В большинстве экономически развитых стран малый бизнес играет важнейшую роль в развитие экономики государства. Правительство Российской Федерации также прилагает все усилия для решения проблем малого бизнеса в нашей стране. По мнению руководителей государства, малый бизнес должен стать той силой, которая сможет сократить безработицу и увеличить налоговые поступление в государственную казну. Во многих случаях решение проблем малого бизнеса производится на основе опыта зарубежных стран, где на частных предпринимателей приходится до 50 % ВВП.
Введение. 4
1 Теоретические основы кредитования малого бизнеса…………………………….6
1.1 Понятие малого бизнеса и правовая форма его реализации………………. 6
1.2 Организация процесса кредитования малого бизнеса
в коммерческом банке…………………………………………………………15
1.3 Виды кредитного финансирования деятельности малого бизнеса………….23
2 Анализ кредитных продуктов для малого бизнеса в крупнейших
банках Приморья…………………………………………………………………. 29
Кредитование при организации малого бизнеса
2.1 Кредитование малого бизнеса в Приморье как краевая программа…………29
2.2 Организация кредитования малого бизнеса крупнейшими банками ………32
2.3 Способы и методы кредитования малых предприятий в Сбербанке………. 38
2.4 Пути совершенствования кредитования субъектов
малого предпринимательства в коммерческом банке………………………….52
3 Разработка инвестиционного проекта…………………………………………….57
Заключение…………………………………………………………………………….86
Список литературы………………………………
Файлы: 1 файл
На нижнем уровне финансовые услуги предлагаются организациями, ориентированными на работу с определенными группами предпринимателей по отраслевому или территориальному признаку. Это муниципальные фонды поддержки малого бизнеса. Как правило, здесь обслуживаются небольшие предприятия, которым выдаются краткосрочные займы, осуществляется беззалоговое микрофинансирование.
Преимущества системы трехуровневой финансовой поддержки малого бизнеса заключаются в том, что все категории его субъектов получают доступ к финансированию, а инвесторами реализуются все востребованные виды финансовой поддержки.
2.2 Кредитование малого бизнеса крупнейшими банками
В минувшем году Ассоциация российских банков (АРБ) провела исследование препон на пути кредитования малого бизнеса. Банкиры указали, что основные из них — отсутствие надежных заемщиков (37,9%), высокие операционные издержки (21,3%), отсутствие обеспечения займов (13,8%), несоответствие условиям банка (12,4%), непрозрачность бизнеса (4,3%).
«Большая доля «серого» бизнеса и отсутствие нормального учета у значительной части небольших и средних компаний — один из основных факторов, сдерживающих кредитование, — считает Сергей Рыбин, зампредправления банка «Стройкредит». — Конечно, банки стараются идти навстречу клиенту, беря на себя финансовый анализ бизнеса. Можно увидеть, что за последние три-четыре года объемы кредитования малого бизнеса выросли. Однако в целом спрос на такие займы удовлетворен лишь на 15–20%».
Проблемы кредитования малого бизнеса
Глава МЭРТ Герман Греф отметил, что потребности российского малого бизнеса в кредитах оцениваются примерно в 1 трлн. рублей, а банки выдали кредитов лишь на 123 млрд. Если три года назад лишь 30% российских банков предлагали ссуды для малого бизнеса, то ныне — более половины. «Можно констатировать, что двери банков все же начинают открываться для малых предпринимателей, — отмечает Иван Захаров, руководитель интернет-портала Pro-Credit.ru. — Сегодня появляется все больше банковских продуктов, адресованных именно малому и среднему бизнесу».
Так, деятельность «Примсоцбанка», например. сосредоточена на кредитовании малого и среднего бизнеса.
Рассмотрим в таблице 1 изменение кредитования малого и среднего бизнеса в течение последних трех лет.
Таблица 1 – Кредитование малого и среднего бизнеса Примсоцбанка в 2007 – 2009 г.г., в мил.рублей
Портфель корпоративных кредитов:
малый и средний бизнес
Как видно из таблицы 1 портфель корпоративных клиентов снизился по объемам в 2008 г. на 11,3%, в 2009 году произошел значительный рост этого портфеля на 763 млн.руб. или на 22,2%. Причем из 763 млн.руб. 300 млн.руб. составляет прирост объема выданных кредитов малому бизнесу, что составляет 39,3% в структуре прироста портфеля корпоративных клиентов. В 2008г. из суммы в 3428 млн.руб.
114 млн.руб. приходилось на кредиты малому и среднему бизнесу, что составляло 3,3% от общей суммы кредитов корпоративных клиентов. В 2009 г. из суммы в 4191 млн.руб. уже 414 млн.руб. приходилось на кредиты малому и среднему бизнесу, что составило 9,9% от общей суммы кредитов корпоративных клиентов.
