Если начать бизнес без ИП

Эксперименты не обошли стороной и сферу налоговых режимов. В 2019 году вступил закон о специальном режиме «Налог на профессиональную деятельность», или о самозанятости. Самозанятые платят налоги, но освобождены от некоторых обязательных платежей. Они не могут нанимать сотрудников, но могут заключать договора с юридическими лицами. Удобство нового налогового режима уже оценило более 2,7 млн лиц – такое количество самозанятых зарегистрировано к середине 2021 года.

Кто такие самозанятые

Под самозанятыми понимаются граждане и предприниматели, которые работают на себя. Заключают с заказчиками гражданско-правовые договоры, получают оплату, платят с дохода налог (не НДФЛ). Официально их называют налогоплательщиками налога на профессиональную деятельность. Термин «самозанятые» неофициальный – в законах его не встретишь.
Самозанятые могут заниматься любой деятельностью, которая разрешена ФЗ №422, кроме добычи, реализации полезных ископаемых, перепродажи товаров, продажи подакцизной продукции и т.д. Зато могут производить изделия и продавать их, оказывать услуги (например, юридические, курьерские, репетиторские), выполнять работы (строительные, ремонтные, монтажные и т.д.).

Бизнес без регистрации ООО и ИП. Это возможно?

Кто может стать самозанятым?

Стать плательщиком НПД могут несколько категорий лиц.

Обычные граждане

Приобретение полной дееспособности в связи с вступлением в брак.
Наличие письменного разрешения родителей на ведение видов деятельности, которые разрешены ФЗ №422.
Наличие решения органов опеки или суда о признании лица старше 16 лет полностью дееспособным.

ИП без сотрудников

Отказаться от текущего налогового режима, зарегистрироваться в сервисе «Мой налог» и выбрать режим НПД. Важно в течение 1 месяца после перехода на специальный режим уведомить ФНС.
Заниматься только деятельностью, разрешенной Ф3 №422. Предпринимателю на самозанятости запрещено заниматься перепродажей товаров, реализацией подакцизных товаров, работать по агентским договорам и т.д. Полный список видов деятельности, недоступный для самозанятого, можно посмотреть в ст.4 п.2 ФЗ №422.

Доступна ли самозанятость иностранным гражданам

можно законно оказывать услуги, производить товары, выполнять работы на территории нашего государства;
вести деятельность без регистрации ИП;
не сдавать отчетность и разбираться в российском налоговом законодательстве;
не перечислять взносы во внебюджетные фонды (зачастую иностранцы не нуждаются ни в пенсионном, ни в социальном страховании).

Получить разрешение на временное проживание или оформить вид на жительство.
Получить ИНН на территории, где проживает иностранный гражданин. Российские граждане регистрируются только по паспорту, однако иностранцу нужно указать дополнительно ИНН.
Пройти регистрацию в личном кабинете «Мой налог». Приложение не доступно для использования иностранцами, так как оно не распознает данные загранпаспорта.

Какие ограничения по доходам

Если самозанятый – физлицо, то снимается с учета на режиме НПД и доступ к приложению. Остается активной только кнопка для уплаты налогов. С началом следующего года физлицо может вновь зарегистрироваться в приложении.
Если самозанятый – ИП, он тоже снимается с учета как плательщик НПД и по умолчанию происходит переход на налоговый режим ОСНО. Если ИП хочет перейти на УСН, то в течение 20 дней он обязан заявить об этом в ФНС и направить форму 26.2-1. Последствия утраты статуса самозанятого таковы, что сумма сверх лимита в 2,4 млн рублей облагается НДФЛ и НДС.

Плюсы и минусы самозанятости

Оплачивают налоговые платежи в размере 4% или 6% (очень мало, например, по сравнению с НДФЛ 13% для трудоустроенных граждан).
Быстро регистрируются без посещения ФНС.
Работают только в приложении «Мой налог»: сервис формирует чеки, отправляет информацию о доходах в налоговую, рассчитывает налог.
Освобождены от страховых взносов во внебюджетные фонды.
Не сдают отчетность в налоговую.
Могут не использовать кассу.

Не возникает пенсионных прав. Поскольку самозанятый не платит страховые взносы в ПФР, у него не идет страховой стаж и не копятся пенсионные баллы.
Не стоит рассчитывать на оплату больничных, выплат по беременности и по уходу за ребенком (из-за освобождения от взносов в ФСС).

Что такое «налог на профессиональный доход»

НПД – совершенно новый для российских налоговых реалий режим. Его ввели в 2019 году. Регулируется ФЗ №422. Чтобы начать применять его, нужно зарегистрироваться в мобильном приложении «Мой налог» или открыть личный кабинет в веб-версии сервиса.
Налоговый режим НПД физическим лицам позволяет легализовать предпринимательскую деятельность, которые они ведут. При этом гражданам не нужно регистрировать ИП, при этом они защищают себя от санкций ФНС за незаконное ведение предпринимательской деятельности.
Для ИП специальный налоговый режим привлекателен тем, что позволяет платить налог всего 4% или 6%, освобождает от уплаты страховых взносов. При этом закрытия ИП не требуется.

