Сбер Бизнес как платить самозанятому

Предприниматели подключают эквайринг, чтобы принимать платежи с банковских карт. Безналичная оплата упрощает финансовые операции, позволяет избежать работы с наличными, необходимости организации их хранения и перевозки. Но можно ли подключить эквайринг самозанятому, как пользоваться эквайрингом, если нет расчётного счёта? В статье рассмотрим, как самозанятый и эквайринг могут взаимодействовать.

Зачем самозанятому эквайринг

Действующее законодательство максимально лояльно к самозанятым гражданам. Им не нужны онлайн-кассы, налоговая отчётность, посещение ФНС. Достаточно зарегистрироваться в режиме онлайн через специальное приложение в статусе самозанятого. Процедура занимает несколько минут, после чего можно работать. Способы оплаты, законодательно разрешённые гражданам, зарегистрированным в качестве самозанятых, позволяют принимать деньги следующим образом:

банковская карта или обычный счёт;
электронные кошельки;
наличные.

Как перевести деньги самозанятому

Открывать расчётный счёт не нужно. Процесс приёма оплаты проходит следующим образом:

получаете деньги удобным для вас способом;
запускаете приложение «Мой налог»;
добавляете новую продажу;
указываете сумму, от кого она получена — физического или юридического лица. Это нужно для расчёта налога;
отправляете электронный чек покупателю.

Налоги рассчитываются в этом же приложении. Когда пора вносить платёж, поступает сообщение. В результате самозанятые принимают оплату, платят налог, контролируют доходы, налоговые выплаты в одном приложении. Это просто и удобно.

Если бизнес расширяется и появляются клиенты с большими платежами, которые хотят платить с помощью платёжных терминалов, необходимо решить, как подключить эквайринг самозанятому. Учитывая, что при использовании налогового режима НПД сумма годового дохода ограничена 2,4 млн рублей, рекомендуется продумать вопрос параллельной регистрации в качестве ИП с использованием налогового режима НПД.

Торговый эквайринг для самозанятых, зарегистрированных в качестве ИП, позволит:

предложить покупателям дополнительные возможности оплаты по безналичному расчёту;
расширить клиентскую базу;
снять ограничение в 2,4 млн рублей на годовой доход.

Обратите внимание. При постоянном доходе, превышающем 2,4 млн рублей в год, рекомендуется одновременно с самозанятостью оформить ИП и подключить услугу эквайринга. Если самозанятые имеют небольшой доход, принимают оплату наличными или на личные карты, формируют чеки из приложения, а их клиентов это устраивает, эквайринг можно не подключать.

Можно ли подключить без ИП

Может ли самозанятый использовать эквайринг без регистрации в статусе ИП? Да, если у него есть сайт или интернет-ресурс для приёма платежей, а также если он подключён к специальному сервису. Онлайн-эквайринг для самозанятых подключается путём размещения на сайте платёжной формы или кнопки для перехода на платёжный сервис. В этом случае выручка будет зачисляться на личные счета физлиц, являющихся самозанятыми.

Сбербанк для Самозанятых. Пакет услуг «Свое дело»

Как самозанятому получить эквайринг и принимать платежи:

Зарегистрируйтесь в сервисе — ЮKassa, Robokassa, QIWI и т. п.
Заключите договор онлайн с компанией, оказывающей услуги по приёму платежей от клиентов в пользу самозанятых.
Выберите вариант подключения — установка на сайте или выставление счетов без сайта.

Тарифы зависят от количества платежей и варианта приёма оплаты. Например, ЮKassa при платежах с Тинькофф Банка берёт комиссию от 3,6%, а с электронных кошельков — от 3,5%.

Какие бывают виды

Эквайринг позволяет принимать оплату с помощью банковской карты или платёжных систем, таких как MIR Pay. Обычно плательщик прикладывает банковскую карту к специальному терминалу, деньги списываются с карточного счёта, формируется чек. Есть вариант интернет-оплаты, когда платежи проходят без терминалов, достаточно ввести данные карты в специальную форму или считать QR-код. Деньги зачисляются продавцу на расчётный счёт.

