Проверка юридического лица на сайте налоговой позволяет узнать достоверную информацию о контрагенте. С помощью инструментов, которые предоставляет сайт налоговой службы, компания может избежать сделки с недобросовестным или проблемным партнером.
Проверка организации на сайте ФНС
Также для проверки контрагента можно заказать электронную выписку из ЕГРЮЛ. Реестр поможет проверить реквизиты, которые поставщик сообщил заказчику. Свежая выписка гарантирует, что фирма не снята с учета в налоговой. Налоговый орган предоставит по запросу электронный документ, который подписан квалифицированной ЭП и имеет юридическую силу.
Также налоговая инспекция запустила в тестовом режиме сервис «Прозрачный бизнес». Здесь ООО проверяют по нескольким базам, чтобы исключить больше рисков. Для проверки нужно ввести в строку поиска название фирмы, ИНН или ОГРН.
В сервисе можно проверить:
- реквизиты организации;
- данные о виде деятельности;
- сведения об уставном капитале;
- адрес, информацию о недостоверности указанного адреса;
- факт многократного участии органов управления в других компаниях.
То есть если фирма указала неверный юридический адрес, чтобы заказчик потом не нашел — ничего не выйдет. Данные о виде деятельности и капитале позволяют убедиться, что контрагент сможет выполнить заказ.
Сервис проверяет данные контрагента по сведениям:
- из реестра дисквалифицированных лиц («черный список» ФНС);
- о многократном участии физического лица в организациях;
- об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами.
Эти инструменты помогут проверить уникальность адреса ООО, убедиться в репутации его руководства. Сервис можно использовать для проверки компаний, чтобы посмотреть, используют ли они фирмы-однодневки для уменьшения налоговой нагрузки.
Полезно проверять информацию о собственной компании, чтобы контролировать репутацию организации. В «Прозрачном бизнесе» указаны некорректные сведения о компании? Нужно срочно действовать. ФНС сообщает, что в таком случае следует подать заявку.
Налоговый орган по месту регистрации юридического лица рассмотрит обращение и ответит заявителю в течение 15 рабочих дней. Чтобы отправить заявление нужна электронная подпись.
Проверка организации в сервисе Астрал.СКРИН
В сервисе Астрал.СКРИН можно узнать комплексную информацию об организации. Интерфейс Астрал.СКРИН выделяет сомнительные компании стоп-сигналами.
По реквизитам контрагента Астрал.СКРИН предоставит анализ на основе сведений из ФНС, Росстата, Банка России и картотеки арбитражных дел. Также пользователь получит информацию о руководителях и учредителях организации и их взаимосвязях. Сервис поможет убедиться, что поставщик или заказчик — не банкроты.
В сервисе можно запросить автоматические уведомления об изменениях в данных по конкретным юридическим лицам.
Источник: astral.ru
О работе сервиса ФНС России «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»
Одним из условий стабильности и финансового благополучия бизнеса является надежность партнеров и контрагентов. Чтобы оградить организацию от рисков, связанных с работой с недобросовестными контрагентами, необходимо собрать достаточно достоверную информацию о своих партнерах.
Межрайонная ИФНС России №40 по Республике Башкорто. 29.06.2019 1195
Одним из условий стабильности и финансового благополучия бизнеса является надежность партнеров и контрагентов. Чтобы оградить организацию от рисков, связанных с работой с недобросовестными контрагентами, необходимо собрать достаточно достоверную информацию о своих партнерах.
На официальном сайте Федеральной налоговой службы России www.nalog.ru в разделе «Электронные услуги» размещен электронный сервис «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента», который позволяет оценить надежность контрагента.
Сервис предоставляет возможность заинтересованным лицам бесплатно получить сведения из ЕГРЮЛ/ЕГРИП о конкретном юридическом лице или индивидуальном предпринимателе в виде выписки из соответствующего реестра или справки об отсутствии запрашиваемой информации в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью. Сведения в сервисе актуализируются ежедневно.
В разделе «Проверьте, не рискует ли ваш бизнес?» можно воспользоваться электронным сервисом «Прозрачный бизнес». На сегодняшний день сервис пока работает в тестовом режиме, но позволяет получить комплексную информацию о налогоплательщике – организации.
·идентификационные реквизиты организаций;
сведения об основном виде деятельности и уставном капитале организаций;
сведения об адресе организации и наличии информации о недостоверности указанного адреса;
сведения о наличии недостоверных сведений об органах управления организаций;
сведения о многократном участии органов управления организаций в других компаниях;
сведения о включении организации в реестр субъектов МСП;
сведения о публикации сообщений в журнале «Вестник государственной регистрации»;
Используя сервис, пользователь может оперативно получить сведения:
из единого государственного реестра юридических лиц;
из реестра дисквалифицированных лиц;
из единого реестра субъектов малого и среднего предпринимательства;
сведения из государственного реестра аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц;
сведения из единого государственного реестра налогоплательщиков об иностранных организациях;
о многократном участии физического лица в организациях;
об адресах, указанных при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами;
о лицах, попадающих под условия, предусмотренные подпунктом «ф» пункта 1 статьи 23 Федерального закона 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Пользуйтесь электронным сервисом «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента»!