Всем ли подойдет налоговый режим?

Перейти на налог на профессиональную деятельность имеют право физлица, субъекты предпринимательства, которые работают на себя. Они должны сами производить товары, оказывать услуги, выполнять работы и не привлекать для этого других лиц. Важно, чтобы их общий ежегодных доход не превышал 2,4 млн рублей, иначе не получится применить режим НПД.

Как стать налогоплательщиком НПД

Указать номер телефона и ввести SMS-код.
Выбрать регион, где будете вести деятельность.
Сделать фото паспорта (страницы с фото и личными данными).
Сделать селфи, чтобы приложение сделал сравнение с фото на паспорте.
Подтвердить регистрацию.

Сколько самозанятые платят налогов

Самозанятые перечисляют в бюджет РФ только один налог – налог на профессиональную деятельность. Они освобождены от НДФЛ и НДС.

Налоговые ставки

Если организации, то налоговая ставка составляет 6%.
Если гражданам – 4%.

Какие платежи отменяет НПД

После регистрации частные лица и ИП оплачивают только налог на доход. Для граждан он заменяет НДФЛ 13%, который они платили бы, например, работая по трудовому договору. Для ИП налог на профессиональную деятельность заменяет несколько платежей: НДФЛ 13%, НДС; страховые взносы в ПФР и ФСС.

Как рассчитать сумму налога к уплате

Сведения о необходимой для уплаты сумме появляются до 12 числа следующего месяца. Самозанятому не нужно предпринимать никакмх действий по расчету. Его задача – своевременно формировать чеки, а после расчета налога ИФНС оплатить его.
После получения уведомления необходимо совершить налоговый платеж. Сроки оплаты налога самозанятых в 2021 году – до 25 числа.
Если налоговый платеж составляет меньше 100 рублей, его не нужно оплачивать. Эту сумму перенесут на следующий месяц.
В приложении можно настроить автоплатеж, что облегчит задачу самозанятого и исключит опоздания с оплатой.

НБ – налоговая база (сумма всех сформированных чеков за месяц);
НС – налоговая ставка (4% или 6% в зависимости от статуса покупателя, заказчика).

Как учитывается налоговый вычет

После регистрации при расчете налога применяется ставка 3% и 5% для доходов от физлиц и юрлиц соответственно. Такое уменьшение стало возможно за счет налогового вычета в размере 10 000 рублей, который стал своего рода бонусом на оплату налога для самозанятых в 2021 году. Он положен каждому зарегистрированному плательщику НПД. Пониженная ставка применяется до тех пор, пока налоговый вычет будет исчерпан. А закончится, когда будет получен суммарный доход за все время 1 млн рублей при работе с физлицами и 500 тыс. рублей – при работе с организациями.
Налоговый вычет для самозанятых – это сумма в 10 000 рублей, которые авансом выделяются государством и идут на уменьшение налога. Налоговый вычет применяется не сразу и полностью. Из месяца в месяц рассчитывается сумма в 1% или 2% от доходов, которая и войдет в вычет. Оставшиеся 3% и 4% (4%-1% и 6%-2%) оплачивает самозанятый. Налоговый вычет дают единожды, а после его исчерпания не возобновляют.
Остаток налогового вычета ФНС считает сама – плательщику НПД не нужно этого делать. Самозанятому не нужно писать заявление, заполнять формы для получения вычета. При регистрации в приложении «Мой налог» он дается автоматически.

Как выдавать чеки

Сформировать чек по каждому поступлению.
Указать плательщика и сумму дохода.
Отправить чек заказчику/покупателю онлайн или распечатать его.

В приложении «Мой налог» добавляют новую продажу.
Указывают все значимые реквизиты и сведения: наименование товара/услуги, стоимость, ИНН юрлица или ИП.
Подтверждают операцию.
Передают сформированный чек.

Выводы

Налог на профессиональную деятельность – экспериментальный налоговый режим, который введен до 2028 года. Он призван вывести легализовать доходы лиц, которые работают на себя.
У самозанятости масса преимуществ: низкий налог (4% или 6%), освобождение от страховых взносов. Однако есть минус – самозанятые сами должны побеспокоиться о своих пенсионных правах и страховании в ФСС.
Расчет налога самозанятых производится автоматически. Обязанность плательщика – оплатить его до 25 числа.
Самозанятость позволяет начать бизнес без расходов на кассу, бухгалтерские услуги. Они освобождены от применения ККТ и не сдают налоговую отчетность.
Налоговый режим НПД подходит физическим лицам, иностранным гражданам, а также ИП без сотрудников, если они не занимаются видами деятельности, прописанными в ст.4 п.2 ФЗ №422.
Налоговый вычет, который дается каждому налогоплательщику, позволяет снизить сумму налога на 1% при работе с частными лицами, на 2% — при работе с организациями.

