Кредит (от лат. creditum — ссуда, долг) — это такая система экономических отношений, которая означает предоставление материальных или денежных активов взаймы на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и за плату в виде процента. С юридической точки зрения кредит — это право временного пользования, владения и распоряжения, которое полный собственник капитала предоставляет получателю кредита.
Роль кредита в рыночной экономике разнообразна.
Во-первых, кредит обеспечивает трансформацию временно свободных денежных средств в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. Временно свободные денежные средства, находящиеся в избытке у одного хозяйствующего субъекта, посредством кредита перемещаются к другому, в данный момент испытывающему в них недостаток. Таким образом, различные сектора экономики насыщаются кредитными ресурсами.
Во-вторых, кредит позволяет преодолеть ограниченность индивидуального капитала. Средств одного кредитора может оказаться недостаточно для покрытия потребностей целого предприятия. Кредитные учреждения, аккумулируя временно свободные денежные средства физических и юридических лиц, в состоянии разместить их в виде кредитных ресурсов в объеме, достаточном для покрытия потребностей нескольких предприятий.
В-третьих, кредит поддерживает непрерывность кругооборота фондов и реализации продукции предприятия, а значит, непрерывность процесса воспроизводства в целом.
В-четвертых, кредит способствует быстрой капитализации прибыли и концентрации производства.
В-пятых, кредит воздействует на объем и структуру денежной массы в обращении, платежного оборота и скорость обращения денег. Кредит обеспечивает ускоренное развитие безналичных расчетов, способствуя, таким образом, экономии издержек обращения и повышению эффективности общественного воспроизводства.
Принципы кредитования: возвратность, временный характер использования средств, срочность и платность. Формой платности служит уплата ссудного процента за право временного пользования активами.
Источниками кредита являются временно свободные средства, которые образуются у предприятий в процессе кругооборота и оборота капитала (амортизация, часть оборотных средств, часть прибыли), а также средства бюджетной системы и временно свободные средства населения, различных некоммерческих организаций.
В современной рыночной системе хозяйствования кредит выполняет важные функции:
1) ускоряет процесс воспроизводства на микроэкономическом, а, в конечном счете, и на макроэкономическом уровнях, поскольку открывает дополнительные источники инвестиционного финансирования;
2) ускоряет перелив капитала, а, следовательно, перераспределение ресурсов и доходов;
3) регулирует денежное обращение, содействует экономии издержек обращения;
4) форсирует процессы концентрации и централизации капитала (активов), ибо выступает мощным экономическим инструментом в конкурентной борьбе;
5) повышает эффективность производства, ибо ускоряет кругооборот и оборот капитала, укрепляет коммерческий расчет, исключает безвозмездную, трансфертную передачу средств.
2.
Представление о кредите не может быть полным без раскрытия законов его движения. Законы кредита в общем виде характеризуют то, что выражает единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности.
У экономических законов, в том числе законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и существенность.
Необходимость – основа закона. Без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от других экономических отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий.
Необходимость, выражаемая законом, с другой стороны, должна совмещаться с сущностью кредита – признак существенности. Взаимодействуя с внешней средой, кредит остается сам собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают.
Помимо необходимости и существенности, экономические законы обладают и другими признаками, например, объективностью. Это означает, что:
ü кредит, как объективная реальность совершает свое движение во времени и пространстве;
ü ему свойственны противоречия, причинная обусловленность, определенные тенденции, закономерности, структура;
ü его существование неразрывно связано с другими экономическими образованиями;
ü он составляет лишь элемент общей системы экономических отношений.
Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы его движения. Кредит в качестве отношений между кредитором и заемщиком нельзя представить без движения ссуженной стоимости, без ее пространственного перехода от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заемщика.
В связи с этим, в перечне законов кредита следует особенно выделить закон, выражающий особенности движения ссуженной стоимости, закон возвратности кредита.
Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости – это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.
Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость существует, то ее можно выразить в виде определенного закона. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определен как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.
К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости. Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.
Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость. Поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:
ü ссуженной стоимости;
ü кредитора и заемщика; целевых потребностей заемщика.
В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную формы кредита.
Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления.
Денежная форма кредита – наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.
Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).
Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других форм.
При хозяйственной форме кредита кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежит отсрочка предприятием – продавцом оплаты товара и предоставление предприятием – покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока.
Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты – банки, предприятия, государство, население, однако, отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц.
В зависимости от целевых потребностей заемщика выделяют две формы кредита: производительную и потребительскую. Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика.
В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:
ü прямая и косвенная;
ü явная и скрытая;
ü старая и новая;
ü основная и дополнительная;
ü развитая и неразвитая.
Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Под явной форма кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели.
Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая форма кредита – форма, в начале развития кредитных отношений (товарная ссуда).
К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит, когда объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобиль, яхты, компьютеры и др.). Основная форма кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы. Развитая и неразвитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным, не соответствующим современному уровню.
3.
Под функциональной кредитной системой понимается совокупность видов кредитов. Эта система связана с движением ссудного капитала в виде различных форм кредита. В этой связи под кредитной системой понимается совокупность коммерческого, банковского, государственного, ипотечного, потребительского, инвестиционного, инновационного, налогового и других форм кредита.
Основными являются коммерческий и банковский кредиты.
1. Коммерческий кредит связан с торгово-посредническими операциями и является отсрочкой платежа за поставленный товар. Он предоставляется поставщиком (или посредником) покупателю. Коммерческий кредит может оформляться записью по открытому счету или векселем.
В случае оформления коммерческого кредита записью по открытому счету заполняется специальный документ — счет-фактура. В случае оформления коммерческого кредита векселем покупатель товара выписывает вексель и передает его поставщику (посреднику). Если предприятие-поставщик (посредник) по каким-либо причинам не может ждать оплаты поставленного товара, то:
ü счет-фактура может быть продана либо специализированному кредитному учреждению (факторинговой компании, фактору), либо факторинговому отделу банка;
ü вексель может быть продан банку.
Продажа счета-фактуры или векселя означает переуступку прав требования оплаты поставленного товара. При этом покупка счета-фактуры называется факторинговой операцией, a nпокупка векселя — учетной операцией (учетом векселя).
Для предприятия — поставщика товара продажа счета-фактуры всего лишь продажа финансового актива, в то время как для факторинговой компании покупка счета-фактуры равносильна выдаче кредита:
ü покупая счет-фактуру, фактор выплачивает предприятию — поставщику товара сумму меньше суммы погашения документа;
ü существует разрыв между датой покупки счета-фактуры и датой его погашения;
ü сумма погашения больше суммы, уплаченной за счет-фактуру при его покупке.
Таким образом, факторинговая компания выдает предприятию-поставщику определенную сумму, с тем, чтобы через определенный срок при погашении счета-фактуры получить наращенную сумму.
Для банка покупка векселя равносильна выдаче кредита:
ü покупая вексель, банк выплачивает предприятию — поставщику товара сумму меньше суммы погашения документа;
ü существует разрыв между датой покупки векселя и датой его погашения;
ü сумма погашения больше суммы, уплаченной за вексель при его покупке.
Таким образом, банк выдает предприятию-поставщику определенную сумму, с тем чтобы через определенный срок при погашении векселя получить наращенную сумму.
2. Банковский кредит не связан с торгово-посредническими операциями. Банковским признается кредит, при котором одна из сторон кредитных отношений является банком. В случае, если обе стороны кредитных отношений являются банками, кредит называется межбанковским.
По содержанию операций различают следующие виды банковских кредитов: срочный, контокоррентный, овердрафт, онкольный, акцептный, вексельный, форфейтинг, факторинг, лизинг и пр. Характеристика перечисленных видов банковских кредитов рассмотрим в разделе «Банки».
3. Государственный кредит. Государство выступает в кредитных отношениях в роли кредитора, заемщика и гаранта. Государство осуществляет кредитование экономики, населения, правительств других стран. Деятельность государства в качестве заемщика приводит к образованию государственного долга.
4. Международный кредит отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений и может носить как государственный, так и частный характер.
5. Ипотечный кредит — долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости. Залог недвижимого имущества с целью получения ссуды называют ипотекой.
Ипотечный кредит возник еще в рабовладельческом обществе, где он представлял разновидность ростовщического кредита. Ипотечные кредиты предоставляют ипотечные банки и другие специализированные кредитные учреждения.
6. Потребительский кредит предоставляется:
ü либо торговыми компаниями покупателям для приобретения товаров и услуг с рассрочкой платежа;
ü либо банками населению на потребительские нужды.
7. Налоговый кредит представляет собой отсрочку налогового платежа, которую государство предоставляет налогоплательщику.
8. Ростовщический кредит — кредит, который выдается одним физическим лицом другому физическому лицу. Ростовщический кредит обычно практикуется в странах со слаборазвитой кредитной системой. С переходом к рыночной экономике и в России появились «ростовщики». Многие физические лица частным образом размещают свои средства на условиях срочности, платности, возвратности.
4.
Под институциональной кредитной системой понимается совокупность кредитных учреждений
Под кредитным учреждением понимается учреждение, которому официально разрешена кредитная деятельность, т. е. привлечение и размещение денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.
Кредитные учреждения можно классифицировать по разным признакам:
ü по виду основной деятельности;
ü по форме собственности;
ü по выполняемым функциям.
