоге может получить его в собственность. И в традиционном понимании в РФ существует оперативный лизинг, который и предполагает непосредственную аренду с дальнейшим выкупом, а именно: лизингодатель (непосредственное лицо-компания, которая сдает в аренду получателю лизинга имущество), лизингополучатель (лизинговой компании, который и получает данное имущество в пользование), продавец-является поставщиком имущества для лизинговой компании.
Лизинг как особая услуга имеет свои преимущества (если мы говорим о финансовой форме):
— экономия оборотных средств компании
— экономия по налогу на имущество (так как вследствие лизинга имущества происходит ускоренная амортизация, то это дает выгоду в налогообложении)
— гибкость платежей (это более выгодно и удобно, так как кредит предоставляет более статичные сроки и формы выплат)
— свобода лизинга от претензий кредитора (несомненный плюс в случае просрочек, задержек платежей, что делает лизинг еще более привлекательным)
Вышеперечисленные преимущества являются главными, несущими главную преимущественную ценность, что делает лизинг гибким и эффективным инструментом для бизнеса.
Сейчас лизинг и лизинговые сделки набирают обороты развития и распространённости, потому что лизинг рассматривается как одна из лучших версий альтернативного финансирования предприятия. Данный инструмент эффективно помогает в обновлении основных фондов компаний, а значит, является, катализатором в повышении эффективности работы предприятий. Соответственно, лизинг может стать важным фактором в принятии стратегических решений в долгосрочной перспективе для всей экономики России.
Лизинговые (российские) компании сейчас активно становятся лидерами на рынках. Но существует также проблематика лизингового бизнеса в России.
Рынок лизинга в России активно развивается и расширяется. Так, согласно данным «Эксперт РА», объем нового бизнеса за 3 квартала 2021 года увеличился на 53 % по сравнению с прошлым отчетным периодом. Прирост в розничном сегменте составил 65 %, особенно здесь стоит отметить основной двигатель — автолизинг, выросший на 703 млрд рублей. По прогнозам специалистов из ВТБ в 2022 году ожидается рост лизинговых портфелей у российских компаний примерно на 10 % [6]. Лизинговый рынок в РФ достаточно быстро восстановился после кризиса в пандемию, наибольший спрос сохраняется на автомобили, в текущем же году, скорее всего, спрос на воздушный и железнодорожный виды транспорта увеличится, также ожидается сохранение темпов роста авиализинга в корпоративном сегменте рынка.
Говоря о перспективах лизинга в России, отметим расширение рынка в целом, сохранение спроса на автолизинг, а также увеличение потребности в других видах транспорта и строительной технике. В новом году ожидается законодательное урегулирование данной отрасли, смена правил учета.
Государство должно создать все необходимые условия для развития лизинга в стране, оптимизировать систему поддержки, так как сейчас это вызывает определенные проблемы из-за вопроса достоверности данных, предоставляемых лизинговыми компаниями. Возникает перспектива появления маркетплейса от компаний лизинга, это позволит вести документооборот по упрощенному методу, осуществлять платежи станет гораздо удобнее и быстрее. Также необходимо создать для клиентов возможность пользования целым комплексом услуг, а не чисто лизингом. Лизинговый рынок в РФ растет и уже находится в состоянии конкурировать с рынком Европы, конечно, говорить о лидерстве пока не приходится, но все впереди.
Мы бы также выделили в качестве перспектив следующее: развитие именно финансового лизинга, так как операционный у нас уже занимает значительную нишу на рынке.
Некоторые предприниматели, предоставляющие услугу лизинга, говорят о переизбытке отчетности, необходимой для продолжения деятельности. В итоге с одной стороны получаем недостаточное правовое регулирование этого рынка, а с другой — чрезмерное. Более того, достаточно остро стоит проблема распределения государственных субсидий между лизинговыми компаниями. Также отметим невозможность полностью удовлетворить спрос со стороны клиентов, особенно ощущается нехватка автомобилей для предоставления финансовой услуги. Обратим внимание и на отсутствие специальных технологий для заключения уникальной, индивидуальной сделки в сфере автолизинга, например, где существует нужда учитывать интересы и потребности каждого клиента.
Таким образом, лизинг выступает в качестве важного источника в сфере среднесрочного финансирования. Также является неким спасательным кругом для предпринимателей, испытывающих нехватку денежных средств на обеспечение необходимого оборудования для реализации проекта. Лизинг, безусловно, имеет свои преимущества, среди которых можно выделить, например, гибкость платежей.