Поскольку самозанятые не являются ИП или юридическими лицами, открыть расчётный счёт им нельзя, а значит, банки эквайринг не подключат. После регистрации в качестве ИП самозанятому доступны все виды эквайринга — торговый, интернет, мобильный.

Самозанятые могут принимать платежи только на личные счета и банковские карты. Для открытия р/с необходимо оформить ИП. Самозанятые, совмещая два вида организационно-правовой формы предпринимательской деятельности, для сохранения льгот должны выбрать для своего ИП налоговый режим НПД.

Интернет-эквайринг для самозанятых

Интернет-эквайрингом называют вариант приёма платежей через платёжную форму на сайте, в чате, мобильном приложении. Подключить интернет-эквайринг могут ИП, юрлица; самозанятые пользуются специальными сервисами.

Принцип работы.Покупатель выбирает товар, добавляет в корзину. Переходит на этап расчётов, выбирает вариант платежа, вносит данные в форму, банк проверяет возможность оплаты и проводит платёж. Деньги зачисляются на расчётный счёт продавца, он отправляет товар покупателя.

Наиболее оптимальный вариант эквайринга для самозанятого без ИП — работа через платёжные сервисы ЮKassa или QIWI Касса. В этом случае предприниматели получают оплату на личную банковскую карту практически любых банков. Сервис интернет-эквайринга для самозанятых позволяет принимать платежи с карт физлиц, электронных кошельков, через Сбербанк Онлайн.

Интернет-эквайринг популярен в интернет-магазинах, на маркетплейсах, сайтах, где продаются товары или услуги, везде, где продажи проводятся в онлайн-режиме.

Мобильный эквайринг для самозанятых

Мобильный эквайринг позволяет принимать безналичную оплату с помощью платёжного терминала, работающего без привязки к стационарному торговому месту. Также есть вариант работы через программы, установленные на смартфон с NFC. Для заключения с банком договора на подключение эквайринга необходимо открыть ИП, используя НПД. Доступен только для ИП и юридических лиц.

Принцип работы.Сотрудник службы доставки привозит товар клиенту, запускает приложение на своём смартфоне. Вводит сумму платежа, нажимает на кнопку «Оплатить». Клиент прикладывает карту к NFC-модулю смартфона, ждет звуковой сигнал, подтверждающий связь с банком.

Банк осуществляет проверку карточного счёта, при положительном результате платёж проводится, деньги поступают на расчётный счёт продавца. При успешной операции на экран выводится соответствующее сообщение. По желанию покупателя чек отправляется на его электронную почту.

Мобильный эквайринг для ИП и самозанятых аналогичен торговому. Разница только в модели терминала для эквайринга и возможности принимать оплату через приложения, установленные в смартфоне или на планшете. Мобильным эквайрингом пользуются небольшие торговые точки, специалисты, работающие на дому у клиентов, службы доставки, такси, продавцы на ярмарках. Для них это лучшее решение по приёму оплаты.

Стационарный, с помощью терминала

Торговым эквайрингом называют приём платежей с использованием банковской карты через стационарный терминал, установленный на кассе в точке продаж. При подключении сервиса банк заключает договор эквайринга с индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.

Принцип работы.Покупатель выбирает товар, подходит на кассу. Продавец вводит сумму платежа в специальный терминал. Покупатель прикладывает или вставляет любую банковскую карту в терминал. Информация о безналичном платеже отправляется в банк-эмитент.

Он проверяет наличие денег на карточном банковском счёте, затем списывает платёж с карты покупателя. Отправляет деньги в банк-эквайер. Через один-два рабочих дня сумма перечисляется на расчётный счёт продавца. Иногда для перевода требуется больше времени, деньги могут поступить и через 5 рабочих дней.