Источник: jump.finance

Что будет если начать бизнес без ИП?

штраф за незаконное предпринимательство без регистрации ИП или ООО — от 500 до 2 000 рублей; штраф за осуществление физическим лицом лицензируемых видов деятельности без лицензии — от 2 000 до 2 500 рублей, а продукция и средства производства могут быть конфискованы.

Можно ли заниматься бизнесом без ИП?

Все виды бизнеса требуют регистрации в налоговых органах. Если человек ведет предпринимательскую деятельность без регистрации, это грозит административной и налоговой ответственностью, в исключительных случаях – вплоть до уголовной. Начиная с 2019 года появилась официальная возможность ведения малого бизнеса без ИП.

ЧИТАЙТЕ ЕЩЕ ПО ТЕМЕ:

Какой штраф за езду без прав
Как уволиться с работы без отработки
Когда можно уволиться без отработки двух недель
Как вернуть деньги из Алиэкспресс
Как вернуть деньги если товар не пришел
Как уволиться с работы если не отпускают
Что будет если выпить просроченное лекарство
Загранпаспорт старого образца куда не пускают
Что делать если пришли коллекторы домой

Что будет если не регистрировать доход?

Налоговая ответственность — штраф 10 % от доходов, полученных от бизнеса без регистрации, но не меньше 40 тысяч рублей по п. … Административная ответственность — штраф от 500 до 2 000 рублей по ст. 14.1 КоАП. Налоговая может передать заявление в суд, который привлечет нарушителя к административной ответственности.

Что будет если продавать товар без ИП?

Размер штрафа за незаконное предпринимательство без регистрации ИП или ООО — от 500 до 2000 рублей; Осуществление физическим лицом лицензируемых видов деятельности без лицензии влечёт за собой штраф от 2000 до 2500 рублей. Продукция и средства производства могут быть конфискованы.

Сколько времени можно работать без регистрации ИП?

В Налоговом кодексе РФ указано, что перед тем, как начинать предпринимательскую деятельность, нужно зарегистрировать предпринимательскую деятельность. Это означает, что работать, не регистрируя бизнес, нельзя. На практике же осуществлять предпринимательскую деятельность можно максимум месяц-два, не больше.

ЭТО ИНТЕРЕСНО: Как быстро получить справку из налоговой об отсутствии задолженности?

Можно ли мастеру маникюра работать без ИП?

Регистрация мастера маникюра в качестве самозанятого

Мастера маникюра, оформленные как ИП, но не имеющие наемных сотрудников, тоже могут стать самозанятыми, если обратятся в налоговую службу о смене режима деятельности. Самозанятые маникюр могут делать как на дому, так и в салоне.

Чем можно заниматься без ИП?

Без регистрации ИП вы можете заниматься, в том числе, репетиторством, фотосъемкой, дрессировкой домашних животных, продажей котят и щенков, оказывать услуги тамады. А также : 1) продавать хлебобулочные и кондитерские изделия, готовую кулинарную продукцию.

Что грозит за незаконную предпринимательскую деятельность?

Такими штрафы налагаются за незаконную предпринимательскую деятельность. … Штраф до 300 000 рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет. Обязательные работы на срок до четырехсот восьмидесяти часов. Лишение свободы на срок до 6 месяцев.

Можно ли не оформлять ИП?

Не регистрировать ИП можно.

Зарегистрировать ИП можно за полчаса, а с 2019 года за это даже платить не придется.

Можно ли работать без ИП в Казахстане?

Система, дающая возможность неформально занятым лицам осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации в качестве индивидуального предпринимателя, именуемая как «Единый совокупный платеж» (ЕСП), функционирует в Казахстане с начала 2019 года.

Нужно ли оформлять ИП если работаешь на дому?

Тот, кто занимается бизнесом, обязан его зарегистрировать и платить налоги. Неважно, что вы делаете — шьёте футболки, печёте торты, делаете брови, ногти или шугаринг у себя дома. … Тот, кто занимается бизнесом без регистрации, становится незаконным предпринимателем (ст. 171 УК РФ).

Что будет если работать и не платить налоги?

Что будет, если не платить налог с доходов самозанятого? По закону налоговая инспекция вправе проверить доходы самозанятого, доначислить неуплаченные налоги и выписать штраф. Он составит 20% от суммы, которую вы должны были уплатить, но скрыли от налоговой.

ЭТО ИНТЕРЕСНО: Кто не может быть зарегистрирован в качестве ИП?