Говоря о российском рынке лизинга, подчеркнем, что он активно развивается и расширяется, увеличивается спрос на те объекты лизинга, которые раньше в таком ключе не использовались вообще. Безусловно, спрос на автолизинг наиболее популярен, так как целевая аудитория больше, давно практикуется, понятны все условия.
Однако нельзя оставлять без внимания и факт наличия проблем в сфере лизинга. Так, основной является переизбыток отчетности, требуемой от предпринимателя, ведущего бизнес лизинга. Более того, невозможно упускать и факт недостаточного правового регулирования рынка в нашей стране. Несмотря на существующие проблемы, мы все больше места занимаем на международной арене, в Европе, что означает устойчивое развитие и дальнейшее стремление в лидеры на международном рынке лизинга.
- Федеральный закон РФ от 29.10.1998г. № 164-ФЗ «О финансовой аренде (лизинге)» (ред. от 31.12.2014).
- Штельмах, В. Экономическая эффективность лизинга по сравнению с банковским кредитом при приобретении основных средств. — М., 2012–112 с.
- Налетова, И. А. Лизинг, как новый финансовый инструмент / И. А. Налетова. — Текст: электронный // Cyberleninka: [сайт]. — URL: https://cyberleninka.ru/article/n/lizing-kak-novyy-finansovyy-instrument (дата обращения: 08.06.2022).
- Груздев, И. А. Лизинг в России: сущность, задачи, перспективы / И. А. Груздев. — Текст: электронный // Леспром информ: [сайт]. — URL: https://lesprominform.ru/jarticles.html?id=3544 (дата обращения: 08.06.2022).
- Багаутдинова, А. В. Лизинг как источник финансирования инвестиционной деятельности / А. В. багаутдинова. — Текст: электронный // Elibrary: [сайт]. — URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=41581999 (дата обращения: 08.06.2022).
- Статья от 18.10.21 ВТБ Лизинг прогнозирует рост рынка лизинга на 10 % в 2022 году // Федерация лизинга [Электронный ресурс]. URL: https://clck.ru/ehuWJ (дата обращения: 05.06.2022).
Основные термины (генерируются автоматически): лизинг, Россия, РФ, гибкость платежей, лизинговая компания, лизинговый рынок, недостаточное правовое регулирование, переизбыток отчетности, среднесрочное финансирование, финансовая услуга.
Источник: moluch.ru
«Лизинг часто используют для обхода закона о потребительском кредитовании»
Развернуть на весь экран
— Какие проблемы существуют на лизинговом рынке с точки зрения законодательства?
— В настоящий момент лизинг во всех регионах, в том числе Свердловской области, стал использоваться для «серых схем» для обхода законодательства о потребительском кредитовании. По закону, выдавать займы физическим лицам может банк, микрофинансовая организация (МФО) или ломбард.
Деятельность организаций жестко регулируется: банки должны иметь лицензии, а МФО и ломбарды должны быть включены в специальный реестр Центробанка. Для обхода законодательных ограничений недобросовестные участники рынка часто используют конструкцию договора лизинга. Изначально этот инструмент создавался для обновления основных средств предприятий: покупки оборудования и станков и никогда не использовался физическими лицами. Это такой аналог кредитования под залог для бизнеса, только с другим, более опасным для заемщика распределением рисков.
— Каким образом недобросовестные участники рынка используют лизинг в нелегальных схемах?
— Законодательные поправки от 2010 года, по которым использование лизинга в предпринимательских целях стало необязательным, были восприняты как легализация возможности заключения договоров с физическими лицами. Хотя изначально закон изменили, чтобы договоры лизинга могли заключать государственные и муниципальные учреждения, которые не занимаются предпринимательством. После этого некоторые крупные лизинговые компании стали предлагать услуги по предоставлению в лизинг автомобилей физическим лицам, которые не являются предпринимателями.
Законодательство также выделяет договор возвратного или обратного лизинга, который отличается тем, что продавцом имущества в нем выступает не дилер или производитель товара, а сам лизингополучатель. То есть, собственник получает деньги за продажу своего имущества лизинговой компании и обязуется выкупить его обратно, внося лизинговые платежи. Эта схема вполне законна и широко используется в предпринимательской деятельности для пополнения оборотных средств.
Однако после того как в гражданском обороте появился лизинг с гражданами, организации, занимающиеся выдачей займов населению, приспособили договор возвратного лизинга для выдачи займов гражданам вместо заключения жестко регламентированных и регулируемых со стороны государства договоров кредита и микрозайма.
— Как во втором случае работают мошенники?
