Банковский кредит – это одна из наиболее распространенных на сегодняшний день форм кредитования, предоставляемого банковскими структурами субъектам, которые нуждаются в финансовой поддержке, на условиях срочности, возвратности и платности.
Подобный кругооборот денежных средств дает возможность мобилизовать временно высвобождающиеся финансовые ресурсы и перераспределять их в пользу тех, кто в них в текущий момент особенно нуждается. Именно такая задача возложена на банковские структуры, т.к. свободные финансовые ресурсы, как правило, оседают на соответствующих банковских счетах, и в тоже время такие финансовые учреждения располагают сведениями о том, как наиболее эффективно такие денежные средства могут быть использованы.
Сдай на права пока
учишься в ВУЗе
Вся теория в удобном приложении. Выбери инструктора и начни заниматься!
Под банковским кредитом можно рассматривать движение ссудного капитала, который предоставляется банковскими структурами взаймы за некоторую плату, начисляемую в форме процентных платежей, во временное пользование. Подобное движение отражает экономические отношения, возникающие между банковскими структурами, выступающими в роли кредиторов, и субъектами кредитования, выступающими в качестве заемщиков.
На современном этапе развития экономики в условиях глобализации банковский кредит может существовать как в национальных рамках, так и в форме международного кредита. Он предоставляется для каждого кредитополучателя с подписанием соответствующего кредитного договора индивидуально, при этом в обязательном порядке банковской структурой оценивается уровень риска кредитной сделки.
Все банковские кредиты можно условно разделить на две группы: прямые и косвенные, при этом прямые кредиты банков на сегодняшний день наиболее распространены. Менее часто используются косвенные кредиты банковских структур, под которыми понимают кредитование через какого-либо посредника, например, ломбард.
«Банковский кредит как метод финансирования инвестиционных проектов компаний»
Готовые курсовые работы и рефераты
Решение учебных вопросов в 2 клика
Помощь в написании учебной работы
Инвестиционное кредитование
Инвестиционное кредитование на сегодняшний день выступает в качестве одного из способов финансирования капиталовложений, в качестве источников финансовых ресурсов для которых выступает кредит, предоставляемый банковскими структурами.
Основой кредитования инвестиций является кредитный договор или соглашение, под которым понимают юридический документ, в соответствии с которым банковская структура обязуется предоставить некоторую сумму денежных средств другому субъекту отношений, называемому кредитополучателем, который, в свою очередь, обязуется возвратить полученные денежные средства и уплатить проценты за пользование им своевременно и в полном объеме.
На сегодняшний день получили распространение следующие виды кредита:
- краткосрочный кредит, т.е. кредит, который предоставляется на срок до одного года для целей, связанных с формирование и движением текущих активов;
- долгосрочный кредит, т.е. кредит, который предоставляется на срок более одного года для целей, связанных с формирование и движением текущих активов.
Среди направлений инвестиционного кредитования можно выделить следующие:
- капитальные расходы, связанные со строительством новых объектов, реконструкцией старых, финансирование технического перевооружения и расширение производства и т.д.;
- приобретение промышленного оборудования, машин, различных зданий и прочих основных производственных фондов;
- расходы, связанные с разработкой научно-технической продукции, интеллектуальных ценностей и прочих нематериальных активов и т.д.
В рамках инвестирования кредит, предоставляемый банковскими структурами, имеет большое количество достоинств по сравнению с прочими источниками финансирования, а именно:
- кредитования является более оперативным и удобным способом получения денежных средств, чем эмиссия акций или привлечение облигационных займов;
- кредитование подразумевает непосредственную связь между фактической окупаемостью и капитальных вложений и возвратом кредита;
- в рамках кредитования отбираются наиболее эффективные проекты.
В качестве источников денежных средств для предоставления инвестиционных кредитов банковские структуры используют:
- собственные денежные средства;
- привлеченные финансовые ресурсы частных лиц и хозяйствующих субъектов и учреждений.