Может ли самозанятый подключить эквайринг и работать со стационарным терминалом? Нет, самозанятые без открытия ИП и расчётного счёта данную банковскую услугу использовать не могут.

Предприниматели обязаны обеспечить наличие расчётного счёта и подключение эквайринга, чтобы принимать безналичные платежи с помощью банковских карт, если их выручка превышает двадцать миллионов рублей за предыдущий год.

Торговый эквайринг рекомендуется для больших магазинов, супермаркетов, салонов по продаже автомобильной техники, там, где значительный финансовый оборот и высокая нагрузка на продавцов.

Преимущества и недостатки

При подключении услуги интернет-эквайринга, как и торгового, мобильного, есть свои преимущества и недостатки. К основным преимуществам относятся:

возможность увеличить прибыль, товарооборот;
при использовании интернет-эквайринга специального оборудования не требуется, платежи принимаются круглосуточно;
исключение рисков работы с наличными.

Главный недостаток заключается в повышении расходов. Эквайринг — это платная услуга. Банки уже снижали её стоимость, но всё равно за каждый платёж нужно заплатить. Комиссия может составить 2−3% от размера оплаты или быть фиксированной. Ещё один недостаток — подключить торговый эквайринг, чтобы получать доходы, можно только после регистрации ИП и открытия расчётного счёта.

Обязательно ли подключать систему безналичных расчётов при самозанятости

Терминал для безналичной оплаты для самозанятого приобретать и использовать не нужно. Закон разрешает работать без него, проводя оплату через приложение, принимая деньги на личный банковский или карточный счёт физических лиц.

В чём разница между личным и расчётным счётом?

Личный счёт открывается для физического лица. Предназначен для приёма безналичных переводов, платежей в личных целях. К нему привязывается банковская карта физлица.
Расчётный счёт открывается для ИП и юридических лиц. Используется для бизнес-целей. Возможна привязка корпоративной банковской карты с целью проведения платежей для оплаты командировочных, представительских расходов, закупки товаров в процессе ведения бизнеса.

Граждане, зарегистрированные в качестве самозанятых, являются физлицами. Для них расчётный счёт не открывается, при приёме безналичных платежей к ним нет требований, аналогичных ИП или юрлицам. Лица, использующие НПД, не обязаны подключать онлайн-кассу, ставить её на учёт в налоговой.

Онлайн-сервисы эквайринга

Для самозанятых разработаны специальные сервисы, позволяющие принимать оплату от покупателей. Рассмотрим наиболее выгодные и удобные варианты.

ТОП−5 онлайн-сервисов эквайринга для самозанятых:

Выбирая онлайн-сервис эквайринга, уделите внимание вариантам приёма платежей, лимитам на остаток, тому, как можно вывести деньги, размеру комиссии и возможности интеграции.

Сбер бизнес как платить самозанятому

6 МИН

Как платить самозанятому по договору

Бизнес, который оформляет договор с самозанятым, привлекает повышенное внимание со стороны налоговой: сотрудники ФНС могут заподозрить предпринимателей в подмене трудовых отношений. В статье — как избежать штрафов со стороны налоговой и что учесть в договоре с работником, применяющим налог на профессиональную деятельность (НПД).

Почему отношения с самозанятыми нужно урегулировать
Что нельзя делать в работе с самозанятыми
Как составить договор, чтобы сохранить деньги

Самозанятые платят налоги по сниженной ставке: 4% при работе с физическими лицами и 6% — с юридическими. За сотрудника по трудовому договору бизнес платит больше: 13% плюс страховые взносы. В связи с этим недобросовестные предприниматели расторгали трудовые договоры с сотрудниками и оформляли их как самозанятых.

В чём риск работы с самозанятыми

Что может вызвать подозрения у налоговиков

Подозрительными будут, например, такие признаки, причём не какой-то один, а их совокупность:

самозанятый оказывает услуги на постоянной основе;
компания — единственный источник дохода самозанятого;
в договоре с самозанятым указана его трудовая функция, а не конкретная задача или проект, акты выполненных работ заполняются формально, без конкретики;
заказчик прописывает в договоре режим самозанятого: время и длительность выполнения работ, выходные дни;
самозанятый выполняет работу в офисе заказчика и использует его материалы и оборудование.