Проиллюстрируем данный вывод на рисунках 1 и 2.
Рисунок 2 — Кредиты малому и среднему бизнесу в общем объеме кредитов корпоративным клиентам за 2009 г.
Рисунок 1- Кредиты малому и среднему бизнесу в общем объеме кредитов корпоративным клиентам за 2008 г.
В структуре кредитного портфеля корпоративных кредитов более 50% размера кредитного портфеля приходится на кредитование таких секторов экономики как торговля, строительство и производство, в 2007 г. 50% размера кредитного портфеля приходилось на кредитование таких секторов экономики как торговля и сфера услуг.
Для Примсоцбанка кредитование малого бизнеса представляет собой отдельное направление, поэтому количество выданных кредитов возросло с 272 до 603, т.е. более чем в 2 раза (221,7%).
На рисунке 3 показано изменение по количеству кредитов малому бизнесу за последние два года.
Рисунок 3- Изменение в количестве выданных кредитов малому бизнесу
Основными клиентами банков по программам кредитования малого бизнеса остаются торговые компании, а также компании предоставляющие услуги грузоперевозок. «Среднестатистические клиенты по программе кредитования Малого бизнеса — российские предприятия и индивидуальные предприниматели с выручкой до 5 млн. долл. в год. Преимущественные отрасли: оптовая и розничная торговля, сфера услуг, грузоперевозки, общественное питание, промышленность, — говорит Дмитрий Мельников. — На данный момент заметна тенденция к уменьшению доли торговых предприятий в кредитном портфеле банка и росту доли компаний сферы услуг и производства. Данные направления требуют больших капиталовложений, что привело к увеличению средней суммы выдаваемого кредита. Необходимо отметить, что в 2009 году целевым сегментом были предприятия с выручкой до 3 млн. долл». Одним из основных последствий усиления конкуренции для клиента стало дальнейшее улучшение кредитных программ, как в области повышения максимальных кредитных лимитов, так и лояльности к клиентам.
Широкое распространение получили программы беззалогового кредитования, сокращались сроки рассмотрения заявок, банки расширяли филиальные сети. В 2010 году в условиях конкуренции банки несомненно продолжат совершенствовать свои кредитные программы. По мнению экспертов данные изменения не коснутся процентных ставок, а сместятся в сторону повышения сервиса и развития новых программ. Влияние качества сервиса будет только расти. На рынке микро-кредитов также следует ожидать усиления конкуренции и, как следствие, дальнейшего совершенствования кредитных программ. Кредитование малого бизнеса из-за низкого охвата потенциальных клиентов остается весьма привлекательным, а значит несомненно следует ожидать дальнейшего роста конкуренции
Многие участники кредитного рынка готовы работать с малым бизнесом. Например, Альфа-Банк предлагает предпринимателям специальный микрокредит (до $100 тыс.) и универсальный кредит и пошел на создание гибкого графика платежей: погашение ссуды может быть выстроено в соответствии с сезонными особенностями бизнеса заемщика.
Кроме того, в отличие от потребкредитования, предприниматель может начать гасить кредит не сразу, а спустя полгода. В Пробизнесбанке предпринимателям предлагают специальный экспресс-кредит на сумму до 5 млн, рублей. График и ставки платежей опять же могут быть выстроены в зависимости от индивидуальных особенностей клиента.
Однако банки осторожничают, требуя от клиента доказательств прибыльности бизнеса и не менее 6–12 месяцев работы на рынке. Плюс к тому при более-менее внушительной сумме кредита требуется залоговое обеспечение. То есть о ссудах для предпринимателей начинающих или не обремененных ликвидным имуществом говорить практически не приходится. «Теоретически одним из перспективных направлений является кредитование предприятий, только открывающих собственную деятельность, — говорит Сергей Рыбин из «Росбанка».
Столь значительный интерес к данному сегменту был обусловлен как большим спросом на подобные услуги, при благоприятной экономическо й ситуации в стране, так и относительно высокой доходностью для банков при работе в данном секторе. Важными факторами, стимулировавшими развитие рынка кредитования малого бизнеса в прошлом году, явились: ужесточение конкуренции на рынке кредитования крупных и средних клиентов и, как следствие, снижение доходности от указанных операций в данном сегменте, высокая прибыльность кредитования в сегменте «малый бизнес» и активная государственная поддержка малого бизнеса. Также на рынок кредитования малого бизнеса позитивно повлияла экономическая стабильность, обусловившая развитие малого предпринимательства.
