Закредитованность бизнеса что это

Задайте свой вопрос экспертам АБТ. Ответим и поможем решить ваши задачи.

Объем кредитов, выданных малому и среднему бизнесу (МСБ), стремительно движется к докризисной «семитриллионной» отметке 2014 года. Если в просевшем 2015 году МСБ было выдано кредитов на сумму 5,5 трлн. рублей, то в 2018 году – уже 6,8 трлн. рублей. Показатель с одной стороны позитивный – бизнес имеет доступ к ресурсам для развития, с другой стороны этот показатель рискованный, так как растет уровень закредитованности малых и средних предприятий. Какова доля просрочки в сегменте МСБ, как справиться с высокой долговой нагрузкой – читайте об этом в нашей статье.

Среднестатистический портрет заемщика:

ИП: 2,7 открытых кредита с суммой долга более 2 млн рублей.
Физлицо: 1,7 открытых кредита с суммой долга чуть более 200 тыс. рублей.

В 2018 году крупнейшие российские банки показали положительную динамику в вопросе кредитования бизнеса. Да еще какую динамику! Например, Альфа банк увеличил сумму выданных кредитов малому и среднему бизнесу более чем на 100%. Если в 2017 году примерно 18 небольших российских компаний из 100 имели активные кредиты и займы в кредитных или некредитных финансовых организациях, то в 2018 году уже 25 компаний из 100 выплачивали кредиты.

Что такое закредитованность?

25% компаний МСБ развиваются с привлечением заемных средств

В вопросе кредитования небольших компаний катализатором решило выступить государство. С 2019 года оно резко увеличивает суммы, которое готово тратить на льготное кредитование бизнеса. Согласно национальному проекту «Расширение доступа субъектов МСП к финансовым ресурсам, в том числе к льготному финансированию» Минэкономразвития «апгрейдило» программу льготного кредитования субъектов малого и среднего бизнеса по ставке 8,5%.

Программа льготного кредитования рассчитана на 5 лет – с 2019 по 2024 гг.. Предполагается, что объем кредитов по льготной ставке должен вырасти в 8–10 раз – именно такие цифры озвучил глава минфина Антон Силуанов. На ближайшие 3 года предусмотрено более 55 млрд руб. на субсидии банкам для осуществления льготного кредитования.

Ожидается, что будет расширен перечень секторов экономики, компании из которых также будут допущены до льготного кредитования: как стало известно в сентябре 2019 года, рассматривается проект постановления о возможности льготного кредитования предприятий из сферы торговли, ресторанного бизнеса, а также предприятий по сдаче в аренду имущества.

ТОП-3 причины кредитования:

1. Расширение бизнеса.
2. Открытие бизнеса.
3. «Латание дыр».

Стоп-факторы для получение льготного кредитования

Однако расширение программы льготного кредитования отнюдь не говорит напрямую о том, что займы станут легкодоступны. Есть несколько «но»: первое – не так много небольших компаний будут допущены до льготного кредитования. Львиная доля средств уйдет «силачам». Приоритет отдан отраслям, где главенствуют большие предприятия.

Включение в список льготного кредитования торговли, ресторанного бизнеса – хороший знак, но пока он только в проекте. Установленная нижняя граница количества микропредприятий-участников программы невелика: 10% от числа заемщиков в рамках программы.

Кредит — это хорошо? На что можно взять в долг | Образование, Бизнес, Финансовая грамотность

10% — минимальный порог числа заемщиков-микропредприятий в общем объеме допущенных до льготного кредитования.

Второе «но» – предприятия уже закредитованы. Допустимый уровень по кредитным выплатам начинает повышаться по отношению к доходам предприятия. Если процент закредитованности начинает превышать 50%, то есть кредитные выплаты составляют больше половины доходов предприятия, то вероятность получения новых кредитов стремится к нулю.

Закредитованность бизнеса: масштаб проблемы

Закредитованность имеет все шансы отлучить МСБ от заемных средств. Государство уже начало активную борьбу с этим явлением в сегменте потребительского кредитования. Выступая на прямой линии с населением в июне 2019 года, президент Владимир Путин «поставил на вид» Центральному банку, что в стране высокий уровень закредитованности, а это плохо отражается на социальном положении населения. Каждый четвёртый заёмщик отдаёт банкам 75% дохода.

Как следствие громкой фиксации проблемы – ужесточение условий выдачи потребительских кредитов. Теперь при кредитовании населения будут учитываться показатели долговой нагрузки (ПДН) и полная стоимость кредита (ПСК). Показатель долговой нагрузки будет рассчитываться как отношение ежемесячных выплат заемщика по всем кредитам к его среднемесячному доходу.