На современном этапе развития процедура выдачи инвестиционного кредита практические не отличается от процедуры выдачи кредитов на небольшой срок, т. е. краткосрочных кредитов, направляемых, как правило, на обеспечение кругооборота оборотного капитала. Отличия заключаются в том, что при выдаче инвестиционного кредита в технологию кредитования включается этап подробного изучения бизнес-плана и финансового анализа инвестиционного проекта, а также этап проведения банком обследования предприятия — потенциального заемщика с целью реальной оценки его инвестиционной кредитоспособности, которая существенно отличается от текущей.
Для принятия долгосрочного инвестиционного решения требуется прогнозная финансовая отчетность, что предполагает увеличение информационной базы для комплексного финансового анализа эффективности проекта. На основании прогнозных финансовых документов хозяйствующего субъекта, планирующего к реализации тот или иной проект, можно дать оценку его инвестиционной кредитоспособности.
При оценке инвестиционной кредитоспособности предприятия-заемщика в обязательном порядке необходимо увязывать его текущее финансовое состояние с денежными потоками проекта, что позволяет, с одной стороны, спрогнозировать, как реализация инвестиционного проекта повлияет на финансовое состояние предприятия и как предприятие с индуцируемыми им рисками способно снизить эффективность проекта либо оказаться не в состоянии его реализовать. С другой стороны, такой подход дает возможность идентифицировать и оценить интегральный риск операции и повысить тем самым степень обоснованности и качества решений по выдаче банковскими структурами инвестиционных ссуд.
Источник: spravochnick.ru
Банковский кредит как источник финансирования деятельности предприятий
Банковский кредит выражает одну из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, где объектом считается процесс передачи в ссуду финансовых ресурсов. Банковский кредит может представляться только кредитно-финансовыми организациями, которые имеют право на проведение операций от центрального банка.
Одним из основных заемщиков по банковскому кредиту выступает юридическое лицо, а кредитный договор является инструментом кредитных отношений. По данной форме кредита банк получает доход в виде банковского или ссудного процента.
Инвестиционная, операционная и финансовая деятельность предприятия влияет на изменение структуры средств и их источников формирования, на потребность в финансовых ресурсах и финансовое состояние организации в целом. Определение оптимального соотношения между собственным и заемным капиталом зависит от финансового положения хозяйствующего субъекта. Использование заемных источников влечет за собой угрозу банкротства, но при оптимальном управлении средствами уровень доходности предприятия значительно возрастает.
Отсюда, кредитование может выступать как форма финансирования воспроизводственного процесса в определенной части, необеспеченной собственными денежными средствами хозяйствующего субъекта.
В соответствии с Прогнозом социально–экономического развития Российской Федерации на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов предполагается активизация роста инвестиционной деятельности предприятий различных отраслей промышленности, в том числе, за счет доступных кредитных ресурсов.
Вместе с тем для получения кредита предприятие должно доказать возможность возвратности ссуды и выплаты процентов по ней.
На какие цели выдают кредиты?
Российские банки предоставляют различные виды кредитов для предприятий. Так, изучение информации ПАО Сбербанк как лидера кредитного рынка показало, что данный банк выдает ссуды на следующие цели:
- пополнение оборотных активов, включающих уплату налогов, сборов, финансирование текущей деятельности, покрытие расходов по ремонту, аренде, рекламе, заработной плате и др.
- приобретение движимого и недвижимого имущества, нематериальных активов;
- проведение опытно–конструкторских и научно–исследовательских и проектных работ;
- формирование покрытий по аккредитивам;
- консолидация и расширение бизнеса;
- оплата расходов по капитальному ремонту, модернизации;
- погашение задолженности перед третьими кредиторами (рефинансирование кредитов).
Большую роль играет кредит в расширении производства. Предприятия могут взять банковский кредит на достаточно короткие сроки для того, чтобы увеличить объем запасов и затрат, необходимых для реализации продукции и расширения производства. Также банковский кредит используется как источник средств для увеличения основных фондов: сооружений, зданий, оборудования и т.д. В таком случае, возрастают возможности предприятия для формирования новых основных фондов, обеспечивающих развитие производства.