2.2 Способы и методы кредитования малых предприятий в Сбербанке
С учетом особенностей ведения хозяйственной деятельности малыми предпринимателями и индивидуал ьными предпринимателями, Сбербанком России разработан специальный кредитный продукт для малого бизнеса. В рамках данного кредитного продукта Уссурийское отделение № 4140 Сбербанка России предлагает финансовую поддержку для развития бизнеса на выгодных условиях. Сберегательный банк упростил существующие технологии выдачи кредитов представителям малого бизнеса, сделав их более оперативными. Заемщик должен осуществлять хозяйственную деятельность не менее 6 месяцев до обращения в Банк за кредитом. Максимальная сумма кредита определяется исходя из финансового состояния Заемщика, величины дохода, видов и объемов обеспечения.
Процентная ставка устанавливается в индивидуальном порядке в зависимости от сроков кредитования, финансового состояния Вашего предприятия, видов обеспечения, наличия кредитной истории, количества используемых Вами услуг Банка.
Преимуществами Программы кредитования малого бизнеса являются:
- Простота оформления
- Упрощенный пакет документов
- Гибкость к видам залогового обеспечения (любое ликвидное имущество)
- Установление индивидуального графика погашения
- Учет сезонных факторов в бизнесе
- Бесплатная оценка рыночной стоимости обеспечения сотрудником банка
- Возможность получения кредита в размере до 750 тыс. руб. без обеспечения
- Возможность получения кредита в размере более 750 тыс. руб. при недостаточном обеспечении
- Возможность не страховать имущество, переданное в залог
- Оперативный срок рассмотрения заявок
- Возможность предоставления кредита на срок до 3 лет
- Выдача кредитов как наличным, так и безналичным способом
- Консультационная поддержка квалифицированных специалистов на всех этапах рассмотрения и сопровождения кредита.
Форма кредитования — кредит, кредитные линии (невозобновляемая, возобновляемая, рамочная), овердрафт.
Цели кредитования в Уссурийском отделении № 4140 Сбербанка России представлены в таблице 2.4.
Таблица 2 — Цели кредитования
пополнение оборотных средств и финансирование расходов по основной хозяйственной деятельности, в том числе:
закупка сырья и материалов
оплата транспортных расходов
приобретение товаров для последующей реализации
приобретение посевного материала, ГСМ, удобрений и т.д.
приобретение, капитальный и/или текущий ремонт объектов недвижимости
выкуп земельных участков под находящимися в собственности объектами недвижимости, используемыми в хозяйственной деятельности
приобретение оборудования и транспортных средств, предназначенных для производства, торговли или предоставления услуг
приобретение племенного скота.
— объекты недвижимости, оборудование, транспорт, товарно-материальные ценности, личное имущество предпринимателя (владельца малого предприятия), третьих лиц, гарантии региональных и муниципальных органов власти, личное имущество;
— предоставление частично обеспеченных кредитов;
— возможность предоставления в залог имущества третьих лиц;
— уплата процентов – ежемесячно.
Сроки рассмотрения — не более 8 дней (при наличии полного пакета документов).
Специальные программы кредитования СМП:
Кредитование без обеспечения
- Сумма кредита — до 750 тыс. руб. Срок кредитования — 1,5 года.
Кредитование под поручительство Фонда поддержки малого предпринимательства Хабаровского края.
- Сумма кредита — до 1.500 тыс. руб. Срок кредитования — до 3 лет.
Необходимое обеспечение — не менее 50%. Фонд предоставляет поручительство по кредиту заемщика. Поручительство предоставляется за дополнительную плату.
Кредитование крестьянско- фермерских хозяйств и других сельскохозяйственных производителей.
Возможные режимы кредитования:
- Кредит;
- Невозобновляемая кредитная линия;
- Возобновляемая кредитная линия;
- Генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии;
- Генеральное соглашение о предоставлении овердрафтных кредитов.
Источник: www.yaneuch.ru
Кредитование малого бизнеса
Наличие развитого сектора малого бизнеса является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.
Именно с преимущественного развития малого и среднего бизнеса осуществлялся экономический рывок в некогда отсталых странах (Испании, Португалии, Греции, Южной Кореи, Тайване). Сегодня во многом за счет небольших предприятий обеспечивается ускоренное развитие экономики Китая. Расчеты показывают, что в этих странах наблюдалась прямая зависимость между динамикой экономического роста и числом малых предприятии, а доля последних в производстве ВВП составляла от 40 до 70%. И лишь на более поздних стадиях подъема крупные предприятия начинали играть значимую роль в экономическом развитии, принимая эстафету у малого и среднего бизнеса.
Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.