Кредиты под льготный процент пока для многих компаний — мечта. Реалии же таковы: с одной стороны дорогие кредиты, с другой – невысокий потребительский спрос, долги контрагентов, рост тарифов и т.п. И это выливается в такую статистику: больше половины триллиона рублей просроченных платежей по кредитам и займам по стороны малого и среднего бизнеса.

521,8 млрд рублей просроченная задолженность субъектов МСП перед банками в 2018 году

12,4 % — доля «просрочки» в совокупном кредитном портфеле МСБ на 01.01.2019 г.

Как справиться с закредитованностью

Какие выходы при беспросветной закредитованности? Банкротство, продажа бизнеса, уход в тень? Не спешите, на крайние меры пойти никогда не поздно!

3 способа справиться с растущей закредитованностью:

1. Беспристрастный анализ. Включайте холодный ум и расчет. Прекратите выдавать желаемое за действительное. Проведите полный анализ финансовых потоков компании, структурируйте источники финансирования текущей деятельности, заострите особое внимание на убытках, которые могут последовать из-за падения оборотов. Установите лимиты, которые рассчитываются с учетом возможных рисков и потерь. Выплаты по кредиту не должны превышать установленного лимита в процентном соотношении даже при сильном падении производственной активности. Установка критического уровня происходит с учетом особенностей отрасли, возможностей учредителя. СБИС Финансовый анализ поможет вам всесторонне понять состояние дел в компании, смоделировать сценарии развития.
2. Снижение дебиторки. Не забывайте, что дебиторская задолженность – это ваш актив источника дохода. Проанализируйте задолженность контрагентов, определите долги, по которым можно работать самостоятельно, идите на контакт с должниками, реструктуризируйте долги и т.п. Не забывайте и про возможность продажи долга. На перспективу же будьте внимательнее с выбором контрагентов, не идите на невыгодные предложения, детально прорабатывайте условия договоров, чтобы не стать вечным кредитором. Сервис СБИС Все о компаниях призван помочь вам не ошибиться в выборе партнеров.
3. Диалог с кредитной организацией. Дружите со своей кредитной организацией. Хорошие отношения – это шаг к реструктуризации долга, снижению процентной ставки, кредитным каникулам. Будьте прозрачны, аккуратно ведите отчетность, это будет хорошим знаком для вашего кредитора. Сервис СБИС Электронная отчётность поможет вам навести порядок в отчетности, уйти от просрочек, избежать ошибок и их неприятного следствия – штрафов и блокировок. У вас будет умный календарь отчетности, актуальные формы, двухступенчатый контроль и проверка на ошибки, аналитика, позволяющая оценить вероятность налоговой проверки и многое другое. А при необходимости – и живая поддержка специалистов, которые помогут разобраться в сложных ситуациях.

Подробнее о том, как с помощью СБИС избежать закредитованности, вам готовы рассказать наши специалисты.

Источник: www.abt.ru

Закредитованность среднего и малого бизнеса

Современные экономические условия таковы, что у многих субъектов малого и среднего бизнеса наблюдается нехватка свободных денежных средств для осуществления или развития деятельности. Это связано с падением покупательской способности клиентов, серьезной задолженностью контрагентов, большой налоговой нагрузкой компаний, ростом дебиторской задолженности, повышением цен и т.д.

В этой ситуации хозяйствующим субъектам приходится обращаться за финансовой поддержкой в кредитные организации. Во многих случаях она является достаточно дорогой, поскольку мелкие и средние компании не могут участвовать в программах льготного кредитования. В связи с таким развитием событий уровень закредитованности субъектов достаточно высокий, что вынуждает их проводить процедуру банкротства или уходить в теневой сектор экономики.

В чем заключается проблема?

Для нормального ведения деятельности компаниям нужны свободные финансовые ресурсы, которые остаются после осуществления всех текущих расходов (оплаты ТМЦ, выплаты зарплаты, уплаты налогов и сборов и т.д.). Если денег не хватает, предприниматели обращаются в банки для получения кредитов, которые используются для финансирования текущей деятельности либо ее дальнейшего развития.

Поскольку ситуация аналогична для многих субъектов, перетоки финансовых ресурсов из одной компании в другую существенно сократились в объеме. По статистике Центробанка РФ, за последние 10 лет объем займов, полученных субъектами малого предпринимательства, существенно возрос. Связан этот момент в первую очередь с тем, что контрагенты потеряли способность оплачивать задолженность, а также многие из них ликвидировались или обанкротились.