При классификации по виду основной деятельности выделяют две группы кредитных учреждений:
1) банковские кредитные учреждения;
2) небанковские кредитные учреждения.
Ко второй группе относятся различные учреждения, которые получили разрешение осуществлять кредитные операции в целях оптимизации аккумулированных ими денежных средств.
При классификации по форме собственности выделяют две основные группы кредитных учреждений — государственные и негосударственные. В этом случае выделенные группы принято называть уровнями. Кредитная система, включающая только государственные кредитные учреждения, называется одноуровневой. Кредитная система, включающая как государственные, так и негосударственные кредитные учреждения, называется двухуровневой.
При классификации по выполняемым функциям выделяют следующие основные группы кредитных учреждений:
1) центральный эмиссионный банк;
2) коммерческие банки;
3) остальные кредитные учреждения:
ü банковские;
ü небанковские.
Структура институциональной кредитной системы включает:
1) центральный эмиссионный банк;
2) банковскую систему, в том числе:
ü коммерческие банки;
ü сберегательные банки;
ü инвестиционные банки;
ü ипотечные банки;
ü другие специализированные банки;
3) систему специализированных небанковских кредитных учреждений, в том числе:
ü страховые организации;
ü другие специализированные небанковские кредитные учреждения.
Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:
Источник: studopedia.ru
Роль кредита в современном бизнесе
1. Анулова Г. Н. Денежно-кредитное регулирование: опыт развивающихся стран. Финансы и статистика: учеб. пособие.-2-е изд.-М. 1992.– С. 195-200
2. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы и кредит: учеб. для вузов.- 5-е изд.-М., 2006. – С.584 – 587
3. Куликов Л.Н. Основы экономических знаний: учебное пособие.- 3-е изд.- М., 1998. – С. 200-202
4. Лаврушина О.И.
Деньги, кредит, банки: учеб. пособие.-2-е изд.-М.-2001.- С.176-200
5. Манаева О.В., Агафонова М.С. Демографическая политика государства: перспективы и направления. Успехи современного естествознания. 2012.№4.С.137а.
В данной работе рассматривается тема «Кредит и его роль в рыночной экономике». Кредит — форма движения ссудного капитала. Ссудный капитал — это денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях срочности, возвратности, платности и обеспеченности. Необходимость кредита вытекает из особенностей кругооборота капитала. У одних хозяйствующих субъектов в определенные промежутки времени появляются временно свободные денежные средства, у других возникает потребность в них, которая удовлетворяется с помощью кредита.
Кредит играет важную роль в экономике, более того, кредит выполняет роль регулятора экономики, а потому можно с уверенностью сказать, что актуальность данной темы не вызывает никаких сомнений.
Кредиты. В последнее время мы слышим это слово все чаще и чаще. Всё и все в нашем мире живут «в кредит» кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени.
Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития.
Кредит — денежные средства, предоставляемые банком или иной кредитной организацией (кредитором) по кредитному договору заемщику на условиях возвратности и, как правило, платности (в виде процентов за пользование кредитом).
Возникновение кредита, как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта какое-либо время не может вступить в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит к другому субъекту, который испытывает временную потребность в дополнительных ресурсах и продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.
Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно-свободного денежногок капитала, а с другой- к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Для разрешения этого противоречия и служит кредит.
На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности.
Одна из трактовок сущности кредита — его определение как известной степени доверия продавца к покупателю, который в будущем обязательно совершит платежи за полученные ценности. В этом определении подчеркивается стабильный характер отношений продавца и покупателя по поводу реализации товаров, вызывающий взаимное доверие хозяйствующих субъектов друг к другу.
В другом определении сущность кредита характеризуется как предоставление товаров и денег в долг. Подобное определение наиболее часто встречается у американских экономистов — теоретиков кредита. В их определении находят отражение формы кредита (товары и деньги) и главный родовой признак кредита — предоставление ценностей в долг.
Кредитные отношения предполагают наличие как минимум двух субъектов: кредитора и заемщика.
Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. Обычно кредиторами выступают банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых во временное пользование он получает ссудный процент
Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой.
Помимо кредиторов и заемщиков элементом структуры кредитных отношений является объект передачи — то, что передается от кредитора к заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом передачи выступает ссуженная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего она представляет собой своеобразную нереализованную стоимость.
Сущность кредита проявляется в его функциях. В свою очередь функция кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Посредством использования функций кредита предприятия различных форм собственности и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно. Кредит выполняет следующие три основные функции:
Распределительную — она заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.
Эмиссионную — она заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.
Контрольную — она состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор — банк или предприниматель — через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить несвоевременный возврат долга.