Малый бизнес выполняет важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости отечественного хозяйства от мировой конъюнктуры цен, не позволяя тем самым рассчитывать на планомерный рост в будущем. Создание развитого сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного хозяйства.
В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия является определение источника финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых сумм является существенной проблемой.
Сегодня достаточно широко распространено мнение о неразвитости малого бизнеса в России по сравнению со странами Евросоюза. Однако подобные оценки не совсем корректны с точки зрения методики анализа и расчетов. Согласно российскому законодательству к субъектам малого бизнеса (предпринимательства) относятся малые предприятия в форме юридических лиц, частные предприниматели и фермерские хозяйства. При этом эксперты в своих расчетах, как правило, оперируют лишь малыми предприятиями в форме юридических лиц, сильно занижая тем самым значения показателей развития малого бизнеса.
Тема данной курсовой работы актуальна, т.к. развитие малого бизнеса в наше время происходит ускоренными темпами и в связи с этим кредитование малого бизнеса является перспективным направлением банковского кредитования благодаря большому спросу предпринимателей.
В курсовой работе рассматриваются состояние и особенности кредитования. Рассмотрев особенности можно выделить проблемы кредитования малого бизнеса.
Цель данной курсовой работы – изучить роль кредитования в развитии малого бизнеса.
· Оценить состояние и оценку кредитования малого бизнеса на современном этапе;
· Рассмотреть программы поддержки малого бизнеса;
· Выявить проблемы и перспективы развития кредитования малого бизнеса.
Из общего потока источников информации я выбрала для себя основные и наиболее важные, например, Бухвальд Е. Кредитование малого предпринимательства; Киевский В. Кредитование малого бизнеса: отсутствие желания или возможности?; Марданов Р. Х. Кредитование малого бизнеса: проблемы и перспективы.
1. Состояние и оценка кредитования малого бизнеса на современном этапе
1.1 Развитие кредитования малого бизнеса
Кредитование малого предпринимательства в России, как и вся система кредитования, начала зарождаться 10-15 лет назад в отличие от зарубежных стран. На банковском рынке существовало небольшое количество банков и только некоторые из них предлагали услуги по кредитованию. Причиной такой ситуации была неблагоприятная экономическая ситуация в стране, высокие темпы инфляции, низкие темпы развития малого предпринимательства, и как результат — отсутствием спроса со стороны предпринимателей.
На протяжении последнего десятилетия произошел стремительный рост развития малых предприятий, способствующий развитию экономики России. Однако осталась проблема недостатка финансирования малого предпринимательства. Многие компании начали использовать схемы диверсификации производства, увеличения производственных мощностей, не имея достаточной суммы денежных средств.
По мере увеличения количества малых предприятий, рост на кредитование малого бизнеса также возрастал. Банки начали разрабатывать программы для кредитования малого бизнеса, реализация которых приносила им доходы и увеличение объемов активно-пассивных операций. Кредитование малого предпринимательства представляет для банков огромный интерес благодаря получению высокой доходности операций и небольших сроков оборота кредитных средств. Сотрудничество с малыми предприятиями остается одним из приоритетных направлений деятельности российских банков, не смотря на то, что многие крупные российские компании берут кредиты на развитие бизнеса в иностранных банках, поскольку они предлагают предпринимателям более выгодные программы кредитования малого бизнеса с низкими процентными ставками.
Услуга по кредитованию малого бизнеса предоставляется банковскими учреждениями предприятиям, индивидуальным предпринимателям, представителям малого бизнеса, которые осуществляют свою деятельность в сфере производства, торговли или предоставления услуг.
В каждом банке сегодня можно найти программу для кредитования малого предпринимательства. На протяжении 2006 года объем рынка кредитования малых предприятий в России увеличился более чем на 90% и составил около 300 млрд. рублей.
Финансирование малого бизнеса – это один из немногих сегментов финансового рынка, который в 2009 году вырос на 3,4-3,7%, но все-таки вырос, в то время как остальные сегменты большей частью падали. Что касается прогноза на 2010 г., то он, даже если не брать в расчет поддержку государства, при благоприятном макросценарии показатель портфеля ссуд малого бизнеса вырастет на 10-15%. А если заявленные Правительством РФ планы по расширению программы Российского банка развития (РосБР) и увеличению гарантийной поддержки будет реализованы, то рынок может вырасти на 15-20%. На программу Российского банка развития, работающего с малым бизнесом не напрямую, а через банки-агенты и организации инфраструктуры, выделено 50 млрд. рублей. Планируется снижение стоимости ресурсов для банков-агентов, смягчение требований для предприятий малого бизнеса, предоставление банкам-агентам льготных условий при инвестировании ими инноваций, расширение финансирования лизинговых компаний и микрофинансовых организаций, расширение доступа малого бизнеса к программе компенсирования процентных ставок по кредитам и др.