— В рамках исполнения договора возвратного лизинга гражданин продает свой автомобиль лизинговой компании и в этот же момент получает его в аренду с обязанностью вносить ежемесячные лизинговые платежи. Однако условия документа сформулированы так, что гражданин с легкостью лишается своего имущества — это и заниженная стоимость автомобиля при заключении договора, и высокий размер неустойки, и множество оснований для расторжения договора лизинга. При любом незначительном нарушении сроков оплаты лизинговая компания-собственник просто забирает автомобиль без участия суда, полиции и судебных приставов. В некоторых случаях в таком порядке люди лишаются и квартир.
— Что показывает судебная практика в таких случаях: возможно ли вернуть имущество?
— Интересно, что суды Свердловской области в рамках гражданского судопроизводства не находят оснований для защиты интересов граждан, заключивших такие договоры возвратного лизинга. Во всех решениях, где граждане пытаются оспорить заключенные договоры, судьи указывают на то, что условия договора сформулированы четко и недвусмысленно, описок, опечаток не содержат. А из обстоятельств дела не следует, что гражданам препятствовали в ознакомлении с условиями договора, принуждали к его подписанию.
За этот год есть по крайней мере семь случаев в региональной судебной практике, когда районные суды Екатеринбурга либо апелляционная инстанция Свердловского облсуда не встала на сторону гражданина. Среди участников в таких делах фигурировали «Лизинг Екатеринбург», «Лизинг Стандарт», «Урал лизинг 66».
На федеральном рынке есть пример, когда в отношении такой лизинговой компании проводилась проверка по признакам преступления, предусмотренного ст. 159 УК РФ («Мошенничество»). В начале 2019 года отдел по экономической безопасности и противодействию коррупции УВД по Западному административному округу Москвы провел обыск в рамках проверки сообщения о заключении притворных сделок и введении клиентов в заблуждение.
— Что предпринимается со стороны регулятора для предотвращения мошеннических махинаций?
— Проблема использования возвратного лизинга для обхода законодательства о потребительском кредитовании остро стоит и в других регионах России. Для ее решения регулятор подготовил проект поправок в Гражданский кодекс, по которым предлагается ограничить возможность заключения договоров возвратного лизинга только случаями, когда лизингополучателем является предприниматель.
Беседовала Дарья Соколова
- Коммерсантъ (Екатеринбург) №209 от 14.11.2019
Источник: www.kommersant.ru
15 правил лизинга от Президиума Верховного суда
Предприниматели часто берут в лизинг автомобили и оборудование для производства. Это особенно выгодно, если лизинг с выкупом: в конце имущество можно забрать в собственность. Как решать проблемные вопросы по лизинговым делам, рассказал Верховный суд в тематическом Обзоре, где он ищет баланс интересов всех сторон договора. В частности, лизингодатель не отвечает за невозможность использования предмета лизинга, который был приобретен у выбранного лизингополучателем продавца. В то же время, если лизингодатель не помогает связаться с продавцом в случае существенных неустранимых недостатков предмета, это позволяет контрагенту требовать расторжения договора.
Одного договора достаточно
Лизингодателю и лизингополучателю не нужно заключать отдельный договор купли-продажи. Ведь договор выкупного лизинга по общему правилу и так подразумевает переход права собственности на предмет лизинга в случае уплаты лизингополучателем всех платежей (п. 4 Обзора).
Об ответственности лизингодателя
По общем правилу лизингодатель не отвечает за невозможность использования предмета лизинга, который был приобретен у выбранного лизингополучателем продавца. Лизингополучатель все равно должен платить, хотя может предъявить продавцу требования, связанные с ненадлежащим исполнением им договора (п. 6 Обзора).
Но иногда лизингодатель все же отвечает перед лизингополучателем за убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства продавцом — даже тем, которого выбрал сам лизингополучатель. Такое происходит в случаях, когда продавец не передал предмет лизинга или передал с недостатками по обстоятельствам, которые зависели от лизингодателя, не проявившего должную осмотрительность (п. 7 Обзора).
Отказ в содействии
Лизингополучатель обнаружил существенные неустранимые недостатки предмета лизинга. Он хочет предъявить требования к продавцу, но для этого ему нужна помощь лизингодателя. Если лизингодатель уклоняется от содействия, то это может быть признано существенным нарушением договора лизинга. Лизингополучатель вправе потребовать расторжения договора (п. 8 Обзора).
Возврат денег
Бывает так, что лизингодатель заплатил за имущество для лизингополучателя, а продавец договор не исполнил и лизинг не состоялся. Тогда лизингодатель может одновременно потребовать свои деньги и от продавца, и от лизингополучателя, считает ВС. Ведь они солидарные кредиторы в совпадающей части (п. 11 Обзора).