Кредитные средства могли бы некоторым образом улучшить финансовое положение многих компаний, если бы они предлагались на выгодных условиях. На данный момент существуют льготные программы кредитования с более низкими процентами, однако они доступны далеко не всем предпринимателям.

Проблема заключается в том, что кредиты с льготными условиями:

• предлагаются организациям по конкретным видам деятельности — сельское хозяйство, транспорт, связь, общественное питание, внутренний туризм и др. Не каждая компания соответствует отбору по этому критерию;
• доступны не субъектам малого предпринимательства, а игрокам более высокого уровня. По условиям многих программ заемщик не должен иметь проблем с ликвидностью и платежеспособностью, отчетностью в ИФНС, официальным декларированием доходов. Если малый и средний бизнес берет заем на текущую деятельность, то у него уже наблюдаются проблемы с платежеспособностью, а потому в льготном кредитовании ему могут отказать;
• могут обеспечиваться государственной поддержкой, доступной не всем. Как правило, она предоставляется компаниям, которые длительное время функционируют на рынке, участвуют в госзакупках и торгах, имеют дополнительные финансовые ресурсы и весьма серьезную деловую репутацию. Малые и средние организации (и в особенности вновь созданные) не соответствуют данному критерию, а потому не могут рассчитывать на льготный кредит с господдержкой.

В такой ситуации субъектам малого предпринимательства приходится брать кредиты на более «дорогих» условиях. В этом случае их финансовая нагрузка возрастает, поскольку нужно оплачивать не только текущие счета, но и обслуживание кредита. В конечном счете, их закредитованность серьезно возрастает, и компаниям приходится проводить процедуру банкротства или уходить в теневой сектор.

Какой выход нашли предприниматели?

В связи с нехваткой денежных средств и серьезной закредитованностью предприниматели используют несколько вариантов решения проблемы:

• проводят процедуру ликвидации или банкротства. При этом кредиторы имеют право на погашение задолженности в судебном порядке. Однако если у компании нет средств на ведение текущей деятельности, а также какого-либо имущества, кредиторы не смогут вернуть долги. При этом финансовые потери несут разные субъекты — сотрудники не получают зарплату, банки не возвращают кредиты, контрагенты не получают оплату за товары или услуги, государство не получает налоги;
• проводят процедуру поглощения более крупной компанией. В этом случае деятельность организации также прекращается, а имущество переводится в компанию, поглотившую ее. Если процедура поглощения будет постоянной, а новые компании не будут создаваться, то в конечном итоге будет создана монополистическая экономика с присутствием одной компании-монополиста по каждому направлению деятельности. В этом случае она будет диктовать свои условия и цены, на которые невозможно будет повлиять;
• уходят с рынка в теневой сектор экономики. Это означает, что компании используют серые или даже черные схемы ведения бизнеса. Наиболее яркими примерами являются выплата зарплаты «в конвертах» и уход от уплаты налогов и сборов. В этом случае также нарушаются права работников, регламентированные трудовым законодательством, а в бюджет не поступают налоговые отчисления.

Если первые два варианта могут соответствовать нормам законодательства, то третий таит в себе множество рисков, в основном связанных с административной и уголовной ответственностью. Кроме того, существует серьезный риск длительных судебных разбирательств, дисквалификации директоров, снижения деловой репутации, исключения из ЕГРЮЛ, начисления штрафных санкций и т.д. Однако работать по белым схемам компании не могут, поскольку не имеют для этого необходимых финансовых возможностей.

Вы уверены, что ваши контрагенты сейчас в благонадежном состоянии и не обанкротятся в ближайшее время? Участились случаи, когда у налоговой инспекции возникают претензии к организации, поскольку она заключила сделку с недобросовестным контрагентом. О том как проверить контрагента перед заключением сделки читайте в нашем материале — Проверка контрагента на благонадежность.

Снижение закредитованности и исключение ухода в тень

Для решения проблемы требуется серьезная аналитическая работа со стороны государства, а также разработка плана мероприятий по снижению уровня закредитованности субъектов. Законодатели и компании должны услышать друг друга, вместе выявить особо острые проблемы и разработать варианты их решения. Закредитованность в данный момент является следствием серьезных проблем, которые наблюдаются в том числе из-за постоянно меняющегося законодательства.

Пока государство и предприниматели не найдут компромисс, будут существовать серьезные проблемы:

• в теневом секторе экономики будет работать много компаний;
• в бюджет не будут поступать налоги и сборы;
• компании и их директора или собственники будут подвергаться риску административной и уголовной ответственности;
• трудовые права работников будут нарушаться.

