Самые низкие налоги в мире бизнес

Согласно результатам исследования аудиторской компании KPMG, при котором учитывались налоги на прибыль и имущество, а также выплаты в социальные фонды, наиболее выгодные налоговые условия для бизнеса созданы в Индии. Сводный индекс для компаний этой страны составляет 49,7 (чем меньше, тем меньше налогов нужно выплачивать компаниям). На втором месте Канада с рейтингом 59,1, чуть дальше находится Китай – 59,7. Мексика (63,6) и Россия (71,7) располагаются ниже по списку.

Наиболее тяжелым налоговое бремя является для компаний Японии (152,3), Италии (152,9) и Франции (179,7). Примечательно, что в большинстве развитых стран налоговая нагрузка выше, чем в государствах БРИК, за исключением Бразилии.

Среди городов самым благоприятным с точки зрения корпоративного налогообложения стал индийский Ченнай. Канадский Ванкувер и китайский Ченду также вошли в тройку. Санкт-Петербург занял 10-е место, Москва – 12-е. Труднее всего заниматься бизнесом оказалось в Париже, Марселе и Токио.

В какой стране Европы лучше открыть бизнес в 2022 году и платить низкие налоги

Источник: b24.am

Страны с самыми низкими корпоративными налогами

Всемирный экономический форум определяет общий уровень корпоративного налогообложения как сумму пяти разных налогов. Несмотря на эффект сложения налогов, в мире есть страны, где корпоративные налоги очень низкие.

Итак, по определению ВЭФ и Всемирного Банка в понятие «общий корпоративный налог» необходимо включить:

• Налог на прибыль корпораций;
• Налоги на социальное обеспечение;
• Налог на собственность корпораций;
• Налог на оборот;
• Другие виды менее значимых налогов.

А вы сможете догадаться, какая страна имеет самые низкие корпоративные налоги? Или из какой она части света?

18 место. Гонконг.

22,8%. Город принял стратегию низких корпоративных налогов еще в 1960-е годы. До недавнего времени, заниматься бизнесом в городе было очень выгодно и удобно, но политическая повестка дня внесла свои коррективы. Протесты, начавшиеся в 2019 году, сильно подпортили деловую репутацию города.

17 место. Черногория.

22,3%. Заметим, что в стране один из самых низких в Европе налогов на доходы корпораций – всего 9%. Экономика Черногории полна противоречий: при низкой инфляции, высокой занятости, высокими темпами роста заработной платы, экономика страны страдает от всепроникающей коррупции, незначительной сырьевой базы, падения промышленного производства, но при этом показывает рост доходов от туризма.

15 место. Канада.

21%. Канада относится к крупным и развитым экономикам мира, одна из немногих в нашем списке, которая придерживается политики низких налогов на корпорации. Скажем более, в провинции Манитоба налог на малый бизнес равен 0%!

15 место. Камбоджа.

21%. За последние 20 лет страна привлекла значительное количество иностранных инвестиций, в частности, благодаря тому, что ввела одни из самых низких налогов на корпорации в регионе.

20,7%. Намибия это одна из двух стран Африки, попавшая в наш список. Экономика Намибии опирается на традиционное сельское хозяйство, где занято почти половина населения, а также на добычу урана и алмазов. Тем не менее, Намибия – одна из беднейших стран Африки с высокой безработицей. Намибия – страна туристическая с красотами природы и дикими животными.

20,4%. Армения относится к числу стран с одной из самых прозрачных и простых систем налогообложения для корпораций. Однако, в стране сложности со сбором налогов, что крайне беспокоит власти и деловое сообщество.

20,2%. Люксембург попал под прицел журналистского расследования в 2014 году, так как страна предлагала особые, не указанные в законах, режимы налогообложения для крупных корпораций, чтобы привлечь их на свою сторону. Такой подход принято считать нечестной конкуренцией. Под расследование попали такие корпоративные монстры как Amazon и McDonalds. Оно ничем не закончилось, но осадок остался.

18,8%. Вхождение к Европейский Союз для Хорватии сопровождалось крупным снижением налогового бремени для бизнеса. Этой стратегии страна придерживается до сих пор.

18,4%. Благодаря такому низкому налогу, многие крупные компании выбирают Сингапур как место своей штаб-квартиры в азиатском регионе, что крайне благоприятно сказывается на экономике этого процветающего города.

16,4%. После коллапса СССР, Грузия – одна из немногих стран бывшего СССР, которая приняла стратегию низких налогов и стимулирования деятельности бизнеса за счет прозрачных процедур и минимума коррупции. За годы независимости Грузия не раз сокращала количество корпоративных налогов и их размер.