Рассмотрение кредита как источника для увеличения основных фондов имеет несколько преимуществ по сравнению с бюджетным финансированием. Например, при возникновении потребности в дополнительных заемных средствах для капиталовложений, используя безвозвратное финансирование, предприятие стремится получить как можно больше денежных средств. Напротив, когда кредит используется как источник капиталовложений, стремление к получению большей суммы финансовых ресурсов лишается оснований, в связи с тем, что впоследствии нужно будет вернуть как основную сумму долга, так и оплатить начисленные проценты.
Таким образом, банковское кредитование способствует более экономному и эффективному использованию предприятием полученных средств.
Кроме того, функционирование кредита в качестве источника средств для капиталовложений способствует последовательному контролю за эффективностью затрат с помощью определения возможности погашения ссуд за счет прибыли от проведенных мероприятий и установлению определенных сроков для погашения ссуд в пределах окупаемости кредитуемых мероприятий.
Иными словами, кредиты для предприятия выдаются на краткосрочной и среднесрочной основе, в зависимости, на какие цели направлена ссуда. В исключительных случаях, данный вид ссуды может быть выдан долгосрочным, либо стать таким после продления среднесрочного.
Статистика кредитования в РФ
Анализируя объем банковского кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на рис. 1 за 2016, 2017 и 2018 годы, можно увидеть, что произошло его увеличение за указанный период на 9,42 трлн. рублей (с 35,58 трлн. рублей до 45 трлн. рублей). По нашему мнению, данная тенденция отразилась на повышении доли банковских кредитов в общем объеме источников финансирования инвестиций в основной капитал предприятий с 8,1% в 2015 году до 10,8 % в 2018 году.
Итак, используя кредиты банков как источник финансирования, предприятие имеет возможность способствовать эффективности своей финансовой деятельности. При грамотном формировании источников денежных средств можно увеличить объем хозяйственной деятельности, повысить рыночную стоимость компании. Поэтому, можно сказать, что на первый план здесь выходит одна из наиболее важных функций финансового менеджмента – эффективное использование заемных средств. Политика привлечения заемных средств должна вытекать из общей финансовой стратегии фирмы, цель которой кроется в обеспечении наиболее эффективных форм развития бизнеса.
Источник: idaten.ru
Кредиты для бизнеса
Я уже неоднократно писал о различных формах кредитования населения, а теперь пришло время поговорить про кредиты для бизнеса. В этой публикации я вкратце расскажу, что представляют собой бизнес кредиты и какие бывают виды кредитов для бизнеса. Это будет интересно и полезно знать всем тем, кто планирует развивать свое дело за счет заемных средств.
Отличие кредитов для бизнеса от потребительских кредитов
Сразу же хочу отметить, что кредиты для бизнеса в корне отличаются от потребительских кредитов для населения. Потребительские кредиты на личные нужды дают возможность человеку приобретать те товары и услуги, на которые он еще не заработал, при этом увеличивая их стоимость на величину ссудного процента и, тем самым, создавая дополнительную нагрузку на личный или семейный бюджет. Таким образом, потребительские кредиты увеличивают личные расходы при неизменных доходах.
Кредиты для бизнеса предполагают возможность за счет денег банка организовать бизнес-процесс для получения прибыли, то есть, для роста доходов. Таким образом, бизнес кредиты предполагают не только рост расходов, но и рост доходов, причем, при получении такого кредита предполагается, что расходы (проценты и комиссии по кредиту) будут расти медленнее, чем доходы (прибыль, полученная за счет кредитных средств), иначе просто нет смысла брать кредит.
Если потребительские кредиты ухудшают финансовое состояние человека за счет роста его расходов при неизменных доходах, то кредиты для бизнеса, наоборот, улучшают за счет преобладания роста доходов над ростом расходов. То есть, бизнес кредиты, в отличие от потребительских кредитов, брать гораздо выгоднее, конечно же, только в том случае, если заемщик достаточно уверен в своей возможности производить погашение и в том, что кредитные деньги принесут ему доход.
Суть кредитов для бизнеса
Кредиты для бизнеса — это форма банковского кредитования, предполагающая выдачу кредитов юридическим лицам и предпринимателям для открытия, ведения и расширения бизнеса. Если говорить просто и кратко, то кредиты для бизнеса — это те кредиты, которые предназначаются для зарабатывания денег. Деньги берутся в кредит не для потребления, а для вложения в бизнес и производства новых денег. В этом и заключается суть кредитов для бизнеса.