Заключение

Для решения конфликта интересов государству следует обратить внимание на изменения в законодательстве, предоставление возможности использовать льготные программы кредитования, оказывать финансовую поддержку субъектам малого предпринимательства, помогать с повышением финансовой и правовой грамотности предпринимателей.

Анализ оптимальной кредитной нагрузки: какую выдержит компания и как не испортить кредитную историю?

Практически для любого бизнеса заемный капитал — наиболее распространенный источник финансирования операционной и инвестиционной деятельности. Одним компаниям заемные средства дают возможность процветать и развиваться, для других они становятся непосильным грузом. В данной статье рассмотрим, как правильно определить приемлемый объем заемных средств, чтобы безболезненно гасить задолженность по кредитам, оплачивать проценты и сохранить хорошую кредитную историю.

Потребность в заемных средствах и кредитная нагрузка

Кредитная нагрузка представляет собой совокупность платежей по всем кредитам. Ее можно определить в процентах. Кредитная нагрузка в процентах — это отношение суммы ежемесячной выплаты к сумме полученного кредита, выраженное в процентах.

Оптимальный уровень кредитной нагрузки позволяет выплачивать долг и проценты без просрочек и ущерба для деятельности компании, сохранить положительной ее кредитную историю. Каждая компания движется по собственному пути развития, поэтому оптимальный уровень кредитной нагрузки всегда индивидуален.

Общую потребность в заемных средствах определяют, составляя операционные и финансовые планы. При этом оценивают и анализируют реальные возможности компании своевременно погашать привлеченный кредит и начисленные на него проценты. При планировании важно принять во внимание не только сумму кредита и размер процентов, но и график выплат. Возможны ситуации, когда график платежей по кредиту может не совпадать с поступлением денег на расчетный счет или в кассу компании.

Пример 1 Компания ведет строительство объекта по договору строительного подряда. Сметная стоимость работ составляет 700 000 руб., срок сдачи объекта — 8 месяцев. Выполняя строительно-монтажные работы по договору подряда, компания взяла кредит в сумме 500 000 руб. под 20 % годовых сроком на один год.

Ежемесячный платеж по кредиту составляет 50 000 руб. Оплата по графику платежей должна производиться в начале месяца, до 5-го числа. По договору подряда работы принимаются после завершения всего объекта строительства. Заказчик авансирует строительство работ. Аванс в сумме 300 000 руб. по условиям договора подряда перечисляется подрядчику в начале строительства.

Окончательная оплата за выполненные работы будет произведена после сдачи объекта заказчику и подписания актов приема-передачи обеими сторонами. В такой ситуации оплата долга и процентов по кредиту может вызвать дополнительные сложности у подрядчика.

Основная часть полученных от заказчика денег израсходована на зарплату рабочим и страховые начисления, на покупку материалов и оплату расходов по их доставке, а также на аренду строительной техники.

Компании нужно так распределить денежные средства, чтобы своевременно погашать кредит, покупать необходимые для строительства материалы и выплачивать сотрудникам заработную плату без задержек в соответствии с положением об оплате труда. Например, иметь лимит денежных средств на расчетном счете, из которого будет погашаться основной долг по кредиту и оплачиваться проценты. Компания решила установить такой лимит в сумме 300 000 руб. (сумма платежей по кредиту и процентам за 6 месяцев). После шести месяцев со дня получения кредита ожидается поступление денежных средств с других объектов и окончательный расчет с заказчиком. Определим кредитную нагрузку в процентах по аннуитетному и дифференцированному кредиту.

Пример 2 Компания получила в банке аннуитетный кредит в сумме 2 400 000 руб. сроком на два года на пополнение оборотных средств под 20 % годовых.

• в месяц — 5,83 % (140 000 руб. / 2 400 000 руб. x 100 %);
• в год — 69,96 % (5,83 x 12 мес.).

Пример 3

Рассчитаем кредитную нагрузку по дифференцированному кредиту. Пусть организация в январе 2016 г. получила дифференцированный кредит под инвестиционный проект в сумме 2 400 000 руб. сроком на три года под 25 % годовых. Погашение долга начинается с февраля 2016 г.

Расчет процентов и выплат по дифференцированному кредиту представлен в табл. 1.

Таблица 1. Расчет процентов и платежей по кредиту

Месяц

Задолженность на конец месяца, руб.

Процент кредита, %

Сумма выплаты, руб.

основного долга

процентов по кредиту

2016 г.

Источник: www.klerk.ru