При выявлении подобного налоговая проводит проверку. И, если признаки трудовых отношений подтвердятся, инспекция аннулирует чеки самозанятого и потребует от организации выплатить все недостающие налоги за этот период.

Что нельзя делать в работе с самозанятыми

Заключать договор с официально не зарегистрированным самозанятым

Если подрядчик окажется без статуса самозанятого, компании придётся заплатить за него 13% подоходного налога и штраф в случае налоговой проверки. Проверить статус можно на сайте ФНС.

Привлекать самозанятого для оказания услуг, не подпадающих под налоговый режим

В законе прописаны виды деятельности, недоступные для самозанятых. Например, нельзя нанять самозанятого как посредника или агента.

Заключать договор с бывшим сотрудником

Плательщиков НПД, с которыми у компании ранее были трудовые отношения, нельзя нанимать как самозанятых в течении двух лет с момента увольнения.

Подменять трудовые отношения договором ГПХ

Чтобы избежать подозрения по этому пункту, проверьте штатное расписание. Если в нём есть должность, предполагающая те же обязанности, что и у самозанятого, это может вызвать вопросы у налоговой.

Заключать шаблонный договор

Чтобы снизить риски, уделите внимание составлению договора. Формулировки не должны смущать налоговую.

Как составить договор, чтобы сохранить деньги

При работе с самозанятым оформляется договор гражданско-правового характера (ГПХ): подряда, оказания услуг, перевозки или авторского заказа.

В документе укажите:

дату заключения договора и срок его действия;
предмет договора;
права и обязанности сторон;
описание процедуры сдачи и приёмки работы;
последствия оказания услуг ненадлежащего качества;
стоимость услуг и способ их оплаты;
ответственность сторон;
порядок изменения отдельных положений договора;
порядок разрешения споров;
реквизиты подрядчика и заказчика.

Если вы договорились заплатить подрядчику сумму до 10 тысяч рублей, можно обойти без договора. Допустим, для починки проводки в офисе

Что важно указать в договоре

Исполнитель работает в статусе самозанятого

«Если самозанятый снимается с учёта, заказчик об этом никак не узнает. И при налоговой проверке компании начислят штрафы. В договоре важно прописать, что самозанятый обязан уведомить о снятии с учёта.

Услуга«Выплаты самозанятым»в рамках зарплатного проекта поможет снизить этот риск. При переводе средств сервис автоматически проверяет, подключен ли человек к сервису«Своё дело»(сервис для самозанятых от Сбера). Если нет, выплата исполнителю произведена не будет» .

Мария, эксперт Сбера по теме самозанятости

Самозанятый обязан уведомить о смене статуса

Если самозанятый самостоятельно снялся с учёта в налоговой или превысил лимит по заработку в 2,4 миллиона рублей, он обязан сообщить вам об этом. В обоих случаях специалист перестаёт применять специальный налоговый режим.

Работодатель не платит НДФЛ

Пропишите в договоре формулировку «Заказчик освобождается от обязанности перечислять налоги и страховые взносы за Исполнителя в бюджет РФ на основании п. 8 ст. 2 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ».

Самозанятый обязан выдавать чеки

Самозанятый обязан предоставлять онлайн-чеки для подтверждения расходов организации.

Этот процесс можно автоматизировать. При зачислениях через «Выплаты самозанятым» в личном кабинете СберБизнеса появится файл со ссылками на чеки всех исполнителей.

Источник: www.sberbank.ru

Как платить самозанятому. Все способы

Если компания и самозанятый контактируют лично, то оплатить работу исполнителя можно наличными из кассы.