Можно ли открыть магазин Как Самозанятый?

Самозанятый может открыть интернет-магазин, если производит продукцию сам, а не перепродает. Например, продавать собственноручно связанные шарфы можно, а пряжу или покупные шарфы — нельзя. Важно проверить, требуется ли для продажи лицензия или маркировка товара. Если нет — можно продавать, если да — нельзя.

Источник: onixhome.ru

Бизнес без ип варианты

Бизнес без регистрации — финансовая деятельность компании или ИП без прохождения процедур, прописанных в законодательстве. На территории РФ, как и во многих других странах, подобный вид деятельности запрещен, а нарушитель закона привлекается (в зависимости от тяжести) к различным видам ответственности (уголовной, налоговой и административной). Чем опасен бизнес без регистрации? Какие штрафы ожидают нарушителя, и имеется ли риск попасть в тюрьму? Рассмотрим эти моменты подробнее.

Общие положения

Регистрация компании или ИП занимает какое-то время, требует подготовки и передачи определенного пакета бумаг соответствующим структурам. По этой причине многие пытаются обойти законодательство и вести деятельность без регистрации. На практике регистрация компании или предпринимательской деятельности — несложный процесс, который при знании алгоритма действий не требует от юрлица или ИП больших затрат времени. Если пойти против закона, можно остаться не только без крупной суммы, но и лишиться свободы на срок до 6 месяцев.

Первым шагом должна быть постановка на учет. К предпринимательской деятельности относится работа, направленная на получение дохода от продажи товаров или предоставление определенного рода услуг. В случае когда сделки имеют разовый характер, такая деятельность не относится к бизнесу.

Главными признаками классической бизнес-деятельности является:

Бизнес без регистрации при наличии таких факторов опасен. У предпринимателя имеется два пути — пройти регистрацию в качестве ИП или оформить ООО. Разница этих вариантов заключается в правом статусе. Особенность ИП — в отсутствии отдельного имущества, поэтому при банкротстве могут быть конфискованы личные вещи.

Что касается ООО, такие организации имеют индивидуальные обязательства, права и правила работы. При банкротстве компания рискует своим (выделенным) имуществом.

Что будет, если вести бизнес без регистрации?

Если регистрация компании или ИП не была проведена с учетом требований законодательства, нарушителя ожидает следующий вид ответственности :

Налоговая. Главным заинтересованным лицом в регистрации бизнеса является ФНС. В случае выявления нелегальной работы компании или ИП подразумеваются штрафные санкции в размере 10 тысяч рублей, после чего пересчитывается налог на прибыль.

Административная. В сложных ситуациях представители ФНС формируют заявление, собирают доказательную базу и направляют дело нарушителя в судебную инстанцию. При положительном решении суда лицо, которое вело бизнес без регистрации, привлекается к ответственности административного характера. Также взимается штраф в размере от 0,5 до 2 тысяч рублей.

Уголовная. Бизнес без регистрации — не только штрафные санкции. В определенных условиях к нарушителю применяются более жесткие санкции — арест или исправительные работы. Таких мер стоит бояться злостным нарушителям, которые нанесли большой ущерб казне страны на сумму от полутора миллионов рублей. В таких случаях возможно три варианта:

Штрафные санкции — прибыль за 2 года или 300 тысяч рублей.
Исправительные работы — 20 дней.
Арест — до полугода.

Что еще нужно знать об опасностях работы без регистрации компании?

Бывают ситуации, когда регистрация ИП или ООО произведена, но с определенными нарушениями. Например, при оформлении указаны заведомо недостоверные данные. Здесь возможно наложение административной ответственности, размер которой составляет от пяти до десяти тысяч рублей. Причиной наказания может быть даже несущественная мелочь (к примеру, неправильно указанный адрес регистрации).

Не менее важный момент — оплата торгового сбора, который характерен для столицы РФ. Бизнес без регистрации и несвоевременная выплата такого сбора также приводит к дополнительным штрафным санкциям:

Для ООО — 300-500 р.
Для ИП — 100-300 р.

По законодательству новоиспеченный бизнесмен должен зарегистрироваться в течение пяти суток с момента начала торговли. Если своевременно не стать на учет, с нарушителя взимается штраф, равный 10 процентам от полученной прибыли (за период работы без регистрации). Общая сумма выплат должна быть не меньше 40 тысяч рублей.

Если у компании есть отдельное подразделение, где работают люди, такой бизнес также должен быть зарегистрирован. Штраф в этом случае — 10 процентов от прибыли (минимальная сумма — 40 тысяч рублей).

Что в итоге?

Как видно из статьи, бизнес без регистрации чреват последствиями для нарушителя. И хорошо, если все закончится только штрафом, ведь возможны и более серьезные последствия.

Источник: bizguid.ru