Как расходовать деньги бизнеса

Как можно расходовать наличную выручку из кассы

Порой предприниматели путают два слова — касса и кассовый аппарат. Определимся, что понимать под кассой.

Кассовый аппарат или ККМ (ККТ) — электронный прибор, который фиксирует оплату за товар или услугу и выдаёт кассовый чек.

Касса — все операции, проводимые с наличными средствами на предприятии. Это своего рода единый кошелёк организации, где происходит перемещение денег. В кассу средства могут поступать из разных источников. Например, руководитель снял деньги с расчётного счета и оприходовал в кассу. А в конце рабочего дня кассир снимает выручку с ККТ и сдаёт в кассу организации или ИП.

Касса работает как на приход наличных средств, так и на расход. Так бухгалтер или кассир-операционист может выдать деньги под отчёт или выплатить зарплату сотрудникам.

Все организации независимо от форм собственности и режима налогообложения обязаны придерживаться правил:

4 правила, как правильно тратить деньги! Секреты управления деньгами! Ипотека, НЗ, Кредит на Бизнес!

любые денежные операции оформлять приходными и расходными ордерами и вести кассовую книгу;
следить за остатком денежных средств в кассе и сдавать свободную наличность в банк;
соблюдать лимит расчётов между организациями, предпринимателями;
тратить наличные деньги только на разрёшенные цели.

С 2014 года, на основании Указания ЦБ РФ № 3210-У малые предприятия и ИП могут применять упрощённый порядок ведения кассовых операций. Это значит, что они могут не устанавливать лимит кассы, самостоятельно определяют сроки сдачи наличных денег в банк. А индивидуальные предприниматели кроме того могут не оформлять кассовые документы — приходные, расходные ордера и кассовую книгу.

Несмотря на это, целесообразно все же вести кассовую книгу и регистрировать документы, чтобы обеспечить контроль за движением наличных денег в кассе. При любых спорных ситуациях с помощью кассовых документов можно подтвердить выдачу или приём денег.

Сервис «Моё дело» автоматически формирует кассовые документы и отражает операции с наличными в учёте

На какие цели можно тратить наличность из кассы

Перечень целей, на которые можно брать деньги из кассы, минуя расчётный счёт, прописаны в Указании ЦБ РФ от 09.12.2019 № 5348-У «О правилах наличных расчётов».

Для организаций и ИП:

выплата своим работникам заработной платы;
оплата товаров, работ, услуг, включая оплату через подотчётных лиц;
выплаты социального характера — материальная помощь при смерти близких, рождении ребёнка, свадьбе сотрудника и прочем;
выплата страховых возмещений по договорам страхования физическим лицам;
выдача наличных средств работникам под отчёт;
возврат долга за оплаченные и возвращённые товары, невыполненные работы или неоказанные услуги;
выдача наличных денег в рамках проведения операций банковским платёжным агентом (субагентом).
оплата личных нужд ИП, не связанных с его бизнесом

На эти цели можно использовать любые суммы без ограничений.

Секрет Миллиардера: Как правильно тратить деньги | Жизнь в КРЕДИТ! Россия и Финансовая Грамотность.

Для МФО, ломбардов, кредитных и сельскохозяйственных потребительских кооперативов:

выдача займов;
возврат привлечённых займов или средств по договорам передачи личных сбережений;
уплата процентов, неустоек, штрафов, пеней по привлечённым займам, по договорам передачи личных сбережений;
выплата сумм паенакоплений.

На любые другие цели сразу деньги из кассы брать нельзя. Сначала нужно сдать деньги в банк. Потом снять нужную сумму, оприходовать в кассу — и только потом выдавать. Так, без предварительной сдачи денег в банк вы не сможете из кассы выдать заём, провести операции с ценными бумагами.

Экономьте до 2 часов в день на автоматизации учёта

Сервис осуществляет мгновенную передачу данных об операциях с кассой. Благодаря автоматизации ошибки исключены

Но и на разрешённые цели можно тратить не любую наличку из кассы, а тольку ту, что поступила:

от реализации товаров, выполненных работ или оказанных услуг;
от страховых премий;
выплат по договорам займов, возврата основного долга, процентов, штрафов и пени по договорам займов – если участником расчётов является МФО, ломбард, сельскохозяйственный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив;
от паевых взносов — если участником расчётов является сельскохозяйственный потребительский кооператив, кредитный потребительский кооператив.