В наше время объемы кредитования малого предпринимательства стремительно растут. Благодаря существующей конкуренции на банковском рынке происходит внедрение новых технологий, улучшаются условия по кредитованию малых предприятий и уровень обслуживания. Клиенты могут самостоятельно выбирать банки и программы кредитования, сравнивать их и принимать лучшие и подходящие для них условия.
Банки предоставляют кредит для предпринимателей на организацию или развитие бизнеса, пополнение оборотных средств, для приобретения нового оборудования, движимого или недвижимого имущества и т.д. Для того чтобы получить банковский кредит, предприниматели должны предоставить баку ликвидный залог в виде оборотных средств, собственного движимого или недвижимого имущества или же имущества третьих лиц, а также гарантией для банков служит поручительство третьих лиц. В некоторых случаях банки предоставляют беззалоговые кредиты, но этот вариант подходит только для предприятий с безупречной кредитной историей. Самым ликвидным видом залога является недвижимость.
Кредитование малых предприятий для банков является самым приоритетным видом кредитования. К основным требованиям, предъявляемым банками для предпринимателей, являются: наличие успешно развивающегося бизнеса и собственного капитала. Следует учесть, что кредитование малого бизнеса представляет собой довольно сложную и процедуру. Это связано с тем, что банки всегда стараются минимизировать свои риски и поэтому требуют от предпринимателей большой пакет документов, а в некоторых индивидуальных случаях даже потребовать предоставление дополнительных документов. Стандартными документами для получения кредита являются: анкета заемщика, заявление на предоставление кредита для развития бизнеса, финансовая и налоговая отчетность за определенный период времени, перечень контрагентов, копии договоров с покупателями и подрядчиками и т.д.
Кредитование малого бизнеса играет для государства важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства способствует развитию экономики в целом. Малый бизнес выполняет следующие социально-экономические задачи: обеспечивает занятость населения, развивает конкуренцию, увеличивает размер налоговых поступлений в госбюджет и т.д. Исходя из этого, можно сделать вывод о том, что государство обязано принимать меры для доступности кредитования для субъектов малого предпринимательства. На сегодняшний день крупнейшим банком на банковском рынке кредитования субъектов малого предпринимательства в России является государственный банк «Сбербанк».
Но несмотря на все усилия, которые предпринимаются Правительством Российской Федерации и органами местной власти, необходимо дальнейшее совершенствование кредитования малого бизнеса.
Чтобы получить кредит на открытие или развитие малого бизнеса, предприниматель должен будет собрать очень большой пакет документов, а также предоставить гарантии возвращения займа в виде залога. К сожалению, многие предприниматели не имеют собственного помещения или оборудования, которое может служить залогом при получении банковского кредита. Выход из сложившейся непростой ситуации, безусловно, есть — это может быть залог квартиры или иного имущества, но в этом случае процентные ставки в банках по кредитам для малого бизнеса очень высоки.
Необходимо совершенствовать и упрощать процедуру рассмотрения заявки на получения займа. Многие банки выдвигают различные требования по пакету документов, а заявка может рассматриваться банком от нескольких недель до нескольких месяцев. Так как многие частные предприниматели занимаются сезонным бизнесом, такой срок рассмотрения заявки может привести к закрытию предприятия. Необходимо, чтобы кредитные организации организовали бизнес-процесс таким образом, чтобы выдача и погашение кредита малому бизнесу могла осуществляться в любом отделении банка, что позволит увеличить объемы предоставляемых займов.
Также должен совершенствоваться механизм возврата кредита недобросовестными заемщиками. В настоящее время процесс возврата долгов очень сложен, что заставляет банки отказываться от развития кредитования малого бизнеса.
Безусловно, дальнейшее совершенствование кредитование малого бизнеса приведет к снижению процентных ставок по данным кредитам. На сегодняшний день огромное количество начинающих предпринимателей желали бы получить кредиты на открытие и развитие собственного бизнеса, но высокие процентные ставки отпугивают многих владельцев частных предприятий. Возможно, выходит на российский рынок крупных западных банков позволит уменьшить кредитные процентные ставки для малого и среднего бизнеса и увеличить качество обслуживания предпринимателей.
Совершенствование кредитования малого бизнеса является довольно сложной задачей, решать которую должны не только государственные органы управления, но и кредитные организации.
Источник: kazedu.com
Роль кредитования в развитии малого бизнеса
Цель дипломной работы – рассмотреть процесс и условия кредитования малого бизнеса некоторыми российскими банками, представленными на рынке банковских услуг Приморья.