14,8%. Показывая низкий уровень налогов на деятельность корпораций, ОАЭ занимает только 5 место среди стран Ближнего Востока в нашем списке стран с самыми низкими корпоративными налогами.

14,8%. Большинство наших читателей, наверное, не очень много знают об экономике этой африканской страны. Одним из основных источников экономического благополучия Замбии является горнодобывающая отрасль. Несколько лет тому назад государство пыталось повысить роялти на добычу полезных ископаемых до 20%, но после масштабных протестов было вынуждено вернуть на уровень 9%.

6. Саудовская Аравия.

14,5%. Мировой гигант нефтяной отрасли может себе позволить держать налоги на корпорации на столь низком уровне благодаря сверх доходам от добычи нефти и нефтепродуктов. Как и в России, экономика Саудовской Аравии чувствительна к колебаниям нефтяных цен на мировом рынке, но в значительно меньшей степени, так как занимается масштабной диверсификацией своей экономики.

13,6%. По сравнение не только с ближайшими соседями по списку, но со списком в целом, Лесото это самая бедная страна в списке и одна из беднейших в мире. Большинство населения заняты сельским хозяйством внутри страны или ездят на заработки в ЮАР. Однако, налог на корпорации в Лесото самый низкий на африканском континенте.

13,5%. Нефтяные запасы Бахрейна одни из самых скромных, по сравнению с соседями, но страна полностью отказалась от таких видов налогов как: налог на доходы физических лиц, налог на прирост капитала, налог с продаж, налог на недвижимость, налог на дивиденды и роялти.

12,8%. Кувейт испытывает проблемы с пополнением бюджета, однако страна отвергла предложения Международного Валютного Фонда о необходимости введения налога на прибыль, который сейчас равен нулю.

11,3%. Катар выходит победителем среди всех нефтяных стран Ближнего Востока, но, тем не менее, проигрывает первое место неожиданному победителю.

1. Северная Македония.

7,4%. Первое место занимает страна, даже название которой, мы никак не можем привыкнуть называть правильно, так как еще совсем недавно мы ее называли либо просто Македония, либо Бывшая Республика Югославии Македония. Да, в стране самые низкие корпоративные налоги. Но по данным МВФ, Северная Македония с катастрофической скоростью наращивает свой долг, что не может не привести к осложнению экономической ситуации в стране. Поживем — увидим.

Источник: dzen.ru

Налоги в разных странах мира: где жить и вести бизнес выгоднее всего?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоги в разных странах мира: где жить и вести бизнес выгоднее всего?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

Самый высокий корпоративный подаходный налог в таких странах, как: ОАЭ (на добычу нефти и газа — 55%), Индия (25%-40%), Замбия (35%), Мальта (35%), Бразилия (34%), Монако (33,33%), Германия (30-33%).

Самые низкие подоходные налоги в разных странах мира для физлиц

C самыми странными налогами в мире Вы можете ознакомиться, посмотрев видео.

НДС. Налог, который добавляется каждый раз, когда увеличивается стоимость товара.

Подоходный налог. Он может быть прогрессивным и нет (подробнее об этом ниже), не браться вообще при низком достатке, или же наоборот не браться в принципе в обмен на какие-то условия (оффшорные территории). Выплачивается на любые доходы гражданина, с учётом некоторых исключений.

Корпоративный. В разных странах некоторые отрасли производства имеют повышенную ставку. Как правило это неблагоприятно воздействующие на экологию предприятия. Также добывающие полезные ископаемые: нефть, газ, уголь и т.д.

Размер налогов на территории Каймановых островов для нерезидентов составит 0% в 2022 году. Классический офшор полностью освобождает местные компании от налогов, если деятельность ведется за пределами государства. Льготный период для компаний составляет 20 лет.

Стоит отметить, что обязательства фирмы сводятся к уплате лицензионного государственного сбора, но при передаче имущества необходимо заплатить гербовый сбор в размере 7,5%.

Кроме того, здесь отсутствуют налоги:

• подоходный;
• на прибыль;
• на продажи;
• на прирост капитала;
• на наследство;
• на имущество.

Государственная казна пополняется за счет гербового сбора, таможенных пошлин и обязательных взносов от международных компаний за поддержку в активном состоянии. Привлекательность Каймановых островов в том, что они являются центром международной офшорной банковской системы. Здесь работает 600 банков.

Налоговая система Российской Федерации представляет собой совокупность всех налогов и сборов, который взимается на территории страны, субъектов-администраторов и налогоплательщиков, а также законодательной базы налогообложения. Налогоплательщиками являются юридические, физические лица и налоговые агенты, то есть те, кто уплачивает налоги.