Поступления от других операций в любом случае нужно сначала внести на расчётный банковский счёт, а потом снять и оприходовать в кассе. Например, обязательно нужно сдать деньги в банк, если работник сдал неиспользованные подотчётные деньги, учредитель внес средства в уставный капитал, вернулись авансы от покупателей и переплаты от поставщиков.

Правила расчёта наличными распространяются и на ИП. Но в отличие от организаций ИП могут ещё без ограничений брать выручку из кассы на свои личные нужды. Для этого нужно лишь оформить расходный кассовый ордер с формулировкой «На личные (потребительские) нужды ИП».

Лимит расчёта наличными

Когда собираетесь рассчитываться с ИП и организациями наличными, не забывайте про лимиты.

Для организаций и ИП при выполнении работ и оказании услуг лимит расчётов наличными — 100 000 рублей по одному договору. Если договор заключён в иностранной валюте, то сумма не должна превышать 100 000 рублей по курсу ЦБ РФ на дату заключения договора. Всё, что свыше этой суммы, нужно оплачивать безналичным способом. Лимит действует при расчётах между:

двумя организациями;
организацией и индивидуальным предпринимателем;
двумя индивидуальными предпринимателями.

Обратите внимание, лимит действует на весь договор, даже если он долгосрочный и сумма выплачивается по частям. У лимита нет временных ограничений. Лимит в 100 000 рублей действует сколько бы времени ни прошло с момента заключения договора.

Например, ИП и организация подписали долгосрочный договор на 150 000 рублей. ИП внёс наличными в кассу организации 35 000 рублей. Максимальная сумма следующего взноса — 65 000 рублей. Остаток по договору в размере 50 000 рублей ИП может перечислить только на расчётный счёт.

Лимиты не распространяются на расчёты с физлицами.

Для микрофинансовых организаций и ломбардов лимит — 50 000 рублей по одному договору займа, но не более чем 1 млн руб. в течение одного дня в расчёте на одну МФО или её обособленное подразделение, один ломбард или его обособленное подразделение.

Для кредитных и сельскохозяйственных потребительских кооперативов лимит — 100 000 руб. по одному договору займа, но не более чем 2 млн руб. в течение одного дня в расчёте на один кредитный потребительский кооператив и его обособленное подразделение или сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив и его обособленное подразделение.

Ответственность за нарушение лимита расчёта наличными

За нарушение максимальной суммы расчётов предусмотрена административная ответственность, согласно п. 1 ст. 15.1 КоАП РФ. Причём накажут обе стороны расчётов.

4 000–5 000 рублей — для должностного лица организации и предпринимателя;
40 000–50 000 рублей — для организации.

Малым организациям и предпринимателям инспекторы могут заменить штраф на предупреждение, если нарушение произошло впервые и не было материального ущерба.

Налоговики вправе наложить штраф только в течение одного года с момента совершения нарушения (п. 1 ст. 4.5 КоАП РФ). Если инспекторы назначили санкции позже, штраф можно оспорить.

Бухгалтерский учёт при торговле кажется сложным?

Передайте полное сопровождение экспертам от «Моё Дело». У нас есть готовое решение под ключ.

Собираем новости законодательства, и рассказываем, как именно они повлияют на ваш бизнес. Без сложных бухгалтерских терминов и воды. Подписывайтесь:

Нажмите Ctrl+D чтобы добавить страницу в избранное
4 нравится
Вам будет интересно

Налоговый календарь

Напомнит о сроках сдачи
Учёт переносы в выходные и праздники
Настраивается по вашим параметрам
Учитывает совмещение налоговых режимов

Интернет-бухгалтерия
для предпринимателей
от 920 ₽ /месяц

Автоматизация бухучета
Электронная отчетность
Снижение налогов
Шаблоны бланков
Консультации бухгалтеров
Сверка с ФНС

Бухгалтерское
обслуживание
от 4 830 ₽ /месяц
Бухгалтер, кадровик и бизнес-ассистент полностью возьмут на себя ответственность за ваш бухучет

Специалисты из вашей отрасли
Онлайн-сервис для контроля
Персональная команда +
бизнес-ассистент
Проверка контрагентов
Защита интересов в суде

Для продолжения чтения зарегистрируйтесь на сайте

и получите доступ к бесплатным ресурсам сервиса «Моё дело»

База знаний с уникальным контентом
Персональному налоговому календарю с напоминанием о сроках сдачи отчётности
Кадровому учёту, аудиту и расчёту зарплат сотрудников
Автоформированию счетов и выписок из банка
Зарплатным проектам, расчётам начислений и взносов

Источник: www.moedelo.org

Как вывести деньги из бизнеса и не обанкротиться

Бизнес открывают, чтобы зарабатывать больше. Поэтому неудивительно, что предприниматели хотят тратить деньги на себя. Но временами это приводит к тому, что бизнес разваливается, так как вывели слишком много. Эксперты сервиса учета финансов ПланФакт расскажут, как отделить личные деньги от денег бизнеса, чтобы не нарушить закон и остаться на плаву.