Для достижения данной цели необходимо решить следующие задачи:
раскрыть понятие малого бизнеса и описать правовую форму его реализации;
рассмотреть организацию процесса кредитования малого бизнеса в коммерческом банке;
рассмотреть кредитование малого бизнеса в Приморье как краевую программу;
определить и проанализировать кредитные продукты для малого бизнеса в крупнейших банках Приморья;
охарактеризовать способы и методы кредитования малых предприятий в Сбербанке;
показать пути улучшения кредитования малого бизнеса;
разработать инвестиционный проект.
Введение. 4
1 Теоретические основы кредитования малого бизнеса…………………………….6
1.1 Понятие малого бизнеса и правовая форма его реализации………………. 6
1.2 Организация процесса кредитования малого бизнеса
в коммерческом банке…………………………………………………………15
1.3 Виды кредитного финансирования деятельности малого бизнеса………….23
2 Анализ кредитных продуктов для малого бизнеса в крупнейших
банках Приморья…………………………………………………………………. 29
2.1 Кредитование малого бизнеса в Приморье как краевая программа…………29
2.2 Организация кредитования малого бизнеса крупнейшими банками ………32
2.3 Способы и методы кредитования малых предприятий в Сбербанке………. 38
2.4 Пути совершенствования кредитования субъектов
малого предпринимательства в коммерческом банке………………………….52
3 Разработка инвестиционного проекта…………………………………………….57
Заключение…………………………………………………………………………….86
Список литературы……………………………………………………………………88
Прикрепленные файлы: 1 файл
Страхование субъектов малого предпринимательства осуществляется на льготных условиях. При этом страховые организации, осуществляющие страхование субъектов малого предпринимательства, пользуются льготами в порядке, установленном действующим законодательством.
Фонды поддержки малого предпринимательства вправе компенсировать страховым организациям полностью или частично недополученные ими доходы при страховании на льготных условиях субъектов малого предпринимательства.
Размер, порядок и условия компенсации устанавлив аются договором между страховой организацией и соответствующим фондом поддержки малого предпринимательства.
Потенциал развития малого бизнеса в значительной степени зависит от способности малых предприятий получать доступ и успешно мобилизовывать достаточные финансовые ресурсы. В этом отношении недостаток финансирования является одной из основных трудностей, с которой сталкиваются российские предприниматели при попытке организовывать и развивать свои предприятия. Многие мелкие предприятия страдают от нехватки капитала, что главным образом отражает дефекты финансовых поступлений, к которым они имеют доступ через рынок, и в используемых методах финансирования.
Недостатки финансирования МСП в Российской Федерации.
Есть ряд причин, объясняющих несовершенство финансовых рынков по отношению к мелким предприятиям. По мнению делегатов ФРПП, в настоящее время основными препятствиями в России являются недостаточное развитие финансовых и кредитных услуг, что отражает слабо развитые финансовые рынки и нехватку знаний со стороны менеджеров малого бизнеса современных методов финансирования, которые используются в странах ОЭСР.
Одним из факторов, влияющим на недостатки в притоке финансов, является то, что малые предприятия рассматриваются коммерческими банкирами как большой кредитный риск, что заставляет их требовать такой уровень залога, которые фирмы часто не могут предоставить. Например, в Москве только одна из семи мелких фирм умудряется добиться коммерческого кредитного финансирования. Вновь открывшиеся предприятия рассматриваются банкирами как особенно рискованные предложения из-за отсутствия деловой репутации.
Отсутствие достаточного залога приводит к отказу от многообещающих проектов из-за недостатка надлежащего финансирования. Если коммерчески жизнеспособные деловые предложения, которые при других условиях гарантируют финансовую поддержку, оказываются неспособными привлечь надлежащего и достаточного финансирования, потому что их авторы не могут выполнить высокие российские залоговые требования, это может истолковываться как признак неполноты рынка. Подобная ситуация может привести к потенциальным потерям для экономики, а также нанести ущерб (потенциальному) предпринимателю.
Во многих странах ОЭСР подобные ситуации послужили основой для избирательного вмешательства государства в рынок путем, например, схем, гарантий и займов.
Среди других проблем, которые испытывают российские малые предприятия по отношению к кредитному финансированию, — излишне высокие процентные ставки, устанавливаемые коммерческими заимодателями, низкая доступность долгосрочных кредитов и недостаточная заинтересованность банков иметь дело с мелкими заемщиками по сравнению с крупными. Другими словами, российские малые предприятия имеют дело с неразвитым коммерческим рынком кредитного финансирования, в сочетании с недостатком эффективного участия правительства в притоке финансирования для малых фирм, прямо или косвенно, путем предоставления гарантий.