Виды кредитов для бизнеса
Все виды бизнес кредитов можно классифицировать по разным параметрам.
Виды кредитов для бизнеса по субъекту кредитования:
- Кредиты юридическим лицам;
- Кредиты физическим лицам-предпринимателям.
Виды бизнес кредитов по стадии развития бизнеса:
- Кредиты на открытие бизнеса;
- Кредиты на расширение бизнеса;
- Кредиты на поддержку бизнеса.
Виды кредитов для бизнеса по объекту кредитования:
- Кредиты на пополнение оборотных средств;
- Кредиты на приобретение основных средств;
- Нецелевые кредиты для бизнеса (кредиты на любые цели).
Виды бизнес кредитов по формам кредитования:
- Срочный кредит;
- Кредитная линия;
- Овердрафт.
Виды кредитов для бизнеса по целям кредитования:
- Кредиты на приобретение коммерческой недвижимости;
- Кредиты на приобретение коммерческого автотранспорта;
- Кредиты на приобретение оборудования;
Упрощенные формы бизнес кредитов:
- Микрокредиты для бизнеса;
- Экспресс-кредиты для бизнеса.
Кредиты для юридических лиц и предпринимателей
Как вы видите, прежде всего необходимо различать бизнес кредиты для юридических лиц и индивидуальных (частных) предпринимателей. Несмотря на то, что суть и цели кредитов могут быть абсолютно идентичны, различия в процессе подачи заявки на кредит, получении кредита и его погашения в этих двух случаях будут весьма существенными.
- Во-первых , кредиты юридическим лицам всегда выдаются только на текущий счет, используемый для ведения бизнеса, в то время как предпринимателям в некоторых случаях бизнес кредиты могут выдаваться через обычный счет физического лица.
- Во-вторых , разница будет ощущаться и в пакете документов, необходимых для получения бизнес кредита: для юридического лица он будет больше.
- В-третьих , банк по разному будет анализировать платежеспособность заемщика.
В большинстве случаев юридическому лицу получить кредит для бизнеса сложнее, чем предпринимателю, но, с другой стороны, предприятиям банки предлагают более выгодные условия кредитования, поскольку заинтересованы в том, чтобы через них проходили обороты компаний, что дает возможность заработать дополнительные комиссии за расчетно-кассовое обслуживание.
Кредиты на разных стадиях работы бизнеса
Что касается кредитования разных стадий ведения предпринимательской деятельности, то здесь следует отметить, что кредит на открытие бизнеса получить гораздо сложнее, чем кредит под бизнес, который уже работает и приносит прибыль. При обращении за кредитом на открытие бизнеса банк в подавляющем большинстве случаев потребует наличие альтернативного источника доходов (помимо создаваемого бизнеса), который позволял бы заемщику без проблем рассчитываться по кредиту.
С другой стороны, на мой взгляд, наличие такого источника доходов важно не только с точки зрения банка, но и с точки зрения заемщика, поскольку брать кредит на открытие бизнеса, не имея других доходов — это очень большой риск. Если дело не будет развиваться так, как планировалось, получится, что нечем платить кредит, и такой заемщик быстро попадет в финансовую яму.
Брать кредит на открытие бизнеса целесообразно лишь в том случае, когда имеется альтернативный дополнительный источник дохода, позволяющий его погашать. Это важно как с точки зрения банка, так и с точки зрения грамотного управления личными финансами.
Цели бизнес-кредитов
Как правило, бизнес кредиты выдаются на определенные цели, зафиксированные в кредитном договоре, и банки после выдачи кредита осуществляют контроль целевого использования средств. Этот фактор может также выступать существенным отличием от потребительских кредитов, которые выдаются наличными и в большинстве случаев без конкретных целей.
Банки разделяют свои программы кредитования на бизнес-цели на 2 направления: кредиты на пополнение оборотных средств и кредиты на приобретение основных средств. Если денежные средства необходимы для увеличения товарооборота, закупки материалов, производственного сырья или прочие текущие нужды компании, то такому предприятию следует искать программы кредитования на пополнение оборотных средств.