Почему важно разделять личные деньги и деньги бизнеса

Главная причина — у этих денег разные задачи, то есть в бизнесе важно платить по обязательствам и развиваться, а в личной жизни можно тратить без оглядки на других. Поэтому важно, чтобы эти финансовые потоки не смешивались. Иначе у компании или ИП появятся проблемы.

Кассовые разрывы

Самая частая история у собственников, которые не умеют разделять потоки. Например, вывели 5 миллионов рублей на покупку квартиры. Затем приходит время для выплаты зарплаты или уплаты налогов. Денег не хватает, и эти 5 миллионов были бы в самый раз, но их нет.

Отсутствие развития

Бизнес — это постоянный процесс, при котором всегда нужно вкладывать деньги для развитие. Например, для запуска нового направления. У компании могут быть средства на зарплату и налоги, а на что-то большее уже не хватает. Это плохо. Стагнация однажды приведет к потере всего бизнеса.

Почему трудно отделить деньги бизнеса от личных денег

Надо сказать, что это проблема чаще всего встречается у ИП, так как закон разрешает использовать собственный расчетный счет для операций по бизнесу. Поэтому многие не всегда могут грамотно разделить потоки. Кроме этого, можно выделить и другие причины.

Психология

Можно долго рассуждать про миссию и ценности бизнеса, и хорошо, когда они есть. Но бизнес делают для прибыли и зарабатывания денег. Поэтому некоторые не всегда могут контролировать свои эмоции и желания. Если через предпринимателя проходят крупные суммы, то всегда есть соблазн потратить это именно на себя.

Законодательство

Повторим, что ИП на УСН может спокойно принимать деньги на свой счет и карту. Поэтому предприниматели иногда путают эти денежные потоки. Сняли деньги с карты или расплатились в магазине, а потом забыли про эти расходы. Получается, что эти средства забрали у бизнеса.

Мифы

Некоторые думают, что личные расходы всегда можно списать на представительские, а потом все эти цифры использовать для уменьшения налогов. Но это опасный путь. Потому что в НК РФ довольно строго прописаны правила представительских расходов, и, если представители налоговой службы захотят, то легко докажут злоупотребления. В лучшем случае предпринимателю увеличат сумму налогов. Да и в целом, если часто списывать деньги на личные расходы, то это значительно уменьшит прибыль компании.

Как выводить деньги из бизнеса, чтобы его не разрушить

Все же деньги необходимы, чтобы заботиться о своем комфорте. Поэтому дадим советы для вывода денег из бизнеса.

Личная дисциплина

Всегда думайте о том, что можно потерять бизнес, если не разделять денежные потоки. Приучите себя всегда точно знать, какие суммы принадлежат вам, а какие относятся к вашему делу.

Финансовый учет

Примите правило, что бизнес сначала платит по обязательствам, а потом можно подумать про личные нужды. Для контроля денег существует финансовый учет. Если обороты не такие большие, то подойдут таблицы в Google или Excel. Если оборот вашего бизнеса начинается от 1 миллиона рублей в месяц и у вас, например, несколько направлений деятельности, то лучше переходите на сервис учета финансов ПланФакт.

Разные банковские счета

Это совет для ИП. Для бизнеса лучше открыть отдельный расчетный счет, чтобы вы не путали потоки и не залезали в деньги бизнеса. Это удобнее и с точки зрения контроля. Плюс есть 115-ФЗ. Если ИП выводит крупные суммы, то могут появиться подозрения. Финмониторинг может подумать, что ИП занимается обналичиванием денег: счет заблокируют и потребуют доказать, что все операции законны.

Если говорить про ООО, то там закон требует открытие отдельного счета для бизнес-деятельности.