Влияние неподготовленности МСП на доступ малых предприятий к финансам.
Хотя основная часть трудностей, которые испытывают российские малые предприятия при попытках получения доступа к внешнему финансированию, объясняется недостатками финансовой системы, корни которых уходят в банковскую систему, побочные эффекты спроса также ухудшают положение. Коммерческое поведение владельцев и менеджеров малых предприятий и их неопытность в рыночном контексте являются дополнительными факторами, способствующими уменьшению уверенности в глазах потенциальных займодателей в возможности заемщиков выплатить кредит. Нехватка знаний, со стороны предпринимателей, некоторых методов финансирования и подходов, которые используются фирмами для увеличения оборотного капитала, в зрелой рыночной экономике – это еще одна проблема. Более того, общая неспособность малых фирм составлять бизнес-планы, которые показались бы убедительными банковским менеджерам и содержали бы прогнозы денежного оборота для обоснования их кредитных требований. Она может также рассматриваться как недостаток, имея в виду превращение их потребности во внешнем финансировании в обоснованный спрос на него.
Как следствие, улучшение финансовых условий МСП в России требует действий на двух фронтах: во-первых, мер, направленных на прямое улучшение доступа к ним капитала, и, во-вторых, шагов по улучшению возможностей и компетенции менеджмента среди владельцев и менеджеров малых предприятий, концентрируясь конкретно на их финансово-управленческих навыках и повышая уровень их знаний альтернативных методов финансирования.
Действия по увеличению притока финансов к МСП является ключевой задачей федеральной и региональной властей, которые должны работать с финансовым сектором в поисках путей уменьшения кредитного риска, связанного с выделением кредитов МСП. В принципе, государство должно избегать прямой финансовой помощи предпринимателям, оно должно играть роль катализатора для привлечения отечественного и иностранного капитала в сектор МСП.
Оновная трудность – это сделать сектор малого бизнеса более привлекательным для инвесторов. Нужно предпринять шаги для создания условий, направленных на усиление инвестиционной деятельности предприятий и частных лиц, для побуждения финансовых учреждений поддерживать малый бизнес и внедрять совместные программы с донорскими организациями. Для достижения этого потребуются инициативы на федеральном, региональном и муниципальном уровне. Одной из ключевых тем, которую подчеркнули делегаты ФРПП говоря об улучшении доступа российских МСП к финансам в будущем, является необходимость осознания разнообразия существующих методов финансирования, для чего нужно пользоваться соответствующим опытом других. Участники ФРПП указали на разнообразие финансовых инструментов, которые могут использоваться для увеличения притока различных видов финансирования в малые предприятия:
· местные схемы микрокредитов, при которых заемщики выплачивают заем частями и представляют отчеты с указанием использования фондов;
·банковские микрокредиты (основанные на критериях
ЕБРР);
· использование торгового кредита на приобретение материалов;
· взаимные кредиты (займосберегающей компании или компании взаимного кредитования) и кредитные союзы;
· продажа оборудования с получением его обратно в аренду, в сочетании с автоматически возобновляемыми банковскими кредитами на лизинговое финансирование;
· методы, сочетающие бюджетные кредиты (например, на инвестиции) с коммерческим и кредитным сотрудничеством, где риск распределяется между сторонами (например, подобного рода опыт отдельных проектов ТАСИС);
· венчурный капитал, инвестированный через совместные предприятия, и стратегическое партнерство между малыми предприятиями и другими фирмами.
Источники фондов для сектора МСП включают в себя государственные источники, а также источники частного сектора, такие, как бизнес-ассоциации. Такие организации заинтересова ны в конкретном развитии малого и среднего бизнеса или в использовании этих предприятий в качестве инструментов для создания рабочих мест и/или экономического развития.
Очевидно, увеличение притока капитала в малый бизнес является одной из мер для достижения этих целей. Это потенциально очень важно, поскольку позволяет расширить спектр действия финансовых услуг для большего количества предприятий, которые, скорее всего, выиграют от коммерческих источников финансирования.
Другими словами, роль таких организаций – обратить внимание на сферы, где рыночные механизмы скорее всего не предоставят решение финансовых проблем (потенциальных) владельцев предприятий. Потенциальные приобретения могут использоваться как обоснование степени вмешательства в этом отношении. Финансовую политику поддержки малого предпринимательства на федеральном уровне осуществляет Федеральный фонд поддержки малого предпринимательства путем реализации за счет бюджетных и внебюджетных источников Федеральной программы государственной поддержки малого предпринимательства, государственным заказчиком которой он является. На региональном и муниципальном уровнях данную функцию выполняют региональные и муниципальные фонды поддержки малого предпринимательства на основе соответствующих региональных и муниципальных программ.