Компенсация убытков
Лизингодатель обязан компенсировать убытки лизингополучателя, если незаконно расторг договор или неправомерно забрал предмет лизинга. То, что лизингополучатель сначала вернул предмет лизинга, а потом пошел судиться, ни на что не влияет. Важно, что лизингодатель отказался от договора неправомерно, объясняет ВС. Претендовать можно и на компенсацию упущенной выгоды, напоминает суд (п. 12 Обзора).
Не отдавать
В п. 13 Обзора ВС разъяснил, когда суд не обязан изымать предмет лизинга:
- лизингополучатель нарушал договор только незначительно;
- размер задолженности явно меньше стоимости предмета лизинга;
- изъятие приведет к значительным имущественным потерям лизингополучателя.
Когда растет неустойка
Если лизингодатель в одностороннем порядке отказался от договора и забрал свою вещь, неустойка начисляется дальше, отметил ВС в п. 16 Обзора. Она перестанет увеличиваться только тогда, когда контрагент исполнит свое обязательство — вернет деньги лизингодателю.
Рыночная цена
Если предмет лизинга ушел с торгов, его цена считается рыночной. Лизингополучатель может опровергнуть это, если докажет, что порядок проведения торгов нарушен. К примеру, можно сослаться на непрозрачные условия, отсутствие гласности и ограничение доступа к участию в торгах, рассказал ВС в п. 19 Обзора.
Об исковой давности
Если договор расторгли, срок исковой давности нужно считать со дня продажи предмета лизинга. ВС отметил, что если лизингодатель не сообщил о реализации, то срок будет отсчитываться с момента, когда второй стороне стало об этом известно (п. 23 Обзора).
Недействительные условия
Заключая договор лизинга, стороны предусмотрели условие: «Даже если получатель досрочно вернет все деньги или договор расторгнут, то он обязан будет погасить все будущие платежи по графику». Такое условие противоречит закону и является ничтожным, указал ВС. Иначе выходило бы, что лизинговая компания извлекает двойную выгоду (п. 26 Обзора).
Другая компания передала предпринимателю в лизинг несколько машин. В договоре они указали, что к отношениям сторон применяются «Общие условия лизинга», которые разработала компания. В них был пункт, что при расторжении договора лизингополучатель отказывается от получения сальдо встречных предоставлений. ВС указал, что такое навязанное условие, которое ставит лизингодателя в более выгодное положение при расторжении договора, можно признать ничтожным (п. 28 Обзора).
Курс растет
В договор можно внести условие, что лизингодатель пересматривает размер платежей в зависимости от курса валют. Но только в случае, если стороны сразу определили, в каких пределах их можно изменять (п. 29 Обзора).
Игнорирование страховки
Если лизингодатель отказывается или уклоняется от получения страхового возмещения, то лизингополучатель может потребовать уступить ему соответствующее право требования. Если лизингодатель не сделает этого в разумный срок или вовсе откажется, то лизингополучатель вправе приостановить внесение платежей (п. 31).
Обанкротившийся лизингополучатель
Если лизингополучатель обанкротился, то лизингодатель может изъять предмет лизинга в связи с досрочным расторжением договора в общем исковом производстве (п. 33).
Лизинг без предпочтения
Если лизингополучатель-банкрот продолжает платить лизингодателю, чтобы выкупить вещь, это не обязательно сделка с предпочтением, указал ВС в п. 34 Обзора. Ведь имущество попадет в конкурсную массу. А лизингодатель — собственник предмета лизинга, поэтому он может получить деньги за нее в обход обычного порядка удовлетворения требований кредиторов.
Как определить имущественный вред
Соглашение о передаче лизингополучателем прав и обязанностей по договору оспаривают как причиняющее вред кредиторам. ВС указал, что факт причинения вреда можно установить из соотношения коммерческой ценности договорной позиции предыдущего лизингополучателя и размером встречного предоставления нового (п. 38 Обзора).
Вопросам о несостоятельности в Обзоре посвящен целый раздел. Доцент Российской школы частного права, председатель банкротного клуба Олег Зайцев назвал день выхода нового тематического Обзора ВС «грустным для банкротного права». По его мнению, в оОбзоре реализована идея, что «лизингодатель не подчиняется банкротному праву и свободен от учета интересов должника и его кредиторов».
- Анастасия Синченкова ,
- Кира Климачева ,
- Екатерина Коробка
- Арбитражный процесс
- Верховный суд РФ
Источник: pravo.ru