Источник: ufacity.info
Как проверить контрагента и себя на сайте налоговой
Налогоплательщики обосновывают налоговую выгоду — вычеты по НДС, расходы по налогу на прибыль, обращения за возвратом налога. Чтобы проявить должную осмотрительность и доказать обоснованность сотрудничества с партнером, нужно проверить контрагента на сайте налоговой. Это можно сделать по ИНН.
Проверка контрагента — инструменты:
Контур.Фокус
Цена — от 1300 рублей
- Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП
- Финансовые данные
- Госконтракты
- Упоминания в Интернете
- Арбитражные дела
- Список связанных организаций
- Сообщения о банкротстве
- Связанные товарные знаки
- Исполнительные производства
Сервис ФНС РФ
Полностью бесплатно
- Данные ЕГРЮЛ / ЕГРИП:
- данные о руководителе предприятия
- регистрационные данные компании
- виды деятельности
- юридический адрес
- статус юр. лица на дату запроса
Каждый бизнес неизбежно сталкивается с необходимостью проверки своих деловых партнеров. Перед тем как заключить договор, а тем более отправить предоплату, надо пробить фирму по ИНН в налоговой и узнать, что собой представляет контрагент: существует ли компания, ведет ли реальную деятельность? Кто подписывает договор? Как долго компания на рынке? Знают ли эту компанию?
Иногда бухгалтер сталкивается с необходимостью проявить должную осмотрительность для налоговых проверок, даже если Налоговый кодекс прямо не диктует такой обязанности. К примеру, проконтролировать, исполнил ли партнер сделку.
Самый простой первый шаг — проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой бесплатно и посмотреть выписку о фирме из ЕГРЮЛ. Но, как показывает практика, этого недостаточно, чтобы обезопасить бизнес как от мошенников, так и от претензий со стороны контролирующих органов.
- как узнать банковские реквизиты организации по ИНН;
- как узнать режим налогообложения ИП
Какие признаки у недобросовестного контрагента
Когда налоговики анализируют налоговую выгоду, они учитывают такие недостатки компаний:
Это не все обстоятельства, по которым компания признается недобросовестной. Оценка налоговой выгоды в конкретном случае зависит от всех возможных аспектов деятельности организации и ее партнеров, должностных лиц и способа оформления документооборота. Но такие обстоятельства позволят оценить риск получения претензий от налоговиков и понять, следует ли сотрудничать с партнером.
При проверке налоговики строят схему взаимодействия налогоплательщика с его партнерами и определяют роль каждого участника. Если решите оспорить решение инспектора, то придется аргументировать конкретные обстоятельства и доказать ошибки в схеме ИФНС. Или же проверить себя и контрагента на сайте ФНС и документально подтвердить, что вы не пытались уменьшить налог, заключая такую сделку.
Есть и обстоятельства, которые нельзя считать основанием для налоговых претензий (п. 3 ст. 54.1 НК РФ):
- первичные документы подписали неустановленные или неуполномоченные лица;
- партнер нарушил налоговое законодательство;
- налогоплательщик получил бы тот же результат экономической деятельности, если бы совершил другую сделку.
Что означает «проверить контрагента»
На сайте Федеральной налоговой службы и в специальных программах каждый пользователь сможет проверить предприятие по ИНН: там собирается и анализируется информация о предпринимателях. Такие действия позволяют определить, насколько добросовестно ведет бизнес ваш партнер.
Кто проверяет партнерские компании
В организации проверкой контрагента по ИНН на сайте налоговой обычно занимаются сотрудники бухгалтерии, юридического отдела или отдела экономической безопасности. Если такого подразделения нет, то это обязанность лица, заключающего договор.
Зачем проверять контрагентов
Существуют различные причины, для чего проводится проверка ИНН на сайте налоговой, это риски финансово-хозяйственной жизни: риск непоставки товара, поставки некачественного товара, несвоевременной поставки товара и т.д., вплоть до мошеннических схем.
Следует помнить, что любая сделка подлежит налогообложению. В ФНС не раз подчеркивали, что ответственность за выбор компании к сотрудничеству целиком лежит на организации. Последствия такого выбора — ее предпринимательский риск. Например, налоговики при проверке вправе исключить сомнительную сделку из расходов или не принять к вычету НДС. Чтобы избежать неприятностей, проще заранее проверить контрагента по ИНН в Федеральной налоговой службе, получив выписку.