Какова же роль кредитов в рыночной экономике? Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.
Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.
Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства.
Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.
Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.
В заключение можно сказать, что роль кредита в различных фазах экономического цикла не одинакова. В условиях экономического подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные денежные и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами.
Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средства, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения. Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляции временно свободных денежных средств. Для нашей страны кредит сможет стать тем спасательным кругом, благодаря которому станет возможным переход к нормально функционирующей рыночной экономики, путем использования дополнительных материальных средств, направленных на реконструкцию и модернизацию основного капитала, освоения новых ресурсо- и материалосберегающих технологий и улучшения структуры управления для более качественного процесса производства, а также в некоторой степени и уменьшения налогов.
Источник: eduherald.ru
Сущность, функции и роль кредита. Функции государственного и международного кредита
Сущность и функции кредита являются неотъемлемыми понятиями, характеризующими частные, государственные и международные кредитные отношения.
Кредит – это займ, выраженный в денежном или товарном эквиваленте, предоставляемый на условиях обязательной возвратности, срочности и платности. Благодаря кредиту возникает возможность приобретения товара не за наличные деньги, а при помощи рассрочки платежа.
Как и во всех экономических категориях, функции кредита выражают его сущность, имеют объективный характер и показывают взаимодействие экономических субъектов с внешним окружением (международный кредит или государственный).
Какие функции выполняет кредит
Независимо от того, международный это или государственный займ, в экономике кредит выполняет функции:
- перераспределения денежного капитала;
- экономии нехватки денежной массы в обращении;
- замещения наличных кредитными средствами;
- ускорении концентрирования капитала;
- стимулировании развития производственных сил.
Далее рассмотрим детально основные функции кредита, среди которых выделим перераспределительную, эмиссионную и контрольную.
Перераспределительная функция кредита
Перераспределительная функция кредита заключается в перемещении денежных ресурсов между субъектами экономической деятельности на возвратной основе. Благодаря перераспределению в сфере экономики появляется возможность перенаправить денежные средства из одних звеньев процесса воспроизводства в другие, что помогает ускорить расширение производства и оборот капиталовложений. Также свободные денежные средства путем кредитования направляются в ту сферу производства, на продукцию которого прогнозируется повышение спроса и, следовательно, увеличения прибыльности.
Эмиссионная функция кредита
Коммерческое кредитование способствует появлению (имитированию) новых денежных средств. Банки быстро реагируют на потребность в денежной эмиссии, поэтому оперативно наращивают платежную массу. Центральный банк и вся банковская система эмитируют деньги на кредитной основе. Процесс кредитования и рефинансирования банков Центральным банком определяет масштаб выпуска денежных средств в оборот, а погашение задолженности по полученным кредитам способствует изъятию денежной массы из оборота.
Контрольная функция кредита
Для обеспечения мониторинга за соблюдением принципов и условий кредитования субъектами кредитных соглашений выполняется контрольная функция кредита. Контрольная функция является стимулирующим инструментом, который оказывает административно-волевое влияние на контрагента. Таким образом благодаря данному виду мониторинга проверяется соблюдение условий кредитного договора, кредитоспособность заемщика, прогноз рисков перед выдачей кредита.
Функции международного кредита
Международный кредит – элемент макроэкономических отношений, связанных с движением ссудного капитала, основной целью которых является предоставление товарных и валютных ресурсов с условием обязательной возвратности, обеспеченности, срочности и уплаты процентных ставок.
Международный кредит имеет важные для экономики функции, суть которых заключается:
- в снижении издержек обращения во время международных расчетов благодаря использованию кредитных средств (переводов, чеков, векселей) и ускорению обработки безналичных платежей;
- перераспределении между государствами ссудного капитала, который обеспечивает потребности расширенного воспроизводства;
- регулировании экономической деятельности;
- ускорении централизации капитала за счет иностранного кредитования.
Функции государственного кредита
Функции государственного кредита заключаются в распределении, регулировании и контроле денежных ресурсов страны.
Распределение позволяет сформировать государственные централизованные денежные фонды, принципом действия которых является срочность, возвратность и возмездность. При помощи данной функции налоговая нагрузка на налогоплательщиков распределяется во времени более равномерно. Когда бюджет финансируется благодаря государственным займам, погашение кредита идет постепенно за счет регулярных поступлений денежных средств от налогоплательщиков.
Регулирующая функция помогает вести финансовую политику. Государство имеет влияние на денежное обращение, производственную деятельность и занятость населения, которые обеспечивают эффективность использования бюджетной ссуды.
Контрольная функция позволяет осуществлять мониторинг целевого использования средств, сроков их возврата и своевременности выплаты денежных средств по процентным ставкам.
Источник: credits.ru