Зарплата для себя

Если речь про ООО, то можно оформить себя директором или руководителем подразделения, чтобы официально получать зарплату в компании. В этом случае важно получать столько, чтобы не доставить проблемы бизнесу.

Читайте также: Бизнес коуч что это

Дивиденды

Собственники бизнеса имеют право получать дивиденды. Это процент от прибыли бизнеса, который можно забирать 1 раз в год, полгода или квартал. Но закон разрешает выводить дивиденды только из бизнеса, который работает в плюс. Кроме этого, нужно забирать деньги так, чтобы остались средства на развитие.

Запас денег

Финансовые эксперты рекомендуют создавать резервные фонды. Это когда бизнес получает прибыль, а определенный процент распределяет по направлениям. Например, на модернизацию или обязательные платежи. Если наладить этот процесс, то все деньги всегда будут под контролем и расписаны. И будет минимум возможности потратить средства не по назначению.

Не используйте схемы

Иногда предприниматели используют схемы, чтобы выводить деньги из бизнеса. Например, фальшивые чеки или несуществующая выдача под отчет. Лучше так не делать, чтобы избежать проблем с законом. Предприниматель обязан отделять свои деньги от денег бизнеса, чтобы не обанкротиться. В этом помогут дисциплина, финансовый учет и законные методы вывода средств (зарплата и дивиденды).

Источник: delovoymir.biz

Как правильно тратить деньги: советы и техники для оптимизации расходов

Здравствуйте, друзья! На вопрос в заголовке однозначного ответа нет и быть не может. У каждого человека свои критерии правильности. Кто-то не представляет свою жизнь без ежегодной поездки на море и откладывает на нее часть зарплаты. А кому-то достаточно дачи или деревни у бабушки.

Расходы в этом случае будут совсем на другие цели. Мы изложим свое видение проблемы, как правильно тратить деньги. А вас приглашаю подискутировать в комментариях.

Правильные и неправильные траты

Прежде чем давать советы о том, как разумно расходовать деньги, надо для самого себя определить, что такое правильные и неправильные траты. Мы составили свой список. У вас он может получиться совсем другим. Смысл в том, чтобы заставить читателя задуматься над обыденными вещами и увидеть, что некоторые расходы способны здорово отравлять жизнь.

Правильные траты

Здоровье

Сюда отношу расходы на посещение врача, спортзала, бассейна.

Предпочитаю платные клиники, потому что в государственной либо приходится месяцами ждать свободного места у специалиста, либо такового не оказывается вообще в наличии. Но иногда бывают исключения из правил. Например, старшая дочка ходит лечить зубы только в бесплатную стоматологию, но к одному врачу. Качество лечения и отношение на высшем уровне.

Это обязательная статья расходов в нашем семейном бюджете. Входят траты на дополнительное образование младшей дочери (старшая уже самостоятельно зарабатывает на него) и наше с мужем повышение квалификации (курсы, вебинары, конференции).

Самая большая статья расходов в нашей семье. Стараемся питаться правильно: никакого фастфуда, полуфабрикатов и нездоровой пищи. В магазине всегда читаю состав и смотрю на срок годности. Но и здесь есть варианты для значительной экономии.

Это расходы на покупку бытовых товаров: стирального порошка, моющих средств, банных принадлежностей, средств гигиены и пр. У кого-то частный дом, поэтому обычные траты часто увеличиваются за счет покупки разных товаров для дома, сада, огорода.

Это обязательные платежи. Но рекомендуем внимательно изучить налоговый кодекс, чтобы воспользоваться положенными вам налоговыми льготами. Моя семья ежегодно возвращает уплаченный подоходный налог. В этом году сумма возврата составила около 100 тыс. рублей.

Обширная статья расходов, которая в моей семье включает обязательный отпуск 2 раза в год и небольшие развлечения в течение года (походы в кино, театр, кафе и прочее). Так сложилось, что у нас нет хобби. Но у других людей затраты на него тоже войдут в этот раздел.

Покупаем только после планирования очередного месяца в семейном бюджете.

Крупные и дорогие вещи стараемся брать не в сезон. Например, зимнюю одежду и обувь покупаем весной или летом. За брендами не гонимся, но за качеством следим.

Неправильные траты

В любой статье из перечисленных выше можно найти то, на что не стоит тратить деньги. Например, купить ботинки мужу, потому что старые развалились, – это правильные траты, а купить платье, которое совсем не нужно, но на него была скидка в магазине, – это неправильные траты.