Как проверяют бизнес-партнеров
Государством не установлено ни формальной обязанности по проверке компаний при заключении контрактов, ни критериев такой процедуры, ни списка необходимых действий и минимального пакета документов.
В Налоговом кодексе нет понятий «проверка контрагента» или «недобросовестность налогоплательщика». Между тем в п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации № 53 от 12.10.2006 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды» сказано:
«Выгоду признают необоснованной, если налоговый орган докажет, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности».
Приняв это постановление, государство фактически возложило на бизнес обязанность проверить по ИНН своих партнеров, и практикующий бухгалтер постоянно с такой необходимостью сталкивается.
Организации сначала проверяют партнера, а затем документально подтверждают проведение такого контроля. Наиболее часто запрашиваемый пакет документов:
- копия устава;
- выписка из ЕГРЮЛ;
- копия свидетельства о регистрации;
- копия свидетельства о постановке на учет в налоговую;
- письмо из статистики с кодами;
- документы, подтверждающие полномочия лица, с которым подписывается договор, например доверенность и копия паспорта.
Предприятие обязано проверить ЕГРЮЛ на сайте ФНС и получить документ, подтверждающий полномочия лица на подписание документов, поскольку это действия, которые Минфин рассматривает как должную осмотрительность (Письмо Минфина России № 03-02-07/1-177 от 10.04.2009).
Кроме этого, в зависимости от деятельности, например, банками запрашиваются:
- карточка организации;
- выписка из штатного расписания (если для выполнения работ требуется узкий специалист);
- лицензии с приложениями к ним, необходимые разрешения;
- справки из ФНС об отсутствии задолженности;
- копии бухгалтерской и налоговой отчетности за прошедший период с отметкой ФНС;
- копия договора аренды (офиса, склада и т.п.).
Гораздо реже, но есть прецеденты, когда банки требуют:
- аналитические записки (т.е. краткое резюме компании о выполнении похожих проектов);
- рекомендательные письма (обычно их запрашивают банки);
- аудиторское заключение;
- и даже выписка по расчетному счету на последние месяц — квартал — год.
Эксперты КонсультантПлюс разобрали признаки недобросовестного налогоплательщика. Используйте эти инструкции бесплатно.
Какие источники использовать для контроля
Действуя самостоятельно, стоит воспользоваться следующими источниками информации:
- запросите выписку из ЕГРЮЛ по ИНН на своего партнера;
- проверьте, есть ли у него сайт;
- отправьте в ФНС в свободной форме запрос о добросовестности налогоплательщика;
- выясните, не зарегистрирован ли он по адресу «массовой регистрации» на сайте ФНС;
- проверьте собственные данные и сведения о контрагенте в одноименном сервисе ФНС;
- проверьте партнера по «Вестнику государственной регистрации», не начал ли он процедуру ликвидации или реорганизации;
- найдите его данные в сервисе ФНС «Прозрачный бизнес»;
- поищите паспорт единоличного исполняющего органа на сайте МВД, чтобы выяснить, не утерян ли он какое-то время назад;
- на сайте лицензирующего органа проверяются данные лицензии;
- на сайте ВАС РФ и других судов узнают, участвовала ли компания в судебных разбирательствах;
- забейте название интересующей вас компании и фамилию, имя, отчество директора в любой поисковик и просмотрите все упоминания о них.
Самый простой способ контроля — поиск организации по ИНН в налоговой через сервис «Прозрачный бизнес». Введите в поисковую строку идентификационный номер вашего партнера и запустите поиск.
В результате вы узнаете:
- юридический адрес и вид деятельности организации или ИП;
- сведения о лице, которое вправе действовать без доверенности от имени компании;
- информацию об учредителях;
- наличие в реестре дисквалифицированных лиц;
- адреса, указанные при госрегистрации;
- назначение на должность руководителя, который уже руководил компанией, исключенной из ЕГРЮЛ (пп. «ф» п. 1 ст. 23 129-ФЗ от 08.08.2001 );
- сведения о юрлицах и ИП, по которым представлены документы для госрегистрации.
Какие организационные меры принять для защиты от недобросовестных контрагентов
Каждая компания самостоятельно определяет степень возможного риска при заключении договоров и принимает соответствующие организационные меры. Обычно назначается ответственный сотрудник, а сам процесс регламентируется внутренними нормативными актами. Рекомендуем каждой организации проверить компанию по ИНН, тем более процедура бесплатна.
В заключение следует сказать, что, к сожалению, все эти действия не обезопасят вас на 100 % от возможных проблем или от вероятности претензий со стороны ФНС. Но в ваших силах снизить этот риск до несущественного.
Источник: ppt.ru