Компании и ИП вправе тратить наличную выручку на оплату работ и услуг ( указание ЦБ от 09.12.2019 № 5348-У). При этом организации обязаны оформить при выдаче денег расходный кассовый ордер и зафиксировать операцию в кассовой книге.

ИП вправе отказаться от применения кассовых документов. Если ИП воспользовался этим правом, то на выплату вознаграждения самозанятому никаких кассовых документов оформлять не нужно.

Если работа разовая, то можно не заключать с самозанятым договор в письменной форме. Исполнитель сделает работу, а заказчик сразу ее оплатит. Главное, чтобы самозанятый выдал вам чек.

Например: самозанятый собрал шкаф в офисе заказчика, получил оплату за работу и выдал чек на полученную сумму.

Во всех других ситуациях (например, если работы выполняются поэтапно на протяжении определенного периода) лучше заключить письменный договор и принимать работы по актам приема-передачи.

Хотите получить шаблон договора и акта для безопасной работы с самозанятыми? Перейдите по ссылке или оставьте контакты в форме в конце статьи, и мы вышлем вам документы на электронную почту.

Если договором между самозанятым и заказчиком предусмотрена выплата авансов, то на каждую выплату самозанятый должен выдать чек в момент расчета ( п. 3 ст. 14 закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ).

Важно:если ваш исполнитель не физическое лицо в статусе самозанятого, а ИП, который применяет налоговый режим — налог на профессиональный доход (НПД), вам нужно соблюдать лимит расчетов наличными — не более 100 тысяч рублей по одному договору ( п. 4 Указания ЦБ № 5348-У).

Расчет с использованием электронного средства платежа

Если ваш исполнитель — ИП, который применяет НПД и имеет POS-терминал (то есть подключил в банке услугу эквайринга), можно рассчитаться с ним корпоративной банковской картой.

Терминал напечатает слип — подтверждение проведения платежа. Однако, в данном случае в силе остается главное условие — ИП обязан выдать вам чек в момент расчета.

Сервис Мои самозанятые — безопасная работа с исполнителями. Подписывайте договоры и акты электронно. Получайте чеки и закрывающие документы сразу после выплаты. Проверим статус самозанятого и лимит доходов.

Безналичный расчет

Компания (ИП) перечисляет деньги следующими способами:

1. На личный банковский счет исполнителя.

Самозанятый указывает в договоре или счете свои платежные реквизиты, а бухгалтерия заказчика производит оплату платежным поручением через свой интернет-банк.

2. С бизнес-карты на карту исполнителя.

Сотрудник — держатель бизнес-карты или сам руководитель (ИП) переводит деньги исполнителю по номеру его банковской карты.

3. Через сервис интернет-эквайринга.

Если у вашего исполнителя есть свой сайт, на котором подключен сервис приема платежей.

Например: самозанятый оказывает консультационные услуги онлайн и принимает безналичную оплату за свои услуги таким способом.

При перечисленных способах расчета самозанятый обязан выдать чек не позднее 9-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором была произведена оплата. При этом в чеке должна стоять дата поступления денег, а не дата оформления чека.

О том, как вести бухгалтерский учет при работе с самозанятыми через сервис, мы рассказали здесь .

Расчет через сервис для работы с самозанятыми

Если самозанятых много, то удобнее организовать работу через специальный сервис.

В сервисе Мои самозанятые заказчик может оформлять выплаты вручную или проводить их централизованно — через реестр. Это удобно, если вам приходится часто оплачивать работу десяткам исполнителей сразу. Можно платить на счета и карты любых банков РФ круглосуточно и без выходных.

Сервис сам проконтролирует расчеты и позаботится обо всех закрывающих документах: договорах, актах, чеках. У бухгалтерии будет круглосуточный доступ к нужным документам, и она сможет вовремя заявить расходы.

Мои самозанятые

Платформа помогает компаниям автоматизировать работу с исполнителями. Есть API для интеграции с 1С

Сбер Бизнес как платить самозанятому

Зачем самозанятому эквайринг

Можно ли подключить без ИП