Кредиты для приобретения основных средств подразделяются на более узкие, конкретные направления. Например, сюда можно отнести кредиты на покупку коммерческой недвижимости, кредиты на покупку коммерческого автотранспорта, кредиты на приобретение спецтехники, кредиты на приобретение оборудования, кредиты на строительство коммерческих помещений.
В последние годы все большее распространение получают нецелевые кредиты для бизнеса (другими словами, кредиты на любые цели, без контроля целевого использования). Однако, следует понимать, что, поскольку такие кредиты являются более рисковыми с точки зрения банка, то для заемщика они всегда будут более дорогими, и выгодные условия кредитования в этом случае будет найти довольно проблематично.
Формы кредитов для бизнеса
По форме кредитования все бизнес кредиты можно разделить на три категории.
Срочный кредит
1. Срочный кредит — это кредит, выдаваемый одновременно или траншами на определенный срок с погашением по заранее установленному графику. При этом после того, как погашение будет произведено, заемщик уже не имеет права заново воспользоваться кредитными средствами.
Срочные кредиты для бизнеса оптимально подойдут при кредитовании на приобретение основных средств (коммерческой недвижимости, коммерческого автотранспорта, оборудования).
Кредитная линия
2. Кредитная линия — это форма кредитования, при которой заемщик получает право многократно производить погашение и получение кредитных средств в период действия договора и в рамках установленного кредитного лимита. При этом получение каждого кредитного транша оформляется подписанием дополнительного соглашения к кредитному договору.
Кредитная линия будет очень удобна при кредитовании на пополнение оборотных средств (закупку товаров, материалов, сырья), очень много торговых и промышленных предприятий ведут и расширяют свою деятельность благодаря действующим кредитным линиям.
Овердрафт
3. Овердрафт — это форма выдачи кредита, которая не требует открытия специальных ссудных счетов. Лимит овердрафта устанавливается на текущий счет заемщика, и действует аналогично кредитной линии. То есть, заемщик, у которого установлен лимит овердрафта, по сути, может иметь минусовой остаток на своем текущем счете, но не более установленного лимита. Овердрафтные кредиты выдаются, как правило, самым надежным и проверенным клиентам: юридическим лицам и предпринимателям, ведущим активную деятельность по текущему счету. В отличие от первых двух форм кредитования, овердрафты могут предоставляться даже без залога.
Овердрафт — это очень удобная форма кредитования на пополнение оборотных средств, для заемщиков, у которых по счетам проходят солидные обороты, ее можно назвать идеальной. Проценты по кредиту в этом случае оплачиваются только за период, когда клиент фактически пользуется кредитом, поэтому лимит овердрафта хорошо иметь, как некую «подушку безопасности», которую всегда можно использовать при необходимости.
Упрощенные формы кредитов для бизнеса
Говоря о видах кредитов для бизнеса, необходимо упомянуть и упрощенные формы кредитования, которые по своим условиям близки к потребительским кредитам (то есть, минимум условий и требований к заемщику). В разных банках такие программы кредитования носят разные названия. Чаще всего можно встретить микрокредиты или экспресс-кредиты.
Микрокредиты и экспресс-кредиты для бизнеса являются упрощенными формами бизнес кредитов, поэтому получить их гораздо проще, чем, скажем, кредитную линию или овердрафт. Однако, одновременно с этим, они, конечно же, являются более дорогими для заемщика, поскольку в их стоимость банки закладывают существенные риски невозврата.
Это вкратце вся основная информация про кредиты для бизнеса. Конечно же, бизнес кредиты очень многогранны и каждый их вид требует отдельного детального рассмотрения с раскрытием всех тонкостей и важных нюансов кредитования.
Оставайтесь на Финансовом гении и следите за обновлениями, чтобы всегда иметь доступ к полезной практической информации в области управления личными финансами, работы с банками, способов заработка, инвестирования и других сфер, которые объединяет понятие личные финансы. До новых встреч!
Источник: fingeniy.com