Рассматривая налоговые ставки, существующие на территории Российской Федерации, можно отметить, что размер НДФЛ за сотрудника и непосредственно за самого предпринимателя составляет 13% от дохода в том случае, если он меньше 5 млн рублей за год, и 15% от суммы дохода, если он больше 5 млн рублей за год. В то время, как размер НДС составляет фиксированную ставку в размере 20%.

Самые низкие подоходные налоги в разных странах мира для физлиц

Самые низкие подоходные налоги в разных странах мира для физлиц

C самыми странными налогами в мире Вы можете ознакомиться, посмотрев видео.

Таблица стран с самыми высокими налогами

Страны с самыми высокими налогами в мире

Таблица стран с самыми низкими налогами в 2021 году

Страны с самыми низкими налогами на прибыль для юридических лиц

С новыми поправками в налоговом кодексе Вы можете ознакомиться посмотрев видео, представленном ниже.

Налоги — это обязательный, индивидуально безвозмездный платеж, взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения принадлежащих им на праве собственности, хозяйственного ведения или оперативного управления денежных средств в целях финансового обеспечения деятельности государства и (или) муниципальных образований.

В мире есть счастливчики, которые вообще не платят налог на доходы — это жители богатых нефтедобывающих стран (ОАЭ, Саудовской Аравии, Катара, Кувейта), Багамских и Бермудских островов, княжества Монако и др. В России и ряде других стран Восточной Европы — плоская шкала налогообложения. То есть ставка одинакова для человека с любой величиной дохода.

У нас в стране это 13%, столько же в Белоруссии, в Литве — 15%, на Украине — 18%. Самый низкий в Казахстане — 10%. Но в большинстве стран — прогрессивный налог на доходы: чем выше заработок, тем выше ставка.

Подоходный налог в мире

Подоходный налог – в России налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством.

На протяжении последнего года в России остро обсуждается тема введения прогрессивного подоходного налога. Напомним, сегодня действует плоская шкала – все платят единую ставку в 13%, независимо от размера получаемых доходов. Прогрессивная же шкала позволяет повысить ставку для тех, кто получает сверхприбыли. Данный вопрос достаточно противоречив – большинство провластных чиновников против такой «дискриминации» богатых, в то время как общественность уже «созрела» и требует повышения налоговой нагрузки для того меньшинства, которое обладает огромными капиталами.

В любом случае этот остросоциальный вопрос пока остается лишь на этапе дискуссии. В мире существует множество моделей. Более того, мы найдем чем удивить и вас: есть немало откровенно счастливых стран, граждане которых вообще не платят налоги! С них, пожалуй, и начнем.

Карта подоходных налогов в мире

Новые формы отчетности

Нововведения по формам отчетности – это всегда малоприятный сюрприз, особенно для бухгалтеров, поскольку им приходится формировать новые привычки в работе. Общие бланки меняются регулярно. Это связанно с постоянными новшествами в действующем законодательстве. Однако работа с бланками, как правило, ложится на плечи бухгалтера компании–работодателя. В случае самозанятости гражданин самостоятельно заполняет и подает декларации.

В 2019 году не производится никаких нововведений, в отличие от прошлого года. Так, за доходы в 2017 физические лица обязаны отчитываться по новой декларации – форма 3-НДФЛ. Бланки изменены в соответствии с Приказом ФНС РФ от 2017 года.

Корректировки связаны со штрих-кодами на страницах отчетности, переделаны поля титульной страницы и ряда других листов. Также правительство добавило к форме новое приложение: «Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества».

Для компаний, использующих этот вид налога, фискальная служба рассчитывает также удельный вес вычетов по следующей формуле:

Удельный вес вычетов = Общая сумма вычетов ÷ Общая сумма начисленного НДС × 100%, где:

• сумма вычетов берется из строки 190, раздел 3 декларации НДС;
• сумма НДС — из строки 118, раздел 3 декларации НДС.

Если результат вычислений больше 89%, то предприятие будет отнесено к группе риска, поэтому стоит перед каждой подачей декларации проверять удельный вес вычетов по НДС. В случае превышения лучше перенести часть вычетов на будущее либо оставить как есть и подготовить ответы на вопросы налоговиков и подтверждающие документы.

Налоги, взносы, пошлины

Теги: налоговая нагрузка налоговая нагрузка на малые предприятия виды деятельности

• Амелина Татьяна, генеральный директор

Похожие записи:

• Чем грозит отсутствие согласия супругов при купле-продаже жилья?
• Платят ли налог на имущество пенсионеры
• Влияние родственных связей на получение вычета по НДФЛ на лечение

Источник: hepoyarviclub.ru