Главной целью финансовой политики государства в отношении малого бизнеса является устранение неблагоприятного положения малых предприятий на рынке кредитных и инвестиционных ресурсов в силу их недостаточной финансовой устойчивости и залогоспособности, а также целевое финансирование отдельных высокоэффективных программ и проектов, позволяющих раскрыть внутренний потенциал малых предприятий, обеспечить их поступательное развитие и повышение конкурентоспособности.
Основными направлениями кредитно-финансовой и инвестиционной поддержки малого предпринимательства были выделены: различные формы финансирования лизинга и схемы проведения лизинговых операций; системы самофинансирования малого предпринимательства (кредитные союзы, общества взаимного страхования) и микрокредитование.
Возможности малых предприятий получить банковский кредит ограничены в силу более жестких требований банков к малым предприятиям по предоставлению гарантий возврата кредита ввиду отсутствия у последних достаточно длительной кредитной истории и повышенных рисков. Банковский сектор в большей мере ориентирован на обслуживание крупных предприятий, что существенно повышает издержки кредитования малых предприятий и приводит к повышению ставок по кредитам.
В соответствии с поручениями Президента Российской Федерации в рамках Федеральной программы ведется работа по формированию группы банков, финансовых компаний, инвестиционных фондов, в том числе с государственным участием, которые будут работать с субъектами малого предпринимательства, а также создание условий для удешевления кредитных ресурсов, направляемых на кредитование малого предпринимательства, вовлечения средств частных инвесторов в развитие малых предприятий.
Банк России рассматривает вопрос о создании небанковских кредитных организаций, которые будут осуществлять депозитно-кредитные операции и специализироваться на обслуживании (кредитовании) отдельных видов деятельности, в том числе на кредитовании субъектов малого предпринимательства.
Создание общих благоприятных условий кредитования и оздоровление финансового рынка России в целом не исключают необходимости сохранения специальных механизмов финансовой поддержки малого предпринимательства через систему фондов поддержки малого предпринимательства. Такая система хорошо зарекомендовала себя за рубежом.
Проблема нехватки у малых предприятий высокотехнологичных основных фондов может быть решена на основе лизинга оборудования, с помощью которого малые предприятия, не имея достаточных средств и не прибегая к привлечению кредитов, могут использовать в производстве новое прогрессивное оборудование и технологии.
Несмотря на относительно малый объем государственных средств, вложенных в создание и развитие региональных лизинговых компаний, развитие лизинговых операций, ориентированных на малый бизнес, приносит положительные результаты.
Одним из наиболее распространенных в мировой практике инструментов финансирования малого предпринимательства является венчурное инвестирование. Инвестиции венчурного капитала сопряжены с длительными сроками вложений, относительно повышенными рисками, но обеспечивают более высокую доходность в случае успешного развития получателей инвестиций. Эти средства вкладываются, в основном, в уставной капитал вновь созданных малых и средних предприятий, ориентированных, как правило, на развитие новых технологий или создание новых наукоемких продуктов.
Для становления малых предприятий и деятельности предпринимателей без образования юридического лица важное значение имеет проблема быстрого доступа к кредитным ресурсам в относительно малых суммах, используемым в качестве оборотных средств — микрофинансирование.
Несмотря на расширение такого вида финансовой поддержки, как микрофинансирование, коммерческие банки практически не развивают программы микрофинансирования, в связи с чем большая часть рынка такого рода финансовых услуг действует на «неформальной» основе в рамках теневого оборота. Соответственно, прибыль, получаемая по ссудам и микрокредитам, не учитывается в официальном обороте и не облагается налогами.
Одной из привлекательных ресурсосберегающих форм привлечения средств является франчайзинг. Роль его в развитии малого предпринимательства постоянно возрастает, так как он позволяет предпринимателю начать собственное дело, пользуясь чужим опытом, знаниями и поддержкой.
Развитие государственной финансовой поддержки малого предпринимательства должно способствовать созданию базы для рациональной структуры как регионального хозяйства, так и экономики России в целом. Достижение этой цели связано с разработкой специальных механизмов финансово-кредитной поддержки малого предпринимательства и решением комплекса взаимосвязанных вопросов, включающих развитие системы гарантий и внедрение компенсации части процентных ставок по кредитам коммерческих банков, налоговые льготы, совершенствование законодательства, информационную поддержку, подготовку кадров, формирование соответствующей инфраструктуры финансовых институтов поддержки малого предпринимательства, эффективную координацию действий в этой области федерального центра, субъектов Федерации и органов местной власти.
Источник: www.referat911.ru
